在銀行和貸款者之間有著(zhù)契約，貸款者到期必須連本帶利歸還銀行。銀行和儲戶(hù)之間也有契約，到期之時(shí)銀行向儲戶(hù)還本付息?？墒?，銀行兩邊的契約的“硬度”不一樣。銀行和貸款企業(yè)之間的契約比較“軟”。企業(yè)還不出錢(qián)來(lái)下面是小編為大家整理的風(fēng)險監管論文【五篇】,供大家參考。
風(fēng)險監管論文范文第1篇
在銀行和貸款者之間有著(zhù)契約，貸款者到期必須連本帶利歸還銀行。銀行和儲戶(hù)之間也有契約，到期之時(shí)銀行向儲戶(hù)還本付息?？墒?，銀行兩邊的契約的“硬度”不一樣。銀行和貸款企業(yè)之間的契約比較“軟”。企業(yè)還不出錢(qián)來(lái)，銀行只能靠法律手段逼債，萬(wàn)一貸款收不回來(lái)，只好等這家企業(yè)破產(chǎn)之后多少拿回來(lái)一些。我國的銀行和國有企業(yè)之間的關(guān)系就更軟。國有企業(yè)還不出錢(qián)來(lái)而銀行一籌莫展的事情已經(jīng)司空見(jiàn)慣?？墒倾y行和儲戶(hù)之間的關(guān)系就“硬”多了。除非銀行破產(chǎn)，否則儲戶(hù)完全有權力拿回屬于自己的資金。在某種意義上，銀行把許多家企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險集中到了自己身上。
銀行主要面臨以下幾種風(fēng)險：
(1)信用風(fēng)險：即交易對象無(wú)力履約的風(fēng)險；
(2)市場(chǎng)風(fēng)險：是由于市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，銀行的表內和表外頭寸所面臨遭受損失的風(fēng)險；
(3)利率風(fēng)險：指銀行的財務(wù)狀況在利率出現不利的波動(dòng)時(shí)所面對的風(fēng)險；
(4)流動(dòng)性風(fēng)險：指銀行無(wú)力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，即當銀行流動(dòng)性不足時(shí)，它無(wú)法以合理的成本迅速增加負債或變現資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而影響了其盈利水平的情況；
(5)操作風(fēng)險：主要在于內部控制及公司治理機制的失效；
(6)法律風(fēng)險：包括因不完善、不正確的法律意見(jiàn)、文件而造成同預計情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或負債加大的風(fēng)險；
(7)聲譽(yù)風(fēng)險：該風(fēng)險產(chǎn)生于操作上的失誤、違反有關(guān)法規和其他問(wèn)題。
銀行不能不發(fā)放信貸，可是，只要資金出了銀行的大門(mén)就有收不回來(lái)的風(fēng)險。從理論上來(lái)講，絕對避免壞帳是不可能的。壞帳是銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險成本。在正常情況下，銀行應當用自身的利潤來(lái)沖銷(xiāo)壞帳損失。只要銀行能夠保持資金的流動(dòng)性，資金流通鏈就不會(huì )出現什么大麻煩?？墒?，如果銀行的呆帳、壞帳越來(lái)越多，甚至資不抵債，總有一天這個(gè)問(wèn)題會(huì )被揭露出來(lái)。一旦有一家銀行失去了資金流動(dòng)性，就會(huì )導發(fā)金融危機。
由于信息不對稱(chēng)，在這家銀行儲蓄的老百姓往往最后得到消息。當老百姓得知他們的血汗錢(qián)有可能被銀行給賠掉了，他們的反應非常簡(jiǎn)單干脆：盡快把自己的錢(qián)取回來(lái)。由于任何銀行都必然把相當一部分資金發(fā)放中期或長(cháng)期貸款。沒(méi)有一家銀行能夠立即全部返回所吸收的存款。如果眾多的儲戶(hù)一涌而上擠兌，馬上就把這家銀行搞垮了。銀行關(guān)門(mén)勢必拖跨許多相關(guān)的企業(yè)。由于銀行之間存在著(zhù)各種業(yè)務(wù)聯(lián)系，一家銀行出現的擠兌風(fēng)潮很快就會(huì )影響到其他金融機構。結果，金融風(fēng)暴的沖擊一波連著(zhù)一波，最終釀成一場(chǎng)社會(huì )風(fēng)暴。
