緊急刪除：13882551937、13808266089服務(wù)時(shí)間：8:00~21:00承諾一小時(shí)內刪除下面是小編為大家整理的小額貸款公司管理辦法【五篇】,供大家參考。
小額貸款公司管理辦法范文第1篇
（一）基本情況。自從2009年12月__市第一家小額貸款公司成立以來(lái)，__市小額貸款公司的數量增長(cháng)較快。至2015年5月末，__市共有開(kāi)業(yè)運營(yíng)的小額貸款公司16家，總注冊資本5.87億元，經(jīng)營(yíng)資金總額5.92億元，貸款余額為4.37億元，當年累計發(fā)放貸款0.86億元；
從業(yè)人員105人，單家平均從業(yè)人員5人。單家公司最高注冊資本為5.90億元（桂平市金桂小貸公司），最低為0.1億元（平南縣安怡達小貸公司）。
（二）業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營(yíng)模式。按小額貸款公司管理辦法及其他相關(guān)法律法規，小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)范圍：辦理各項小額貸款；
辦理小企業(yè)發(fā)展、管理、財務(wù)等咨詢(xún)業(yè)務(wù)；
其他經(jīng)批準的業(yè)務(wù)。目前__轄區16家小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)基本上只限于貸款業(yè)務(wù)，其中信用貸款余額3.12億元，擔保貸款余額1.05億元，其他貸款形式余額0.21億元。
（三）內控管理情況。目前，__市16家小額貸款公司均實(shí)行獨立核算，自負盈虧，高層管理人員設有董事長(cháng)或執行董事、總經(jīng)理，下設客戶(hù)業(yè)務(wù)部、風(fēng)險監管部、財務(wù)會(huì )計部等部門(mén)。各家小額貸款公司制定有比較嚴格和合理的內控管理制度，具體包括：公司章程、小額貸款公司業(yè)務(wù)管理制度、財務(wù)管理制度、風(fēng)險監控制度、信息披露制度、檔案管理制度、公司股東會(huì )議規則、人事管理辦法等涉及公司運營(yíng)的各方面的規章制度，各家小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理比較規范。
（四）財務(wù)狀況和違規狀況。截至2015年5月末，__市小額貸款公司實(shí)現利潤總額為329萬(wàn)元，其中有6家利潤為正數，9家為負數，1家正在轉讓過(guò)程中。主要是部分小貸公司經(jīng)營(yíng)管理出現風(fēng)險，利息收入無(wú)法正常等原因導致利潤為負數。目前__市各家小額貸款公司在發(fā)起設立、資金籌集、經(jīng)營(yíng)范圍、利率設定、非法集資等各方面都沒(méi)有發(fā)生違法違規現象，在合法經(jīng)營(yíng)的基礎上健康發(fā)展。
(一) 資金來(lái)源受到限制，公司規模難以擴大。小額貸款公司大部分資金都來(lái)自公司的股東，而股東本身經(jīng)營(yíng)著(zhù)多種行業(yè)業(yè)務(wù)，難以抽調更多的資金來(lái)增資。另外，金融機構受到上級行或監管部門(mén)監管限制，禁止信貸資金融入小額貸款公司；
小額貸款公司缺乏有效的抵押資產(chǎn)，而只有股權質(zhì)押，也難以通過(guò)其他渠道獲得資金。因此，信貸需求旺盛與貸款資金供給矛盾?chē)乐?，小額貸款公司規模難以擴大。
（二）抵押業(yè)務(wù)手續繁瑣，費用高。
目前，小額貸款公司在土地、房產(chǎn)部門(mén)辦理抵押業(yè)務(wù)時(shí)，不僅手續繁瑣，而且手續費還很高。比如，一筆普通的抵押登記，各種手續辦下來(lái)，大概要花幾天時(shí)間，這與小額貸款公司“快”的特點(diǎn)相悖。再如，辦理一筆200萬(wàn)左右的抵押登記，需要的費用大概為1萬(wàn)元左右，目前這筆費用主要由客戶(hù)承擔，增強客戶(hù)融資成本，這在一定程度上制約小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。
（三）未能納入征信系統，客戶(hù)信用信息嚴重缺失。
目前，__市16家小貸公司接入征信系統，不能像商業(yè)銀行一樣在貸款發(fā)放前通過(guò)征信系統查詢(xún)企業(yè)和個(gè)人征信情況，也不能將貸款人有關(guān)貸款情況錄入征信系統，這給小額貸款公司控制貸款風(fēng)險增加了難度。
（一）建立有效的資金供給機制，促進(jìn)可持續發(fā)展。
一是擴大小額貸款公司融資比例。放寬對經(jīng)營(yíng)情況良好、內控水平高的小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構融入資金的比例，將其融入資金上限由現在的不超過(guò)資本凈額的50%提高到100%，以增強其放貸能力，改善其造血功能。二是建立小額貸款公司再融資基金。由政府財政、政策性銀行和其他金融機構共同出資建立小額貸款再融資基金，將資金“批發(fā)”給小額貸款公司，小額貸款公司則充當貸款零售商，按照“小額、分散”的原則，重點(diǎn)解決小企業(yè)和“三農”的資金需求問(wèn)題。三是建立貸款擔保機制，由政府為小額貸款公司設立相應擔保公司或擔?；?，通過(guò)擔?；鸬母軛U效應擴大小額貸款規模。
（二）制定落實(shí)優(yōu)惠政策，營(yíng)造良好發(fā)展環(huán)境。
一是地方政府在評先評優(yōu)、政府獎勵資金安排等方面，對小貸公司與金融機構一視同仁，鼓勵小額貸款公司做大做強。二是提供抵押登記便利，在辦理貸款過(guò)程中涉及的抵押、擔保、評估和公證等程序，降低或免除相關(guān)費用。
（三）建立健全的信息共享機制，有效防范信用風(fēng)險。
建立金融辦與人民銀行、銀監部門(mén)的聯(lián)席機制，加強日常溝通、信息共享。實(shí)現信用信息資源共享，切實(shí)防范信貸風(fēng)險。
（四）進(jìn)一步加強對小額貸款公司的監管工作
小額貸款公司管理辦法范文第2篇
一、指導思想和基本原則
（一）指導思想
根據《中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導意見(jiàn)》（銀監發(fā)[]23號）和《省人民政府辦公廳關(guān)于擴大小額貸款公司試點(diǎn)的通知》（政辦[]221號）及《市人民政府辦公廳轉發(fā)市經(jīng)委、市金融辦關(guān)于市小額貸款公司試點(diǎn)工作實(shí)施方案的通知》（政辦[]196號）以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》精神，以深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)、推動(dòng)跨越發(fā)展為指導，以服務(wù)“三農”和中小企業(yè)發(fā)展為宗旨，積極穩妥地開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作，進(jìn)一步規范和引導民間融資，改善農村地區和中小企業(yè)金融服務(wù)，為跨越發(fā)展提供資金支持。
（二）基本原則
1、堅持試點(diǎn)先行、穩步推進(jìn)原則。按《通知》要求，我縣可組建1家小額貸款公司，在縣小額貸款公司試點(diǎn)工作聯(lián)席會(huì )議協(xié)調指導下，穩步推進(jìn)試點(diǎn)對象選擇、設立、監管、風(fēng)險防范和處置等工作。在取得經(jīng)驗基礎上，完善相關(guān)管理規定和扶持政策。
2、堅持嚴格監管、規范運作原則。從嚴控制準入，明確操作程序，加強持續監管，堅持“小額分散”的經(jīng)營(yíng)方向，嚴格執行“只貸不存”的規定，嚴禁非法集資、吸收或變相吸收公眾存款，參照金融企業(yè)管理制度規范管理。
3、堅持各司其職、共防風(fēng)險原則?？h小額貸款公司試點(diǎn)工作聯(lián)席會(huì )議各成員單位要落實(shí)責任，加強日常監管，建立健全分工明確、各負其責、多方聯(lián)動(dòng)、協(xié)調一致的監管機制，切實(shí)做好監督管理、風(fēng)險防范和處置工作。
二、組織領(lǐng)導和職責分工
建立縣小額貸款公司試點(diǎn)工作聯(lián)席會(huì )議制度（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“縣聯(lián)席會(huì )議”），由縣政府分管金融的副縣長(cháng)和分管工業(yè)的副縣長(cháng)擔任召集人，成員單位由縣經(jīng)貿局、縣公安局、縣財政局、縣工商局、縣國稅局、縣地稅局、縣政府法制辦、縣房管所并邀請人行支行、銀監辦等單位組成?？h聯(lián)席會(huì )議下設辦公室，掛靠縣經(jīng)貿局，承擔縣聯(lián)席會(huì )議日常工作，落實(shí)聯(lián)席會(huì )議有關(guān)決定；
辦公室主任由縣經(jīng)貿局主要領(lǐng)導擔任，副主任由縣經(jīng)貿局分管領(lǐng)導擔任。