由于存在金融市場(chǎng)失靈的可能，一旦某個(gè)金融機構出現危機，即使政府出面干預也未必能夠挽救這個(gè)機構破產(chǎn)(例如英國的巴林銀行)。當大規模金融危機爆發(fā)之后，即使國際力量聯(lián)合起來(lái)也未必能夠制止危機的蔓延(例如墨西哥和東南亞的金融危機)。由于金融機構之間的債權、債務(wù)關(guān)系非常復雜，一家金融機構出現的危機會(huì )牽連到其他金融機構，例如，1974年英國由于房地產(chǎn)景氣消失而出現銀行業(yè)危機。日本在90年代由于泡沫經(jīng)濟崩潰而導致整個(gè)金融體系的危機。一家金融機構出現危機會(huì )損害公眾對整個(gè)金融體制的信心，發(fā)生擠兌。例如，墨西哥和泰國金融危機。這種負的外部性在區域金融危機中表現得非常嚴重。[2]
銀行業(yè)務(wù)的本質(zhì)決定了它需要承擔各種類(lèi)型的風(fēng)險，因此了解這些風(fēng)險并確保銀行能妥善地計量和管理風(fēng)險是銀行監管的重頭戲。
(二)金融監管的目的
銀行的風(fēng)險對于社會(huì )穩定的影響要比其他產(chǎn)業(yè)部門(mén)高得多。銀行的自有資金在其全部資產(chǎn)中只占很小的一個(gè)比重。當銀行放貸、投資的時(shí)候，主要是在拿別人的錢(qián)做生意。按照國際標準，銀行的自有資金應當不少于8%。也就是說(shuō)，銀行中92%營(yíng)運資金都來(lái)自于存款和借入資金。如果銀行的壞帳超過(guò)了資本金，以后再賠錢(qián)的話(huà)實(shí)際上是在虧損別人的錢(qián)。因此，一旦儲戶(hù)知道銀行壞帳很高，為了保護自己的產(chǎn)權，他們勢必會(huì )盡快提出自己的存款。如果大量客戶(hù)擠提存款，將使銀行迅速喪失資金流動(dòng)性。
一般企業(yè)虧損倒閉只不過(guò)影響與這個(gè)企業(yè)相關(guān)的員工，可是，銀行出現問(wèn)題就會(huì )影響到相當多的民眾，甚至破壞社會(huì )穩定。危機蔓延的程度在金融服務(wù)領(lǐng)域的不同部門(mén)是有差異的，但以銀行領(lǐng)域最為嚴重，這一點(diǎn)已經(jīng)得到公認。Fama認為，如果單單從事資產(chǎn)管理，貨幣兌換和支付的話(huà)，根本不需要對銀行業(yè)進(jìn)行大規模的監管。但是，由于銀行還進(jìn)行著(zhù)把非流動(dòng)資產(chǎn)轉化成流動(dòng)負債，通過(guò)監督貸款和信號傳遞來(lái)降低交易成本，所以對銀行業(yè)監管是完全必要的。否則，金融市場(chǎng)失靈可能會(huì )讓銀行面臨恐慌性擠兌。[3]為了平息動(dòng)蕩，中央銀行不得不扮演最終支付者的角色，動(dòng)用國庫來(lái)穩定局勢。一家或者幾家銀行的失誤所造成的損失最后勢必要全體納稅人來(lái)負擔，這不僅不公平，而且也非常不利于社會(huì )穩定和進(jìn)步。因此應當防患于未然，嚴格實(shí)行對金融機構的監管。
對金融機構實(shí)施監管的主要目的在于：
(1)維持金融業(yè)健康運行的秩序，最大限度地減少銀行業(yè)的風(fēng)險，保障存款人和投資者的利益，促進(jìn)銀行業(yè)和經(jīng)濟的健康發(fā)展。
(2)確保公平而有效地發(fā)放貸款的需要，由此避免資金的亂撥亂劃，制止欺詐活動(dòng)或者不恰當的風(fēng)險轉嫁。
(3)金融監管還可以在一定程度上避免貸款發(fā)放過(guò)度集中于某一行業(yè)。
(4)銀行倒閉不僅需要付出巨大代價(jià)，而且會(huì )波及國民經(jīng)濟的其它領(lǐng)域。金融監管可以確保金融服務(wù)達到一定水平從而提高社會(huì )福利。
(5)中央銀行通過(guò)貨幣儲備和資產(chǎn)分配來(lái)向國民經(jīng)濟的其他領(lǐng)域傳遞貨幣政策。金融監管可以保證實(shí)現銀行在執行貨幣政策時(shí)的傳導機制。
(6)金融監管可以提供交易帳戶(hù)，向金融市場(chǎng)傳遞違約風(fēng)險信息。
許多文獻一致認為，金融監管可以通過(guò)解決信息不對稱(chēng)所產(chǎn)生的問(wèn)題從而提高社會(huì )福利。因此，為了保護民眾的利益一定要對金融機構實(shí)行比其他企業(yè)更為嚴格的監督管理。
美國聯(lián)邦儲備法明確規定，美國的銀行監管制度的目標是：維持公眾對一個(gè)安全、完善和穩定的銀行系統的信心；
為建立一個(gè)有效的和有競爭的銀行系統服務(wù)；
保護消費者；
允許銀行體系適應經(jīng)濟的變化而變化。
《日本國普通銀行法》規定金融監管是以銀行業(yè)務(wù)的公正性為前提，以維護信用確保存款人的權益，謀求金融活動(dòng)的順利進(jìn)行，并為銀行業(yè)務(wù)的健全而妥善地運營(yíng)，有助于國民經(jīng)濟的健全發(fā)展為目的。
《新加坡金融管理局法》規定金融監管的目的是：在政府一般經(jīng)濟政策范圍內促進(jìn)貨幣穩定及信用，有助于經(jīng)濟成長(cháng)。在金融管理局認為公共利益所必要時(shí)可隨時(shí)對金融機構提供咨詢(xún)或對該金融機構提供建議，并要為確保該要求或建議的效力發(fā)出指示。
比較世界各國的金融監管目標可見(jiàn)，美國中央銀行的金融監管目標比較具體，切實(shí)。美國金融監管強調對存款者的保護，穩定金融體系，維護有效的金融體系內的公平競爭和保護消費者。如果從條文上來(lái)講，世界各國的金融監管目標基本上都差不多，關(guān)鍵問(wèn)題在于能不能保證所規定的監管目標順利達成。[page]
(三)及時(shí)關(guān)閉資不抵債的銀行是保證金融體制穩定的一個(gè)重要條件
及時(shí)關(guān)閉那些資不抵債的銀行是保證金融體制穩定的一個(gè)重要條件。及時(shí)關(guān)閉資不抵債的銀行的主要理由如下：
(1)銀行是一種特殊的企業(yè)。銀行危機具有一般企業(yè)危機所不具有的蔓延性或傳染性，如果某一家銀行發(fā)生信用危機，出現擠兌，儲蓄者會(huì )同時(shí)懷疑其他銀行的信譽(yù)，有可能導致整個(gè)商業(yè)銀行體系崩潰，造成整個(gè)金融體制的大混亂。
(2)商業(yè)銀行影響著(zhù)整個(gè)社會(huì )經(jīng)濟體系中的貨幣供給。大量資不抵債銀行的存在是貨幣流通體系的一大隱患，因為一旦商業(yè)銀行信用危機蔓延，部分準備金制度下的倍數放大效應將使得大量貨幣突然退出流通，甚至可能引發(fā)經(jīng)濟蕭條。
(3)及時(shí)關(guān)閉資不抵債銀行的另一個(gè)主要原因在于向現有銀行發(fā)出信號：政府的確把商業(yè)銀行作為企業(yè)對待，從而可以有效避免由于政府隱性補貼導致的呆壞帳進(jìn)一步積累，有利于銀行改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，提高效率。
(4)只有及時(shí)關(guān)閉資不抵債的銀行才能維系儲蓄者對整個(gè)銀行系統的信心。
銀行的自有資本代表了銀行股東的金融權益。它可以用來(lái)緩沖可能出現的損失。應當以現有風(fēng)險為基礎來(lái)計算資本充足率。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)必然會(huì )遭遇到各種風(fēng)險。如果發(fā)放的貸款不能收回，那么就難免出現資產(chǎn)損失。銀行應當用日常的收益進(jìn)行抵付。如果日常收益還不能支付資產(chǎn)損失，那么就必須動(dòng)用銀行自有資產(chǎn)。如果銀行的損失超過(guò)了自有資本總量，那么就會(huì )損害存款人的利益。因此，不能允許銀行出現資不抵債的狀況。