（一）縣聯(lián)席會(huì )議主要職責
1、根據省、市政府的統一部署，在縣政府領(lǐng)導下，負責我縣小額貸款公司試點(diǎn)工作的政策宣傳和協(xié)調指導，負責我縣小額貸款公司試點(diǎn)的組織實(shí)施工作，統籌安排小額貸款公司的布局，確定試點(diǎn)區域，承擔小額貸款公司監督管理和風(fēng)險處置責任；
2、指導和督促各相關(guān)部門(mén)做好小額貸款公司試點(diǎn)以及監管和風(fēng)險處置工作；
3、協(xié)調解決小額貸款公司試點(diǎn)過(guò)程中遇到的重大問(wèn)題；
4、對小額貸款公司進(jìn)行監督檢查。
（二）縣聯(lián)席會(huì )議各成員單位主要職責
縣經(jīng)貿局：作為企業(yè)小額貸款公司的主管部門(mén)，負責全縣小額貸款公司試點(diǎn)工作的組織、協(xié)調、規范和推進(jìn)；
牽頭負責小額貸款公司監督管理和風(fēng)險防范。
人行支行：牽頭協(xié)調金融部門(mén)配合做好小額貸款公司試點(diǎn)的相關(guān)工作；
協(xié)同做好小額貸款公司監督管理、風(fēng)險防范和處置工作；
協(xié)同對小額貸款公司試點(diǎn)工作相關(guān)文件材料進(jìn)行把關(guān)。對小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監測；
并將小額貸款公司納入人民銀行信貸征信系統；
辦理小額貸款公司貸款卡等相關(guān)工作。對小額貸款公司業(yè)務(wù)進(jìn)行指導，協(xié)助主管部門(mén)對小額貸款公司業(yè)務(wù)進(jìn)行現場(chǎng)及非現場(chǎng)檢查。
銀監辦：組織有關(guān)部門(mén)對小額貸款公司涉嫌非法或變相吸收公眾存款及非法集資行為進(jìn)行認定，并配合、協(xié)調地方政府進(jìn)行查處。對小額貸款公司業(yè)務(wù)進(jìn)行指導，協(xié)助主管部門(mén)對小額貸款公司業(yè)務(wù)進(jìn)行現場(chǎng)及非現場(chǎng)檢查。
縣公安局：指導、配合做好小額貸款公司的風(fēng)險處置工作，嚴厲打擊金融違法犯罪活動(dòng)。
縣財政局：依法履行財務(wù)管理職責，加強小額貸款公司財務(wù)風(fēng)險監管；
參與研究制定對小額貸款公司的扶持政策。
縣工商局：負責指導依法辦理小額貸款公司的名稱(chēng)預先核準、設立、變更、注銷(xiāo)登記、年檢和注冊資本金的確認，對超范圍經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的監管和查處，提供涉嫌公司的工商登記資料，參與聯(lián)合執法等相關(guān)工作。
縣國稅局、縣地稅局：負責做好對小額貸款公司的納稅服務(wù)工作，落實(shí)相關(guān)國家稅收優(yōu)惠政策，并加強調查研究，積極向上級有關(guān)部門(mén)爭取有利于促進(jìn)小額貸款公司發(fā)展的稅收政策。
縣房地產(chǎn)交易登記中心：負責提供小額貸款發(fā)起人及股東房產(chǎn)有關(guān)資料。
三、準入條件和經(jīng)營(yíng)要求
（一）準入條件
1、主發(fā)起人（或最大股東）資格。小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）應當是管理規范、信用優(yōu)良、實(shí)力雄厚的當地骨干企業(yè)（注冊地在省內且在試點(diǎn)縣有法人機構或分支機構），申請前一個(gè)會(huì )計年度凈資產(chǎn)不低于5000萬(wàn)元、資產(chǎn)負債率低于50%，申請前連續3個(gè)會(huì )計年度贏(yíng)利且三年凈利潤累計總額在1500萬(wàn)元以上、出資額不高于凈資產(chǎn)的50%（按合并會(huì )計報表口徑計算）。主發(fā)起人（或最大股東）及其關(guān)聯(lián)方合計持股比例不超過(guò)公司注冊資本總額的25%（不含本數），其他單一股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不超過(guò)10%，且出資額不得低于50萬(wàn)元。入股股東實(shí)行實(shí)名制，嚴禁股東集合他人資金入股。
2、其他出資人及其他股東資格。有限責任公司應由9-50名股東出資設立；
股份有限公司應有9-200名發(fā)起人，其中須有半數以上的發(fā)起人在中國境內有住所。同時(shí)，企業(yè)作為小額貸款公司出資人，應滿(mǎn)足最近3個(gè)會(huì )計年度連續盈利要求，并具備持續出資能力。
3、注冊資本。小額貸款公司注冊資本來(lái)源應真實(shí)合法，并全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人與銀行簽訂托管協(xié)議，一次性足額繳納注冊資本金到指定銀行賬戶(hù)托管。嚴禁虛假注資和抽逃資本金。組織形式為有限責任公司的，其注冊資本不得低于5000萬(wàn)元；
組織形式為股份有限公司的，其注冊資本不得低于1億元。初次設立時(shí)，小額貸款公司注冊資本上限為3億元。
4、從業(yè)人員。符合任職條件的董事和高級管理人員。擬任董事中應有20%及以上的人員從事金融領(lǐng)域工作三年以上。高級管理人員不少于2名，具有履職所需的金融知識、經(jīng)濟專(zhuān)業(yè)水平、從業(yè)經(jīng)驗及專(zhuān)業(yè)技能，具備本科以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作3年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟管理工作5年以上；
或大專(zhuān)以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作8年以上。
5、資金來(lái)源。小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東實(shí)繳的資本金、捐贈資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機構的融入資金。在法律、法規規定的范圍內，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構融入資金的余額不得超過(guò)其資本凈額的50%。
（二）經(jīng)營(yíng)要求
1、小額貸款公司應將省經(jīng)貿委核發(fā)的列明經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍的批復文件正本置于小額貸款公司營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的醒目位置。
2、應建立完善的信貸管理制度，明確貸前調查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規范。
3、嚴格按照《會(huì )計法》以及財政部有關(guān)金額企業(yè)財務(wù)制度建立健全企業(yè)財務(wù)會(huì )計制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財務(wù)活動(dòng)。并按規定及時(shí)向當地財政部門(mén)報送季度報告、年度財務(wù)決算和財務(wù)分析報告，年度財務(wù)決算報告必須經(jīng)具有相應資格的會(huì )計師事務(wù)所審計。
4、應建立規范的統計制度，按時(shí)向中國人民銀行當地分支機構和當地銀行業(yè)監督管理委員會(huì )派出機構報送資產(chǎn)負債表和其他相關(guān)統計信息資料。
5、應申請加入中國人民銀行信貸征信系統，按時(shí)合規向信貸系統提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。不得向無(wú)貸款卡或持無(wú)效貸款卡的企業(yè)辦理信貸業(yè)務(wù)。
6、發(fā)放貸款應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向微小型企業(yè)、農戶(hù)、個(gè)體工商戶(hù)提供信貸服務(wù)；
小額貸款公司貸款余額的70%應用于單戶(hù)貸款余額100萬(wàn)元以下的小額貸款，同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額5%。
7、小額貸款公司按市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門(mén)規定的上限，利率下限為人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的0.9倍。
8、不得向本公司股東、董事和高級管理人員以及其關(guān)聯(lián)方提供貸款。
9、主發(fā)起人（或最大股東）持有的股份（股權）自小額貸款公司成立之日起3年內不得轉讓?zhuān)渌蓶|2年內不得轉讓。小額貸款公司董事、高級管理人員持有的股份（股權），在任職期間內不得轉讓。嚴禁股東以其持有的小額貸款公司的股份對外質(zhì)押或提供擔保。