在銀行監管過(guò)程中，最怕的就是銀行的經(jīng)理們說(shuō)假話(huà)。由于種種原因，明明他們放出的貸款已經(jīng)不可能收回，成為壞帳，但是他們通過(guò)各種手法在銀行帳目上做成正常。明明是已經(jīng)資不抵債，在帳目上卻看不出來(lái)，似乎一切正常。
舉例來(lái)說(shuō)，如果一個(gè)銀行自有資本10億元，吸收存款100億。稅后營(yíng)業(yè)收入3億，壞帳1億。那么扣掉壞帳損失，該銀行的利潤還有2億。銀行處于正常盈利狀況。如果該銀行的壞帳達到3億，那么該銀行就沒(méi)有任何利潤了。如果壞帳達到13億，實(shí)際上，這家銀行已經(jīng)把它的本錢(qián)加上利潤統統賠光了，那么這家銀行就應當關(guān)門(mén)了。無(wú)論如何，也不應當把民眾儲蓄的資金也虧掉。假若金融監管機構發(fā)現銀行的壞帳總額已經(jīng)接近它們的自有資本，那么，及時(shí)讓這家銀行關(guān)門(mén)破產(chǎn)，不會(huì )對整個(gè)金融體制構成任何威脅。銀行損失的是股東們的自有資本，儲戶(hù)的錢(qián)并沒(méi)有損失。
怕就怕銀行不說(shuō)真話(huà)。通過(guò)造假帳，一直虧到20億、30億才被發(fā)現。就是叫這家銀行破產(chǎn)，把它的經(jīng)理都抓起來(lái)，它的自有資金只有10億，賠光了之后還差幾十個(gè)億。怎么辦？老百姓把他們的血汗錢(qián)放在銀行里，如果不明不白地就不見(jiàn)了，當然不會(huì )答應。如果政府不出面解決問(wèn)題，就難免影響局勢安定。所以，一旦金融監管失誤，最終還是要政府出面來(lái)收拾局面。所以，在金融學(xué)中，中央銀行被稱(chēng)為“最后貸款者”。所以，及時(shí)搞清楚銀行的壞帳狀況是保持金融體系穩定的一個(gè)重要條件。
如果銀行已經(jīng)出現了較高的壞帳率，為了避免破產(chǎn)的命運，該銀行的經(jīng)理人員有可能掩蓋真相。通常他們希望再爭取一些時(shí)間，也許能夠在今后的投資中賺取更高的利潤來(lái)補上缺口。在這種情況下就象輸了的賭徒一樣，產(chǎn)生了一種激勵，為了能夠再賭一把，他們必然會(huì )產(chǎn)生報假帳的動(dòng)機。同時(shí)，他們會(huì )更熱衷于那些高風(fēng)險、高回報的項目。如果贏(yíng)了自然好，如果再輸了，就要闖大禍了。
因此，必須提高金融機構運作的透明度，要求金融機構能夠按照統一的會(huì )計準則，向監管當局報告真實(shí)數據。在亞洲金融風(fēng)暴當中，韓國、日本的許多金融機構掩蓋了大量不良資產(chǎn)，直到出現了嚴重的支付危機時(shí)監管當局才發(fā)現問(wèn)題，但是已經(jīng)無(wú)可挽救了。我國中央銀行的知情權、金融機構報表的質(zhì)量、統計制度等方面都不如韓國和日本。各類(lèi)金融機構做假賬、說(shuō)假話(huà)的現象相當普遍。從表面看來(lái)國有銀行的各項指標都不錯，但是各級金融機構的謊言掩蓋了系統性風(fēng)險。幸虧我們的金融系統還有較高的資本流動(dòng)性，否則危機隨時(shí)可能爆發(fā)。
為了加強金融監管的力度，就一定要對違規行為有非常清楚的懲罰措施。金融行業(yè)不僅需要準入準則，更需要退出準則。如果銀行違反規則就要有人來(lái)出示黃牌警告，直到出示紅牌，把違章的金融機構及時(shí)罰下。在足球比賽中，出示黃牌或紅牌的都是一個(gè)裁判員。在金融監管體系中，負責出示黃牌的應當是信息非常靈通的民營(yíng)的存款審計公司和存款保險公司，而最后出示紅牌的應當是中央銀行。若要維護國家金融穩定，處理那些經(jīng)營(yíng)不當的銀行必須要及時(shí)、果斷。一旦銀行資不抵債，立即清理出場(chǎng)。否則，越拖毛病越大。
(四)金融監管機構的獨立性和多元化
金融監管的要害是信息的真實(shí)性。如果金融監管機構不能夠保持其獨立性，那么在各級政府機構的干預下就很難保證在監管過(guò)程中取得真實(shí)信息。