10、小額貸款公司股東股份轉讓比例超過(guò)公司全部股份的5%的，應報縣人民政府同意后上報省經(jīng)貿委審批。
四、小額貸款公司試點(diǎn)申報指引
小額貸款公司設立須經(jīng)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。
（一）籌建階段工作程序和要求
1、主發(fā)起人（或最大股東）組建小額貸款公司籌備組并提出試點(diǎn)申請?；I建申請須提供以下書(shū)面材料：（1）設立小額貸款公司申請書(shū)；
（2）出資人承諾書(shū)；
（3）公司設立方案；
（4）可行性研究報告；
（5）出資人協(xié)議書(shū)；
（6）股東基本情況；
（7）出資人除自然人以外經(jīng)審計的上年度財務(wù)會(huì )計報告或自然人銀行信用證明。
2、縣經(jīng)貿主管部門(mén)預審。對小額貸款公司試點(diǎn)材料進(jìn)行預核，提出預審意見(jiàn)。
3、縣人民政府審核。審核同意后出具書(shū)面意見(jiàn)，由縣經(jīng)貿部門(mén)報市經(jīng)委。須提供以下書(shū)面材料：（1）實(shí)施小額貸款公司試點(diǎn)工作承諾書(shū)（按項目逐項承諾）；
（2）小額貸款公司風(fēng)險性突發(fā)事件風(fēng)險處置預案；
（3）試點(diǎn)工作方案；
（4）對小額貸款公司申請試點(diǎn)的審核意見(jiàn)；
（5）小額貸款公司申請試點(diǎn)材料等。
4、市經(jīng)委、市金融辦初審。按照市聯(lián)席會(huì )議辦公室職責，審核小額貸款公司相關(guān)材料，提出初審意見(jiàn)，報市聯(lián)席會(huì )議。
5、市聯(lián)席會(huì )議審核。確定試點(diǎn)單位，由市經(jīng)委上報省經(jīng)貿委審批。須提供以下書(shū)面材料：（1）市小額貸款試點(diǎn)工作承諾書(shū)（按項目逐項承諾）；
（2）小額貸款公司風(fēng)險性突發(fā)事件風(fēng)險處置預案；
（3）試點(diǎn)工作方案；
（4）對小額貸款公司申請試點(diǎn)的審核意見(jiàn)；
（5）小額貸款公司申請試點(diǎn)材料等。
（二）開(kāi)業(yè)階段工作程序和要求
1、符合開(kāi)業(yè)條件的小額貸款公司提出開(kāi)業(yè)申請。須提供以下書(shū)面材料：（1）開(kāi)業(yè)申請書(shū)；
（2）法定機構出具的驗資報告；
（3）籌建工作報告；
（4）選舉董事、監事的決議及擬任董事長(cháng)、董事、高管人員的簡(jiǎn)歷和從業(yè)證明、無(wú)犯罪記錄證明、個(gè)人信用等相關(guān)材料；
（5）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權或使用權的證明材料；
（6）公司章程草案及管理制度，包括業(yè)務(wù)管理制度、財務(wù)管理制度、風(fēng)險監控制度、信息披露制度；
（7）工商部門(mén)出具的《名稱(chēng)核準通知書(shū)》；
（8）省經(jīng)貿委規定的其他材料。
2、縣經(jīng)貿主管部門(mén)初審。
3、市經(jīng)委、市金額辦復審。
4、省經(jīng)貿委審批。
申請人應自批復同意開(kāi)業(yè)起45日內，憑省經(jīng)貿委的開(kāi)業(yè)批復依法向工商行政管理部門(mén)辦理登記手續領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執照，并在取得營(yíng)業(yè)執照后的5個(gè)工作日內向中國人民銀行分支機構、中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )派出機構和當地公安機關(guān)報送相關(guān)材料。逾期未辦理的，申請人應當報省經(jīng)貿委確認原開(kāi)業(yè)批復文件的效力或另外報批。
五、監督管理和風(fēng)險防控
（一）小額貸款公司應接受社會(huì )監督，經(jīng)營(yíng)過(guò)程中若有非法集資、非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款、高利貸等嚴重違法違規行為，由縣人民政府組織有關(guān)部門(mén)和執法單位及時(shí)依法嚴厲查處，追究公司主要負責人及直接責任人的法律責任，并取消其小額貸款試點(diǎn)許可。
（二）小額貸款公司應向注冊地中國人民銀行分支機構申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構，應將融資信息及時(shí)錄入中國人民銀行征信系統，并報送所在地中國人民銀行分支機構和中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )派出機構，同時(shí)應跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。
（三）小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，若出現下列情形之一，由縣經(jīng)貿局責令改正；
情節特別嚴重的，報請省經(jīng)貿部門(mén)撤銷(xiāo)其小額貸款試點(diǎn)許可，并提請相關(guān)部門(mén)依法對其進(jìn)行處罰、責令停業(yè)整頓或吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照；
構成犯罪的，依法追究刑事責任：
1、未經(jīng)核準擅自更換法定代表人和任命主要管理人員的；
2、擅自設立分支機構的；
3、未經(jīng)核準變更、終止的；
4、超出核準的經(jīng)營(yíng)范圍，擅自從事須經(jīng)法律、行政法規或者國務(wù)院批準的項目而未取得批準的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；
5、違反利率政策的；
6、拒絕或阻礙有關(guān)部門(mén)非現場(chǎng)監管或者現場(chǎng)檢查的；
7、不按照規定提供報表、報告等文件、資料的，提供虛假的或隱瞞重要事實(shí)的報表、報告等文件、資料的；
8、未按照規定進(jìn)行信息披露的；
9、法律、法規授權工商、人行、銀監等部門(mén)處理的其他情形。
（四）小額貸款公司應建立審慎規范的資產(chǎn)分類(lèi)制度和撥備制度，準確進(jìn)行資產(chǎn)分類(lèi)，充分計提呆賬準備金，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險。
（五）小額貸款公司應建立信息披露制度，每月向縣銀監辦、人行支行、縣經(jīng)貿主管部門(mén)報送財務(wù)報表和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況報告；
縣政府每季度向市聯(lián)席會(huì )議辦公室報送本季度轄區內小額貸款公司試點(diǎn)工作情況報告，每年度對轄內小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)、內部控制、合規經(jīng)營(yíng)等方面進(jìn)行綜合評價(jià)，形成經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險評估報告報市聯(lián)席會(huì )議辦公室。
（六）縣經(jīng)貿局牽頭會(huì )同縣銀監辦、人行、工商、財政、稅務(wù)、公安等部門(mén)，采取現場(chǎng)監管和非現場(chǎng)監管相結合的方式，定期或不定期對小額貸款公司實(shí)施檢查。
六、政策扶持和規范引導
小額貸款公司管理辦法范文第3篇
第一條為有效配置金融資源，緩解中小企業(yè)融資難題，滿(mǎn)足中低收入人群融資需求，引導、規范和促進(jìn)我市小額貸款公司持續健康發(fā)展，依據《中華人民共和國公司法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司法》）、《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導意見(jiàn)》、《關(guān)于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》等精神，結合我市實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條本辦法所稱(chēng)小額貸款公司，是指在*市轄區內由企業(yè)法人、自然人和其他社會(huì )組織依法出資設立的，不吸收公眾存款，專(zhuān)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司，擁有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔民事責任。