巴塞爾銀行監管委員會(huì )公布的25條“有效銀行監管的核心原則”中第一條原則強調：“在一個(gè)有效的銀行監管體系下，參與銀行組織監管的每個(gè)機構要有明確的責任和目標，并且享有工作上的自和充分資源”。這是國際上有關(guān)監管機構獨立性的權威表述。
依照現行法律，中國人民銀行在中央政府領(lǐng)導下獨立行使職能，其業(yè)務(wù)不受地方政府、各級政府部門(mén)、社會(huì )團體和個(gè)人的干涉?！吨袊嗣胥y行法》第二條規定，中國人民銀行須“在國務(wù)院領(lǐng)導下對金融業(yè)實(shí)施監督管理”。第六條規定：“中國人民銀行應當向全國人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )提出有關(guān)貨幣政策情況和金融監督管理情況的工作報告”。第七條規定：“中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導下依法獨立執行貨幣政策，履行職責，開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受地方政府、各級政府部門(mén)、社會(huì )團體和個(gè)人的干涉”。為杜絕各級地方和部門(mén)政府對中國人民銀行業(yè)務(wù)的干涉，保證中國人民銀行在實(shí)施銀行監管時(shí)享有必要的獨立性或擺脫政治方面的壓力，中國人民銀行已改變分支機構按行政區劃設置的狀況，在全國設立了9個(gè)跨省、自治區、直轄市的一級分行，重點(diǎn)加強對轄區內金融業(yè)監管。
在改革開(kāi)放的二十多年來(lái)，中央銀行一直在強調真實(shí)性監管。但是，很少有人相信各級銀行的報表的真實(shí)性。其原因之一就是因為金融監管部門(mén)缺乏獨立性。因此，必須改進(jìn)現有的法定監管主體的權責制度，塑造真正具有獨立和自主執法權的監管主體，防止地方政府及其他部門(mén)的干預。
因為金融監管是專(zhuān)業(yè)性、技術(shù)性很強的工作，也是很復雜的工作，如果不是獨立性很強的專(zhuān)門(mén)機構，就很難有效地承擔和進(jìn)行這種工作。
因為金融監管涉及社會(huì )各方面利益，如果監管機構沒(méi)有獨立性，其監管過(guò)程和目標易受各種利益集團的干擾，那就很難做到公正、公平。
因為金融監管機構是政府系列或政府授權的機構，如果它不具有相當的獨立性，其監管行為及其目標就難以擺脫政治上的干預和壓力而單純化，其監管對象即金融機構也很難按商業(yè)化原則經(jīng)營(yíng)。
金融監管體系必須多元化。反腐倡廉的監察機制就是這樣，除了紀律檢查委員會(huì )之外，還要有反貪局、檢察院等多種監督管理機構。單一的監管機制既不可靠，又缺乏效率。如果只有一個(gè)監管體系很容易出現信息渠道堵塞的問(wèn)題。當前，風(fēng)氣甚壞，一旦負責監管的官員無(wú)能或者受賄，就很難取得準確的信息。不法奸商、貪官污吏們塞幾個(gè)紅包就“搞定”了。只有金融監管多元化才能夠防范在金融監管領(lǐng)域出現行賄、受賄，從而保證金融信息的真實(shí)性。
同時(shí)，我們必須建立強制的金融機構信息披露制度。應當明確規定金融機構的信息披露等級，哪些信息應當向金融監管部門(mén)報告，哪些信息必須向公眾報告，從而保證金融監管當局和民眾的知情權。
從國際經(jīng)驗來(lái)看，許多國家都竭力避免單一的金融監管渠道。美國金融監管系統內屬于聯(lián)邦政府一級的機構有四家：貨幣監理署、聯(lián)邦儲備銀行、聯(lián)邦存款保險公司和儲蓄機構監理室?？肆诸D政府為了精簡(jiǎn)機構，在1993年計劃成立一個(gè)新的“聯(lián)邦銀行委員會(huì )”以取代四家監管機構的功能。按照這個(gè)計劃，聯(lián)邦儲備銀行將只負責貨幣政策，不再行使金融監管職能。美聯(lián)儲主席格林斯潘堅決反對這一合并，他的理由并不復雜，“單一機構的設立將使權力過(guò)分集中，容易出現失誤?！敝钡浇裉?，美國的金融監管機構仍然是多頭分立，互相監督。由此可見(jiàn)，即使在美國這樣市場(chǎng)經(jīng)濟高度發(fā)達的國家，金融監管也不能只依靠單一途徑。由此可見(jiàn)，多元化監管是取得準確信息、維護金融秩序的必要條件。