第三條小額貸款公司應執行國家金融方針和政策，在法律、法規規定的范圍內開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負盈虧，自我約束，自擔風(fēng)險，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護，不受任何單位和個(gè)人的干涉。
第四條*市人民政府金融發(fā)展服務(wù)辦公室（以下簡(jiǎn)稱(chēng)市金融辦）作為*市小額貸款公司試點(diǎn)工作的主管部門(mén)，負責認定全市小額貸款公司試點(diǎn)對象及開(kāi)展日常的監督管理工作，并牽頭組織中國人民銀行*市中心支行、*銀監局、市工商局、公安局、貿工局建立聯(lián)合工作小組，按照穩妥審慎、擇優(yōu)限量的原則，共同配合推進(jìn)全市小額貸款公司試點(diǎn)的組織、協(xié)調和規范工作。
第二章準入資格
第五條小額貸款公司的名稱(chēng)由行政區劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成。申請設立小額貸款公司，除應符合《公司法》規定的基本條件外，還應滿(mǎn)足以下條件：
（一）小額貸款公司組織形式是有限責任公司的，其注冊資本不得低于5000萬(wàn)元；
組織形式是股份有限公司的，其注冊資本不得低于8000萬(wàn)元；
注冊資本要求全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納。
（二）有符合任職資格條件的董事、監事和高級管理人員，以及具備相應專(zhuān)業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。
（三）有開(kāi)展小額貸款業(yè)務(wù)必要的內部組織機構和企業(yè)管理制度、風(fēng)險控制制度。
（四）按審慎性原則要求的其他條件。
第六條申請小額貸款公司董事、監事和高級管理人員任職資格，擬任人除應符合《公司法》規定的基本條件外，還應具備以下條件：
（一）擬任高級管理人員應從事金融類(lèi)相關(guān)工作5年以上，有大學(xué)本科以上（含）學(xué)歷。
（二）擬任董事、監事應具備與其履行職責相適應的金融知識，從事經(jīng)濟、金融類(lèi)相關(guān)工作3年以上，有大學(xué)專(zhuān)科以上（含）學(xué)歷。
第七條擬任人有以下情形之一的，不得申請擔任小額貸款公司董事、監事和高級管理人員：
（一）有犯罪記錄或不良信用記錄的。
（二）擔任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事、監事和高級管理人員，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負有個(gè)人責任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結之日起未逾3年的。
（三）擔任因違法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照、責令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人和高級管理人員，并負有個(gè)人責任的，自該公司、企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照之日起未逾3年的。
（四）被國家金融監管部門(mén)取消董事、監事或高級管理人員任職資格，或禁止從事金融行業(yè)工作而期限未滿(mǎn)的。
（五）不符合審慎性原則要求的其他事項。
第八條小額貸款公司應由主發(fā)起人組織發(fā)起設立。主發(fā)起人應為依法在*注冊的法人企業(yè)，并應符合以下條件：
（一）凈資產(chǎn)5000萬(wàn)元以上，且資產(chǎn)負債率不高于70%。
（二）近三年連續贏(yíng)利，且三年凈利潤累計總額不低于1500萬(wàn)元。
（三）具有良好的社會(huì )聲譽(yù)和誠信記錄，近3年在業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、稅收管理、外匯管理、海關(guān)管理等方面無(wú)違法行為。
（四）具有良好的公司治理結構和健全的內部控制制度。
（五）入股資金來(lái)源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。
（六）按審慎性原則要求的其他條件。
第九條其他出資人應符合以下條件：
（一）自然人作為出資人的，必須具備完全民事行為能力；
在*購置固定住所；
無(wú)犯罪記錄和不良信用記錄；
收入狀況良好，有較強的抗風(fēng)險能力。
（二）其他企業(yè)或社會(huì )組織作為出資人的，必須合法設立且出資人及其法定代表人無(wú)不良信用記錄或犯罪記錄；
近三年的財務(wù)狀況良好，有較強的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力。
第十條申請設立小額貸款公司時(shí)，主發(fā)起人出資比例不得低于注冊資本總額的30%；
其余單個(gè)出資人及其關(guān)聯(lián)方出資比例不得低于注冊資本總額的5‰。
第三章設立程序
第十一條申請設立小額貸款公司，應向市金融辦提出申請，并提交下列材料：
（一）設立申請書(shū)，內容包括：小額貸款市場(chǎng)需求和預測分析、擬設立小額貸款公司的名稱(chēng)、注冊地址、注冊資本金、股權結構及股東情況（法人股東的名稱(chēng)、法定代表人姓名、注冊地址、公司資信狀況、經(jīng)審計的近3年財務(wù)會(huì )計報告，自然人股東的姓名、住所、身份證明、個(gè)人收入及誠信情況）等。
（二）出資人協(xié)議書(shū)和承諾書(shū)，內容包括：各出資人關(guān)于共同出資設立小額貸款公司的協(xié)議書(shū)和自覺(jué)遵守相關(guān)規定和章程、不從事違法、違規活動(dòng)的承諾書(shū)。
（三）擬任職董事、監事和高級管理人員的任職資格申請書(shū)及按照本辦法第六條、第七條規定提供的相關(guān)證明材料。
（四）擬設公司章程草案。
（五）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權或使用權的證明材料。
（六）市工商局出具的對擬設公司名稱(chēng)的預核準登記書(shū)。
（七）依法設立的驗資機構出具的驗資報告。
（八）按審慎性原則要求的其他資料。
第十二條市金融辦自收到完整申請材料之日起45個(gè)工作日內，按照本辦法的有關(guān)規定對申請材料進(jìn)行審核，在征求相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)后作出決定。
第十三條經(jīng)認定符合條件的，由市金融辦出具小額貸款業(yè)務(wù)資格文件。
第十四條小額貸款公司憑市金融辦出具的小額貸款業(yè)務(wù)資格文件，到市工商局辦理注冊登記并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執照后方可開(kāi)業(yè)。
涉及境外（含港澳臺）出資人的小額貸款公司，需憑小額貸款業(yè)務(wù)資格文件，到市貿工局辦理相關(guān)外商投資許可手續后，方可申領(lǐng)工商營(yíng)業(yè)執照并開(kāi)業(yè)。
第十五條小額貸款公司應在領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執照后5個(gè)工作日內，向市公安局、中國人民銀行*市中心支行和*銀監局報送相關(guān)開(kāi)業(yè)資料；
此外，還應在領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執照后30個(gè)工作日內，在指定媒體上進(jìn)行公告。
第十六條小額貸款公司根據業(yè)務(wù)需要，可以申請在客戶(hù)集中且業(yè)務(wù)量較大的地區設立營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，經(jīng)市金融辦核準，到市工商局辦理注冊登記并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執照后方可營(yíng)業(yè)。
第十七條小額貸款公司主發(fā)起人持有的股份自公司成立之日起3年內不得轉讓?zhuān)渌鲑Y人持有的股份2年內不得轉讓?zhuān)?br>公司董事、監事和高級管理人員持有的股份，在任職期間內不得轉讓。
第四章合規經(jīng)營(yíng)
第十八條小額貸款公司開(kāi)業(yè)后，需專(zhuān)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)，不得開(kāi)展未經(jīng)批準的其他業(yè)務(wù)。
第十九條小額貸款公司的信貸資金來(lái)源必須合法，主要來(lái)源應為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機構的融入資金；
嚴禁向內部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款。