(五)我國金融監管體制上的主要問(wèn)題
我國金融監管的主要毛病有：監管方式單一，監管部門(mén)缺乏獨立性，缺乏監管的激勵機制，由于缺乏有效的處罰手段，監管力度不夠。
第一，目前，商業(yè)銀行的監管職能主要是由中國人民銀行負責。盡管負責監管的人數不少，各種監管制度和規定的條文也很清楚，但是，由于監管渠道單一必然帶來(lái)信息不暢通的弊病，監管效果并不理想。
第二，由于中國人民銀行不僅承擔著(zhù)金融監管的任務(wù)還負責執行貨幣政策。在中央銀行的宗旨上把促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展放在非常重要的位置。中央銀行的多重目標常常相互沖突，貨幣政策目標與監管目標相混淆。作為政府的一個(gè)職能部門(mén)，中央銀行監管部門(mén)受到各級政府的干預，在多重目標中舉措不定，缺乏獨立執行監管政策的條件。
第三，靠什么激勵機制來(lái)實(shí)行有效的監管呢？對于監管部門(mén)來(lái)說(shuō)，在許多情況下，它們說(shuō)假話(huà)的成本很低，說(shuō)真話(huà)的代價(jià)卻很高。在當前說(shuō)假話(huà)成風(fēng)的環(huán)境中，法不治眾，央行監管局以及下屬的各分行、支行監管處的人為什么要在監管過(guò)程中得罪人呢？
第四，在1998年金融監管的重點(diǎn)是違規監管，1999年監管重點(diǎn)是真實(shí)性監管。這些都很必要。關(guān)鍵問(wèn)題是即使查出來(lái)違規事實(shí)，發(fā)現了假話(huà)又能怎么樣？就是明知某個(gè)銀行壞帳逐漸增多，能夠采取什么措施呢？前不久，規定銀行貸款負責人要對貸款終身負責。說(shuō)起來(lái)容易，做起來(lái)難。假若銀行真的出現了壞帳，拿這個(gè)行長(cháng)怎么辦？他就是這么點(diǎn)工資，難道殺了他不成？
由于國家承擔了應由銀行承擔的風(fēng)險，銀行又承擔了企業(yè)的風(fēng)險，因此，銀行利益并不取決于對風(fēng)險的檢測、評估等一系列財務(wù)指標，而是受監管標準和程度的左右。這種非量化的監管方式給監管部門(mén)甚至監管人員留有極大的彈性發(fā)揮余地，使其可以憑借人為的裁度相機處理國家和銀行、銀行和企業(yè)的矛盾，并使之服從于國家經(jīng)濟發(fā)展的整體利益。
目前，無(wú)論是哪一級的金融機構，只要是經(jīng)過(guò)中國人民銀行批準營(yíng)業(yè)的，最后，出了問(wèn)題統統由中央銀行來(lái)負責。其結果是，一方面，中央銀行輕易不會(huì )發(fā)給金融機構營(yíng)業(yè)許可，弄得在許多地方融資渠道不暢通，另一方面，背在中央銀行身上的包袱越來(lái)越重。
金融監管體系的問(wèn)題由來(lái)已久。每當有學(xué)術(shù)討論會(huì )，總有許多學(xué)者嚴肅地指出上述問(wèn)題，但是，大多數批評都如同石沉大海，沒(méi)有下文。正是由于對金融監管體制本身沒(méi)有進(jìn)行認真的改革，使得金融監管的效果并不理想。金融系統大大小小的危機層出不窮，“四面起火，八方冒煙”。中國人民銀行監管司就象救火隊一樣，忙得不可開(kāi)交。如果再不重視改革金融監管體制，只怕等到金融風(fēng)險積累在了一定程度，有朝一日集中爆發(fā)出來(lái)，就要吃大虧，闖大禍了。
[1]本章綜合了《民營(yíng)銀行二百問(wèn)》中有關(guān)章節。參加這些章節寫(xiě)作的有陸軍、史晉川、董輔仍、楊再平等人。在此一并致以謝意。
風(fēng)險監管論文范文第2篇