第二十條小額貸款公司應向中國人民銀行*市中心支行申領(lǐng)貸款卡；
向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構，應將融資信息及時(shí)報送市金融辦、中國人民銀行*市中心支行和*銀監局，并應跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。
第二十一條鼓勵小額貸款公司重點(diǎn)面向中小企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)和個(gè)人創(chuàng )業(yè)者提供信貸服務(wù)。小額貸款的資金運用必須符合以下規定：
（一）堅持“小額、分散”的原則，對同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%，且同一借款人的貸款余額上限為500萬(wàn)元；
貸款發(fā)放和回收主要通過(guò)轉帳或銀行卡等結算渠道，減少現金交易。
（二）貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門(mén)規定的上限，下限按中國人民銀行的有關(guān)規定執行，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。
第二十二條小額貸款公司不得向以下關(guān)系人發(fā)放貸款：
（一）公司的董事、監事、高級管理人員、主要股東和核心工作人員。
（二）前項所列人員投資或者擔任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。
第二十三條小額貸款公司自身或委托其他機構開(kāi)展貸款催收、宣傳推廣等工作，必須符合法律、法規的有關(guān)規定。
第五章監督管理和風(fēng)險防范
第二十四條市金融辦牽頭組織確立對小額貸款公司的協(xié)同監管機制。其中，市金融辦主要負責組織開(kāi)展小額貸款公司的試點(diǎn)認定和日常監督管理工作；
市工商局主要負責辦理小額貸款公司的設立登記、變更和年檢等工作；
中國人民銀行*市中心支行主要負責對小額貸款公司資金流向和貸款利率的動(dòng)態(tài)監測，對洗錢(qián)的違法行為進(jìn)行查處；
*銀監局主要負責認定小額貸款公司非法集資、吸收公眾存款、高利貸等非法行為；
市公安局主要負責小額貸款公司申請設立必要的資格認定工作和查實(shí)、打擊各種金融犯罪行為。
第二十五條小額貸款公司應按照《公司法》要求建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經(jīng)理之間的權責關(guān)系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。
第二十六條小額貸款公司應建立健全貸款管理制度和風(fēng)險控制制度，明確貸前調查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規范，建立審慎規范的資產(chǎn)分類(lèi)和撥備制度，準確進(jìn)行資產(chǎn)分類(lèi)，充分計提呆賬準備金，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上。
第二十七條小額貸款公司應按照國家有關(guān)規定建立健全企業(yè)財務(wù)會(huì )計制度，并定期聘請具有相應業(yè)務(wù)資格的中介機構開(kāi)展外部審計。市金融辦可根據工作需要，聘請專(zhuān)業(yè)的中介機構，對小額貸款公司進(jìn)行專(zhuān)項審計或稽核。
第二十八條小額貸款公司應建立信息披露制度，按月向市金融辦、中國人民銀行*市中心支行、*銀監局提交財務(wù)報表和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況報告等，并定期向公司股東、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構和有關(guān)捐贈機構披露上述信息，必要時(shí)應向社會(huì )披露。
第二十九條中國人民銀行*市中心支行定期對我市小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行監測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統。小額貸款公司應定期向人民銀行信貸征信系統提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。
第三十條小額貸款公司存在以下情形的，經(jīng)查實(shí)后由市金融辦取消業(yè)務(wù)許可資格：
（一）自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執照之日起，無(wú)正當理由6個(gè)月不開(kāi)業(yè)或開(kāi)業(yè)后自行停業(yè)連續6個(gè)月的。
（二）自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執照并開(kāi)業(yè)后，年度貸款發(fā)放余額未達到公司資本凈額5%的。
第三十一條小額貸款公司從事以下違法違規活動(dòng)的，由相關(guān)部門(mén)進(jìn)行查處，并視情節輕重責令整頓或取消業(yè)務(wù)許可資格、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照；
構成犯罪的，依法追究刑事責任：
（一）進(jìn)行非法集資或吸收公眾存款等活動(dòng)的。
（二）違反國家利率政策開(kāi)展業(yè)務(wù)的。
（三）進(jìn)行欺詐、虛假宣傳或使用違法違規手段進(jìn)行貸款催收的。
（四）超出經(jīng)營(yíng)范圍，擅自從事未經(jīng)批準的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的。
（五）未按規定提供有關(guān)報表、數據等資料或提供虛假報表、數據等資料的。
（六）法律、法規和有關(guān)部門(mén)認定的其他情形。
第三十二條任何未經(jīng)批準擅自設立的機構或網(wǎng)點(diǎn)，以小額貸款公司名義從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，經(jīng)有關(guān)部門(mén)查實(shí)后，予以責令整頓或吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照，構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第三十三條成立小額貸款公司行業(yè)自律組織，確立行業(yè)自律規范，協(xié)助有關(guān)部門(mén)指導和推動(dòng)我市小額貸款市場(chǎng)的發(fā)展；
同時(shí)，建立合理的投訴舉報渠道，完善社會(huì )監督機制，充分利用和發(fā)揮社會(huì )監督力量，加強對小額貸款公司經(jīng)營(yíng)行為的約束和監督。
第三十四條市金融辦會(huì )同有關(guān)部門(mén)，協(xié)助小額貸款公司開(kāi)展業(yè)務(wù)創(chuàng )新、合規經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險防范等方面的培訓工作；
同時(shí)通過(guò)多種形式加大對小額信貸業(yè)務(wù)的宣傳力度，為其創(chuàng )造良好的業(yè)務(wù)拓展環(huán)境和輿論氛圍。
第六章變更和終止
第三十五條小額貸款公司的下列變更事項，需經(jīng)市金融辦核準：
（一）變更主發(fā)起人或主要股東（持股比例不低于30%的）。
（二）公司合并或分立。
（三）按審慎性原則要求的其他事項。
第三十六條小額貸款公司的下列變更事項，需經(jīng)市金融辦備案：
（一）變更公司名稱(chēng)或注冊地址。
（二）變更注冊資本。
（三）改變公司組織形式。
（四）修改公司章程。
（五）變更公司董事、監事或高級管理人員。
（六）要求的其他事項。
第三十七條小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：
（一）公司章程規定的解散事由出現。
（二）董事會(huì )或股東大會(huì )決議解散。
（三）因公司合并或者分立需要解散。
（四）依法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照、責令關(guān)閉或撤銷(xiāo)。
（五）人民法院依法宣布公司解散。
小額貸款公司管理辦法范文第4篇
一、昭通市小額貸款公司基本情況
至2014年3月末，昭通市共有27家小額貸款公司掛牌并正常營(yíng)業(yè)，實(shí)現了試點(diǎn)工作縣區全覆蓋，其中：昭陽(yáng)區6家、魯甸縣2家、巧家縣3家、鹽津縣2家、大關(guān)縣2家、永善縣2家、綏江縣1家、鎮雄縣5家、彝良縣1家、威信縣2家、水富縣1家；
注冊資本金11.91億元，其中：注冊資本金1億元以下的小額貸款公司24家，注冊資本金8.89億元；
注冊資本金1億元及1億元以上的小額貸款公司3家，注冊資本金3.02億元。目前，以云南昭通交通運輸集團公司為主發(fā)起人的昭通市昭陽(yáng)區啟民小額貸款有限責任公司正在積極申報中，該公司注冊資本金為1億元。
（一）小額貸款公司為小微企業(yè)和“三農”等貸款對象提供了金融支持
昭通市小額貸款公司的貸款對象多為通過(guò)銀行貸款渠道不能完全滿(mǎn)足貸款需求或難以獲得銀行貸款的小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)和農戶(hù)。盡管小額貸款公司的貸款利率比銀行貸款利率高，但市場(chǎng)對小額貸款公司的資金需求非常旺盛。2013年全年，昭通市小額貸款公司累計發(fā)放貸款1085筆，累計發(fā)放貸款金額114284.50萬(wàn)元，其中：累計發(fā)放支農貸款908筆，貸款金額95847.80萬(wàn)元，占整個(gè)放貸金額的83.87%；
對小企業(yè)發(fā)放貸款26筆，貸款金額4275.90萬(wàn)元，占整個(gè)放貸金額的3.74%；
累計實(shí)現凈利潤3575.08萬(wàn)元。
至2014年3月末，昭通市小額貸款公司貸款余額117360.62萬(wàn)元，比年初增加8176.12萬(wàn)元，增長(cháng)7.49%，其中：短期貸款余額115526.62萬(wàn)元，比年初增加8178.12萬(wàn)元，增長(cháng)7.62%；
中長(cháng)期貸款余額1834萬(wàn)元，比年初減少2萬(wàn)元，下降0.11%。
昭通市小額貸款公司貸款中，個(gè)人貸款余額109113.62萬(wàn)元，比年初增加9116.12萬(wàn)元，增長(cháng)9.12%，其中：個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款余額97373.8萬(wàn)元，比年初增加6964.2萬(wàn)元，增長(cháng)7.70%；
個(gè)人消費貸款余額11739.82萬(wàn)元，比年初增加2151.92萬(wàn)元，增長(cháng)22.44%。單位普通貸款余額8247萬(wàn)元，比年初減少940萬(wàn)元，下降10.23%。
昭通市小額貸款公司貸款余額占注冊資本金的98.54%。目前，我市現有的27家小額貸款公司的貸款余額大多已達到可放貸資金的上限，基本上無(wú)錢(qián)可放貸，如：2014年1月份新開(kāi)業(yè)的巧家堂瑯小額貸款公司，3500萬(wàn)元的注冊資金在一個(gè)月內就基本放完。
（二）緩解就業(yè)問(wèn)題，上繳稅金，為當地經(jīng)濟做出積極貢獻
至2013年12月末，昭通市27家小額貸款公司從業(yè)人員304人，累計實(shí)現凈利潤3575.08萬(wàn)元，上繳各種稅費1697萬(wàn)元。小額貸款公司的成立，在一定程度上緩解了當地的就業(yè)壓力，大力地支持了區域經(jīng)濟的健康發(fā)展，為當地經(jīng)濟建設做出了積極的貢獻。
（三）經(jīng)營(yíng)方式多樣，適應能力比較強
針對小額貸款客戶(hù)資金實(shí)力參差不齊的現狀，昭通市小額貸款公司根據實(shí)際情況，創(chuàng )造性地開(kāi)展工作，顯示了很強的適應能力和生存能力。一是擔保方式適應市場(chǎng)需要，方式靈活多樣，有信用擔保、不動(dòng)產(chǎn)擔保和股權擔保等方式；
二是還款方式多樣。有一次借貸分期分次還本付息的方式（類(lèi)似按揭貸款，可減輕客戶(hù)的還款壓力）、有分期付息，到期還本方式、有到期一次還本付息方式等；
三是貸款種類(lèi)適應市場(chǎng)需要，如為方便有些企業(yè)及時(shí)償還銀行到期貸款，小額貸款公司推出了“臨時(shí)性周轉貸款”，既減輕企業(yè)籌資壓力，也減少企業(yè)籌資費用；
四是針對個(gè)人消費貸款，可由其工作單位提供收入證明并以工作單位擔保的方式進(jìn)行放貸（貸款額度不超10萬(wàn)元）。
（四）小額貸款公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展逐步規范
昭通市各小貸公司均建立了董事會(huì )領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，嚴格按照“三不得、三嚴禁”運作（“三不得”：不得吸收公眾存款，不得超出人民銀行基準利率的0.9至4倍發(fā)放貸款、支農貸款不低于50%，單筆貸款不得超資本凈額5%；
“三嚴禁”：嚴禁向股東及高管等關(guān)聯(lián)方發(fā)放貸款，嚴禁賬外經(jīng)營(yíng)，嚴禁對貸款客戶(hù)在貸款利息之外以任何名義收取手續費、咨詢(xún)費），各項工作逐步規范。
1.利率市場(chǎng)化并控制在法定范圍之內。全市小額貸款公司年平均貸款利率為15.51%（最高利率未超過(guò)相關(guān)管理辦法規定的上限――基準利率的4倍，下限不低于人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍）。
2.貸款用途和貸款結構比較合理。發(fā)放貸款的行業(yè)主要是涉農行業(yè)和服務(wù)業(yè)，貸款的金額堅持小額、分散。
3.管理團隊比較專(zhuān)業(yè)。小額貸款公司的高層管理人員基本上都具有專(zhuān)業(yè)銀行從業(yè)經(jīng)歷，業(yè)務(wù)功底比較扎實(shí)，對風(fēng)險的甄別和把控能力較強。
4.健全內控機制。各小貸公司根據貸款工作需要，結合自身實(shí)際，制定了各項規章制度，建立了符合實(shí)際情況的考核辦法，能有效地控制貸款風(fēng)險。2013年末，昭通市小額貸款公司貸款五級分類(lèi)情況：正常類(lèi)貸款112，211.50萬(wàn)元，占年末貸款余額的98.19%；
關(guān)注類(lèi)貸款1，189.90萬(wàn)元，占年末貸款余額的1.00%；
次級類(lèi)貸款408.60萬(wàn)元，占年末貸款余額的0.35%；
可疑類(lèi)464.50萬(wàn)元，占年末貸款余額的0.4%；
損失類(lèi)貸款10萬(wàn)元。
（五）服務(wù)和監管機制不斷完善
小額貸款公司的設立實(shí)行逐級審批制度。先由縣（區）金融辦初評，在市金融辦初審后報省金融辦審核。根據省金融辦的審批文件，縣（區）工商行政管理部門(mén)再頒發(fā)營(yíng)業(yè)執照。市金融辦是小額貸款公司管理的牽頭協(xié)調部門(mén)和日常監管機構。市、縣（區）金融辦定期或不定期對小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)、運作情況進(jìn)行檢查，小額貸款公司也按期向監管部門(mén)上報報表。同時(shí)，昭通市金融辦還在轄區內的小額貸款公司中推行格式合同文本，并與各縣區金融辦簽訂《風(fēng)險責任書(shū)》共鑄小額貸款公司的風(fēng)險防范體系。
二、小額貸款公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展中存在的問(wèn)題
小額貸款公司是實(shí)現民間資本借貸合法化的一個(gè)重要渠道，也是緩解當地小微企業(yè)和“三農”貸款難題的一個(gè)有效途徑，它對遏制地下非法融資、規范民間資本的借貸行為也起著(zhù)不容忽視的作用。但受制度層面的限制，小額貸款公司想轉為村鎮銀行限制條件多、難以企及；
作為新型準金融機構，難以享受其他金融機構的相關(guān)稅收優(yōu)惠；
資金規模相對較小，資金杠桿率相對較低，貸款利率較高但收益率相對較低；
服務(wù)的對象償債能力相對較差、貸款風(fēng)險相對較高等問(wèn)題。
（一）小額貸款公司轉為村鎮銀行限制條件多
經(jīng)實(shí)際調查，小貸公司之所以能在較短的時(shí)間內就成立27家，實(shí)現了試點(diǎn)工作縣（區）的全覆蓋，主要原因是出資者受到相關(guān)政策鼓舞，希望能夠有朝一日轉型成為村鎮銀行。但根據銀監部門(mén)的《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》，設立村鎮銀行要求最大股東或唯一股東必須是銀行業(yè)金融機構（最大銀行業(yè)金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%），轉為村鎮銀行的結果是小額貸款公司的民資主發(fā)起人必須拱手讓出最大股東地位，這實(shí)際是對民資進(jìn)入村鎮銀行的一種歧視。同時(shí)，在銀行業(yè)金融機構大多為國有控股的情況下，小貸公司想要爭取銀行業(yè)金融機構入股是非常困難的，這在很大程度上打擊了小貸公司出資者的積極性。
（二）小額貸公司稅負較重
小貸公司在日常管理工作中參照銀行業(yè)金融機構管理，按規定執行《金融企業(yè)財務(wù)規則》。作為新型農村準金融組織，小額貸款公司扎根農村，貸款對象主要以涉農、小微企業(yè)為主。2013年支農貸款達95，847.80萬(wàn)元，占年末貸款余額的98.19%。但小貸公司并沒(méi)有享受到應享受的稅收減免和財政相關(guān)補助。