在銀行和貸款者之間有著(zhù)契約，貸款者到期必須連本帶利歸還銀行。銀行和儲戶(hù)之間也有契約，到期之時(shí)銀行向儲戶(hù)還本付息?？墒?，銀行兩邊的契約的“硬度”不一樣。銀行和貸款企業(yè)之間的契約比較“軟”。企業(yè)還不出錢(qián)來(lái)，銀行只能靠法律手段逼債，萬(wàn)一貸款收不回來(lái)，只好等這家企業(yè)破產(chǎn)之后多少拿回來(lái)一些。我國的銀行和國有企業(yè)之間的關(guān)系就更軟。國有企業(yè)還不出錢(qián)來(lái)而銀行一籌莫展的事情已經(jīng)司空見(jiàn)慣?？墒倾y行和儲戶(hù)之間的關(guān)系就“硬”多了。除非銀行破產(chǎn)，否則儲戶(hù)完全有權力拿回屬于自己的資金。在某種意義上，銀行把許多家企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險集中到了自己身上。
銀行主要面臨以下幾種風(fēng)險：
(1)信用風(fēng)險：即交易對象無(wú)力履約的風(fēng)險；
(2)市場(chǎng)風(fēng)險：是由于市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，銀行的表內和表外頭寸所面臨遭受損失的風(fēng)險；
(3)利率風(fēng)險：指銀行的財務(wù)狀況在利率出現不利的波動(dòng)時(shí)所面對的風(fēng)險；
(4)流動(dòng)性風(fēng)險：指銀行無(wú)力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，即當銀行流動(dòng)性不足時(shí)，它無(wú)法以合理的成本迅速增加負債或變現資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而影響了其盈利水平的情況；
(5)操作風(fēng)險：主要在于內部控制及公司治理機制的失效；
(6)法律風(fēng)險：包括因不完善、不正確的法律意見(jiàn)、文件而造成同預計情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或負債加大的風(fēng)險；
(7)聲譽(yù)風(fēng)險：該風(fēng)險產(chǎn)生于操作上的失誤、違反有關(guān)法規和其他問(wèn)題。
銀行不能不發(fā)放信貸，可是，只要資金出了銀行的大門(mén)就有收不回來(lái)的風(fēng)險。從理論上來(lái)講，絕對避免壞帳是不可能的。壞帳是銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險成本。在正常情況下，銀行應當用自身的利潤來(lái)沖銷(xiāo)壞帳損失。只要銀行能夠保持資金的流動(dòng)性，資金流通鏈就不會(huì )出現什么大麻煩?？墒?，如果銀行的呆帳、壞帳越來(lái)越多，甚至資不抵債，總有一天這個(gè)問(wèn)題會(huì )被揭露出來(lái)。一旦有一家銀行失去了資金流動(dòng)性，就會(huì )導發(fā)金融危機。
由于信息不對稱(chēng)，在這家銀行儲蓄的老百姓往往最后得到消息。當老百姓得知他們的血汗錢(qián)有可能被銀行給賠掉了，他們的反應非常簡(jiǎn)單干脆：盡快把自己的錢(qián)取回來(lái)。由于任何銀行都必然把相當一部分資金發(fā)放中期或長(cháng)期貸款。沒(méi)有一家銀行能夠立即全部返回所吸收的存款。如果眾多的儲戶(hù)一涌而上擠兌，馬上就把這家銀行搞垮了。銀行關(guān)門(mén)勢必拖跨許多相關(guān)的企業(yè)。由于銀行之間存在著(zhù)各種業(yè)務(wù)聯(lián)系，一家銀行出現的擠兌風(fēng)潮很快就會(huì )影響到其他金融機構。結果，金融風(fēng)暴的沖擊一波連著(zhù)一波，最終釀成一場(chǎng)社會(huì )風(fēng)暴。