按現行規定，小貸公司需要根據利息收入上繳5%的營(yíng)業(yè)稅，并根據營(yíng)業(yè)稅的5%（或7%）上繳城市維護建設稅、根據營(yíng)業(yè)稅的3%上繳教育費附加、根據營(yíng)業(yè)稅的2%上繳地方教育費附加。除此之外，還需按應納稅所得額的25%上交企業(yè)所得稅，按貸款金額的0.005%繳納印花稅。如股東進(jìn)行分紅，還需按20%上繳個(gè)人所得稅。對上述稅收種類(lèi)，小貸公司并未享受到任何優(yōu)惠政策。使小貸公司這個(gè)新興行業(yè)的發(fā)展蒙上了一層陰影。
（二）公司規模偏小
昭通市小額貸款公司數量居全省前列，但平均注冊資本只有 0.44億元，低于全省平均注冊資本0.49億元，資金實(shí)力相對較弱。由于小額貸款公司不能吸收公眾存款，融資渠道比較狹窄，資金來(lái)源渠道目前只包括向銀行融資、股東增資擴股這兩種方式。但實(shí)際上，小額貸款公司很難向銀行融到足夠的資金，小額貸款公司之間也無(wú)資金可以調劑拆借。主發(fā)起人和其他股東受到持股比例的限制，增資擴股手續相對繁瑣，也限制了股東增資擴股的積極性。
（三）貸款利率較高，但資金回報率相對不高
昭通市市27家小額貸款公司的平均貸款年利率為15.51%，月息接近1.29%，利息收入比較可觀(guān)。但由于資金規模較小，除去必要運營(yíng)成本、稅金以及損失的金融資產(chǎn)后，2013年27家小額貸款公司的平均資產(chǎn)收益率不足10%。
（四）客戶(hù)資金實(shí)力弱，貸款風(fēng)險較高
小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)等由于經(jīng)營(yíng)規模小，業(yè)務(wù)單一，易受到外部宏觀(guān)環(huán)境的影響，風(fēng)險相對較大，所以不易受到銀行的青睞。銀行受貸款指針的限制和對資金安全性的考慮，不愿意貸款給這些小客戶(hù)。這些小客戶(hù)也成為了小額貸款公司的主要客戶(hù)。小貸公司在收取高于銀行的貸款利率的同時(shí)，也承受了遠超過(guò)銀行的貸款風(fēng)險。
四、相關(guān)政策建議
小額貸款公司扎根基層，與小客戶(hù)聯(lián)系相對密切，在很大程度上解決了貸款過(guò)程中的信息不對稱(chēng)問(wèn)題，對破解小微企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)融資難問(wèn)題起到了一定的支持作用。對下一步的經(jīng)營(yíng)，小額貸款公司要樹(shù)立信心、規范運作、規避風(fēng)險、創(chuàng )新發(fā)展。省金融辦、市人民政府及相關(guān)職能部門(mén)要加大扶持力度，為小額貸款公司營(yíng)造良好的發(fā)展環(huán)境；
在加強監管力度同時(shí)要轉變工作觀(guān)念，以提供幫助、搞好服務(wù)為出發(fā)點(diǎn)，促進(jìn)小額貸款公司健康有序良性發(fā)展；
要借鑒好的省份金融改革經(jīng)驗，積極爭取政策，促進(jìn)民間資本市場(chǎng)健康有序發(fā)展。
（一）加大扶持力度，為小額貸款公司營(yíng)造良好的發(fā)展環(huán)境
一是上級主管部門(mén)要向相關(guān)稅務(wù)部門(mén)繼續反映小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)項目符合《產(chǎn)業(yè)結構調整指導目錄（2005年本）》規定的具體條款，從而享受相關(guān)的稅收優(yōu)惠政策。據參加2013年上半年云南省小貸協(xié)會(huì )組織的部分小額貸款公司高管人員到內蒙等地考察回來(lái)反饋的意見(jiàn)，內蒙、桂林等地小額貸款公司的企業(yè)所得稅是按15%繳納，建議在有關(guān)部門(mén)出臺相關(guān)稅收減免政策，加大政策扶持力度。對一些金融機構享受的稅收優(yōu)惠，也應進(jìn)行爭取，使小貸公司能有一個(gè)公平的稅負環(huán)境。二是支持小額貸款公司加入人民銀行的征信系統，方便小額貸款公司開(kāi)展工作。三是支持小額貸款公司實(shí)施增資擴股和開(kāi)展融資，增強資金實(shí)力，提升服務(wù)經(jīng)濟的能力。四是支持小額貸款公司適度放寬經(jīng)營(yíng)范圍，開(kāi)展一些新的業(yè)務(wù)（如股權投資等）。五是加強與抵押登記部門(mén)的聯(lián)系，統一對小額貸款公司的認識，參照銀行業(yè)金融機構予以辦理抵押。六是要防范出現非法集資、高利貸、暴力收貸等違法違規行為。
（二）規范財務(wù)報表、客觀(guān)分析小額貸款公司營(yíng)業(yè)情況
從本次調查來(lái)看，小額貸款公司的財務(wù)報表填報口徑不統一，除存在少數由于會(huì )計人員未及時(shí)更新會(huì )計知識所造成的問(wèn)題外，其根本原因是我省缺乏一套根據小貸公司實(shí)際情況制定的會(huì )計核算辦法。因此建議省金融辦盡快出臺適合小貸公司的會(huì )計核算辦法及財務(wù)管理軟件，以使小貸公司的會(huì )計核算有章可循，更加規范。
（三）下放部分審批權限、減少小額貸款公司運行成本
州（市）是處在小貸公司監管的第一線(xiàn)，對轄區內小額貸款公司整體運營(yíng)情況、經(jīng)營(yíng)情況，了解掌握比較詳實(shí)。在當前有關(guān)管理權限下放的基礎上，建議將涉及小額貸款公司股權轉讓、股權變更及增資擴股的所有權限下放到州（市）級（報省金融辦備案），以減少小額貸款公司的運行成本及資金停滯時(shí)間，真正給小額貸款公司松綁，讓管理人員把更多時(shí)間放在公司經(jīng)營(yíng)和管理上。
（四）統一建立監管機制、促進(jìn)地方金融業(yè)務(wù)規范發(fā)展
整合有關(guān)管理部門(mén)，統一規范監管制度。建議省金融辦與典當行、奇售行等主管部門(mén)溝通，協(xié)調統一監管制度，從而規范金融市場(chǎng)。
（五）創(chuàng )新方式，有條件地同意小貸公司的未分配利潤納入放貸資金的合理要求
小額貸款公司在銀行融資渠道未暢通之前，面臨市場(chǎng)資金需求量大而經(jīng)營(yíng)積累不能使用的矛盾。建議通過(guò)分類(lèi)評級，同意達到一定級別的小額貸款公司用其經(jīng)可信中介機構（會(huì )計師事務(wù)所）審計后的上年末未分配利潤進(jìn)行放貸（自愿的情況下），放貸資金為：注冊資本金+上年末未分配利潤=該小額貸款公司可放資金。
（六）加強監管力度，促進(jìn)小額貸款公司嚴格合規經(jīng)營(yíng)
小額貸款公司管理辦法范文第5篇
【關(guān)鍵詞】：小額貸款公司；
法律風(fēng)險；
監管主體
2005年，小額貸款公司在內蒙古、山西、陜西、貴州、四川五省啟動(dòng)。2008年5月中國銀監會(huì )、央行聯(lián)合出臺《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導意見(jiàn)》，小額貸款公司以試點(diǎn)的形式迅速發(fā)展。2009年4月，中國銀監會(huì )了《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》為小額貸款公司的發(fā)展指明了方向。截至2010年10月底全國已設立小額貸款公司2348家。經(jīng)歷了幾年的實(shí)踐工作，小額貸款公司取得了良好的社會(huì )效應，對改善農村金融服務(wù)、解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題起到了積極的作用。
1.小額貸款公司的現狀
1.1小額貸款公司的性質(zhì)與結構
小額信貸，是指專(zhuān)門(mén)向中低收入階層提供小額的持續的信貸服務(wù)活動(dòng)。小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì )組織投資設立，不吸收公款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司。
小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，并以其全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔民事責任。小額貸款公司股東對其資產(chǎn)享有收益權，并享有參與重大決策和選擇管理者的權利，以其認繳的出資額或以其認購的股份為限對公司承擔責任。
小額貸款公司應執行國家的金融方針和金融政策，在法律法規允許的范圍內開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自負盈虧、自擔風(fēng)險，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到法律的保護。
1.2小額貸款公司存在的意義
小額貸款公司主要解決一些小額、分散、短期的資金需求，是專(zhuān)門(mén)面向農村和中小企業(yè)開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)的公司。其存在和發(fā)展具有重大的作用和意義。主要體現在以下幾個(gè)方面：第一，小額貸款公司具有機制靈活、手續簡(jiǎn)便、無(wú)需抵押、無(wú)需擔保、放貸速度快等商業(yè)銀行無(wú)法比擬的優(yōu)勢，可以更好地為農村和中小企業(yè)提供金融貸款服務(wù)，解決其生存和發(fā)展過(guò)程中融資難的問(wèn)題。第二，小額貸款公司的存在有利于疏導、吸引民間資本，解決民間信貸混亂的狀況，實(shí)現民間金融向正規金融過(guò)渡。第三，有利于加大扶貧力度，促進(jìn)農村經(jīng)濟的發(fā)展和社會(huì )主義社會(huì )的繁榮穩定發(fā)展。
2.小額貸款公司存在的主要法律問(wèn)題
小額貸款公司近年來(lái)實(shí)現了爆發(fā)式增長(cháng)，是目前我國信貸市場(chǎng)的重要組成部分和補充力量。但在其經(jīng)營(yíng)中也存在一定法律問(wèn)題。
2.1 小額貸款公司的設立存在法律漏洞
銀監會(huì )和央行的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導意見(jiàn)》規定：“申請設立小額貸款公司，應向省政府主管部門(mén)提出正式申請，經(jīng)批準后，到當地工商行政管理部門(mén)申請辦理注冊登記手續并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執照?！睆男问缴险f(shuō)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)資格批準屬于一項行政許可。結合《意見(jiàn)》的規定，使這一行政許可缺少了法律依據。因為依據《行政許可法》規定，設立行政許可的主體，應是法律、行政法規、地方性法規，若以上主體都沒(méi)有規定，確需要立即實(shí)施行政許可的，可以由省、自治區、直轄市人民政府規章設立臨時(shí)性行政許可。小額貸款公司僅由《意見(jiàn)》來(lái)確定行政許可是缺少法律依據的。
另外，小額貸款公司的設立門(mén)檻偏高。據規定，小額貸款公司主發(fā)起人“凈資產(chǎn)不低于5000萬(wàn)元（欠發(fā)達縣域不低于2000萬(wàn)元），資產(chǎn)負債率不高于70%,連續盈利且利潤總額在1500萬(wàn)元（欠發(fā)達縣域不低于600萬(wàn)元）以上”,上述規定保證了小額貸款公司的風(fēng)險控制能力，但讓很多投資中介望而卻步。這就導致許多投資中介無(wú)形中向地下錢(qián)莊方向轉化了，這將不利于我國金融的穩定發(fā)展。
2.2對小額貸款公司的監管不明確
《意見(jiàn)》稱(chēng)“凡是省級政府能明確一個(gè)主管部門(mén)(金融辦或相關(guān)機構)負責對小額貸款公司的監管管理，并愿意承擔小額貸款公司風(fēng)險處置責任的，方可在本省(區、市)的縣城范圍內開(kāi)展組建小額貸款公司試點(diǎn)”。即小額貸款公司是由省政府指定的省金融辦或相關(guān)機構負責監督管理，并承擔可能出現的試點(diǎn)失敗的損失，但以上主體都不具備行政主體資格。在實(shí)踐過(guò)程中，“相關(guān)機構”到底是指哪些機構，到目前為止，沒(méi)有任何一部法律法規對此作出明確的規定。而且，監管缺乏統一的科學(xué)標準，各地對監管主體到底從哪些方面進(jìn)行監管沒(méi)有統一口徑。上述諸多問(wèn)題、造成了對小額貸款公司的多頭監管或監管空白，使監管在操作上失去了可操作性，流于形式。一個(gè)新興事物一旦監管出現了混亂，就會(huì )使競爭無(wú)序化，甚至導致一些不法分子鉆法律的空子，對于小額貸款公司來(lái)說(shuō)，阻礙了其發(fā)展，也不利于國家經(jīng)濟的穩定與發(fā)展。隨著(zhù)試點(diǎn)的運行逐步走向軌道，這種監管模式需要得到進(jìn)一步的修改。
2.3小額貸款制度存在風(fēng)險
2.3.1 小額貸款資金的使用缺乏有效的約束機制。一方面小額貸款資金管理的難度大，貸款發(fā)放面向千家萬(wàn)戶(hù)，資金數額較小，并存在任意信貸和人情信貸的問(wèn)題。另一方面，有相當一部分農戶(hù)把小額信貸資金隨意挪作他用，甚至當作無(wú)償的扶貧款，對如何利用小額信貸資金卻缺乏技術(shù)上的支持和信心。
2.3.2小額貸款資金的回籠缺乏可靠的保障機制。小額貸款資金的回收情況，取決于農戶(hù)的收益。由于對項目的了解不夠深入，項目無(wú)法按照原來(lái)的設想實(shí)施，或者遭遇自然災害，造成了無(wú)法承受的損失，農戶(hù)就沒(méi)有辦法如期償還貸款，小額信貸資金的回籠也就難以保證。
2.3.3小額貸款的運作缺少有效的補償機制。在我國小額貸款的利率受到嚴格的限制，該利率通常低于正常商業(yè)貸款的利率，這與小額貸款公司較高的管理成本和呆壞帳成本相互矛盾，所以小額信貸運作難以有效的補償。要想使小額貸款公司能夠持續發(fā)展，還需政府提供補償金予以支持。
另外，小額貸款公司的服務(wù)對象是三農產(chǎn)業(yè)和小企業(yè)，服務(wù)對象的規模偏小，他們大都信用等級差，資質(zhì)不佳。在實(shí)際操作中，一些小額貸款公司自身規章不健全，管理不規范，工作人員缺少必要的專(zhuān)業(yè)知識，在面對農村整體信用制度不健全的大環(huán)境下，使原本就存在高風(fēng)險的小額貸款公司的抗風(fēng)險能力顯得更加單薄了。
3．促進(jìn)小額貸款公司發(fā)展的建議
3.1明確小額貸款公司的具體性質(zhì)
我國小額貸款公司試點(diǎn)已經(jīng)有5年，小額信貸機構的試點(diǎn)辦法公布也已3年。但是社會(huì )對小額貸款公司的認識到仍未形成共識。到目前為止，小額貸款公司還不作為金融機構，所以，不能享有國家農村金融的一系列的優(yōu)惠政策。例如，同樣做農村金融，如果是金融機構、商業(yè)銀行會(huì )得到包括減免營(yíng)業(yè)稅等等，但是小額貸款公司，對于大多數省份來(lái)說(shuō)沒(méi)有這樣的優(yōu)惠。據業(yè)內人士透露，有部分小貸公司包括營(yíng)業(yè)稅、所得稅等等，稅率高達33%。而社會(huì )和政府又期望小額貸款機構承擔起擔子不輕的社會(huì )責任。性質(zhì)不明是小額貸款公司的發(fā)展的第一大風(fēng)險。所以，需要明確小額貸款公司金融機構的性質(zhì)。
3.2為小額貸款公司專(zhuān)門(mén)立法
小額貸款公司作為一個(gè)新生事物，在我國的發(fā)展還處于起步階段，有關(guān)法律還很不完善，這就要求社會(huì )各方面為其發(fā)展創(chuàng )造良好的法律環(huán)境，加快《小額貸款公司法》的出臺。
目前央行、銀監會(huì )聯(lián)合的《意見(jiàn)》和銀監會(huì )制定的《貸款公司管理暫行規定》都對小額貸款公司的運作提出了具體指導方案，但二者的法律位階過(guò)低，配套的法律法規不完善。隨著(zhù)試點(diǎn)的運行，國家應視情況出臺《小額貸款公司法》等高位階的專(zhuān)門(mén)法律來(lái)規范小額貸款公司的發(fā)展。
在立法中應明確小額貸款公司的性質(zhì)，規范設立制度，確定具體主管機關(guān)。并且，在出臺專(zhuān)門(mén)法的同時(shí)，國家應注意各法律法規之間的協(xié)調，對其規定有不一致的地方應該進(jìn)行必要的修改，以促進(jìn)小額貸款公司的進(jìn)一步發(fā)展。
3.3加強對小額貸款公司的監管
第一，必須確定小額貸款公司的主管監管主體。由法律授權的主管部門(mén)主體，對小額貸款公司的準入、公司運行及退出的全部運作過(guò)程進(jìn)行監管。目前，試點(diǎn)中各地小額貸款公司的監管機構大至有以下幾種:一是由金融辦負責監管；
二是由人民銀行負責監管；
三是新設立獨立的機構負責監管；
四是銀行業(yè)監督管理部門(mén)負責監管。隨著(zhù)小額貸款公司試點(diǎn)的經(jīng)驗逐漸豐富，政府應衡量各種監管主體監管的利與弊，以法律的形式將其確定下來(lái)，以規范小額貸款公司的發(fā)展。
第二，加強行業(yè)自律。政府監管雖然重要，但隨著(zhù)小額貸款公司的逐漸成熟、經(jīng)驗的積累，政府應該弱化其監管的力度，能夠起到宏觀(guān)調控作用即可。而行業(yè)監管則應逐漸成為監管的主要方式。2011年初，中國小額信貸機構聯(lián)席會(huì )成立，其是由全國小額信貸機構自發(fā)建立的公益性自律組織機構。它的成立，有利于我國小額信貸行業(yè)的規范和可持續發(fā)展。今后應當以小額信貸機構聯(lián)席會(huì )作為對小額貸款公司的主要監管主體，使其發(fā)揮更大的監督作用。
第三，強化合作銀行監管和社會(huì )監督。合作銀行也掌握小額貸款公司資金往來(lái)運作的全部信息，各地在選擇合作銀行時(shí)，同時(shí)確定合作銀行具有監管小額貸款公司的責任。同時(shí)加強社會(huì )監督。即地方政府可建立有獎舉報的制度，對于存在非法集資、暴力催債的小額貸款公司進(jìn)行有獎舉報，調動(dòng)社會(huì )監督的積極性。