由于存在金融市場(chǎng)失靈的可能，一旦某個(gè)金融機構出現危機，即使政府出面干預也未必能夠挽救這個(gè)機構破產(chǎn)(例如英國的巴林銀行)。當大規模金融危機爆發(fā)之后，即使國際力量聯(lián)合起來(lái)也未必能夠制止危機的蔓延(例如墨西哥和東南亞的金融危機)。由于金融機構之間的債權、債務(wù)關(guān)系非常復雜，一家金融機構出現的危機會(huì )牽連到其他金融機構，例如，1974年英國由于房地產(chǎn)景氣消失而出現銀行業(yè)危機。日本在90年代由于泡沫經(jīng)濟崩潰而導致整個(gè)金融體系的危機。一家金融機構出現危機會(huì )損害公眾對整個(gè)金融體制的信心，發(fā)生擠兌。例如，墨西哥和泰國金融危機。這種負的外部性在區域金融危機中表現得非常嚴重。[2]
銀行業(yè)務(wù)的本質(zhì)決定了它需要承擔各種類(lèi)型的風(fēng)險，因此了解這些風(fēng)險并確保銀行能妥善地計量和管理風(fēng)險是銀行監管的重頭戲。
(二)金融監管的目的
銀行的風(fēng)險對于社會(huì )穩定的影響要比其他產(chǎn)業(yè)部門(mén)高得多。銀行的自有資金在其全部資產(chǎn)中只占很小的一個(gè)比重。當銀行放貸、投資的時(shí)候，主要是在拿別人的錢(qián)做生意。按照國際標準，銀行的自有資金應當不少于8%。也就是說(shuō)，銀行中92%營(yíng)運資金都來(lái)自于存款和借入資金。如果銀行的壞帳超過(guò)了資本金，以后再賠錢(qián)的話(huà)實(shí)際上是在虧損別人的錢(qián)。因此，一旦儲戶(hù)知道銀行壞帳很高，為了保護自己的產(chǎn)權，他們勢必會(huì )盡快提出自己的存款。如果大量客戶(hù)擠提存款，將使銀行迅速喪失資金流動(dòng)性。
一般企業(yè)虧損倒閉只不過(guò)影響與這個(gè)企業(yè)相關(guān)的員工，可是，銀行出現問(wèn)題就會(huì )影響到相當多的民眾，甚至破壞社會(huì )穩定。危機蔓延的程度在金融服務(wù)領(lǐng)域的不同部門(mén)是有差異的，但以銀行領(lǐng)域最為嚴重，這一點(diǎn)已經(jīng)得到公認。Fama認為，如果單單從事資產(chǎn)管理，貨幣兌換和支付的話(huà)，根本不需要對銀行業(yè)進(jìn)行大規模的監管。但是，由于銀行還進(jìn)行著(zhù)把非流動(dòng)資產(chǎn)轉化成流動(dòng)負債，通過(guò)監督貸款和信號傳遞來(lái)降低交易成本，所以對銀行業(yè)監管是完全必要的。否則，金融市場(chǎng)失靈可能會(huì )讓銀行面臨恐慌性擠兌。[3]為了平息動(dòng)蕩，中央銀行不得不扮演最終支付者的角色，動(dòng)用國庫來(lái)穩定局勢。一家或者幾家銀行的失誤所造成的損失最后勢必要全體納稅人來(lái)負擔，這不僅不公平，而且也非常不利于社會(huì )穩定和進(jìn)步。因此應當防患于未然，嚴格實(shí)行對金融機構的監管。
對金融機構實(shí)施監管的主要目的在于：
(1)維持金融業(yè)健康運行的秩序，最大限度地減少銀行業(yè)的風(fēng)險，保障存款人和投資者的利益，促進(jìn)銀行業(yè)和經(jīng)濟的健康發(fā)展。
(2)確保公平而有效地發(fā)放貸款的需要，由此避免資金的亂撥亂劃，制止欺詐活動(dòng)或者不恰當的風(fēng)險轉嫁。
(3)金融監管還可以在一定程度上避免貸款發(fā)放過(guò)度集中于某一行業(yè)。
(4)銀行倒閉不僅需要付出巨大代價(jià)，而且會(huì )波及國民經(jīng)濟的其它領(lǐng)域。金融監管可以確保金融服務(wù)達到一定水平從而提高社會(huì )福利。
(5)中央銀行通過(guò)貨幣儲備和資產(chǎn)分配來(lái)向國民經(jīng)濟的其他領(lǐng)域傳遞貨幣政策。金融監管可以保證實(shí)現銀行在執行貨幣政策時(shí)的傳導機制。
(6)金融監管可以提供交易帳戶(hù)，向金融市場(chǎng)傳遞違約風(fēng)險信息。
許多文獻一致認為，金融監管可以通過(guò)解決信息不對稱(chēng)所產(chǎn)生的問(wèn)題從而提高社會(huì )福利。因此，為了保護民眾的利益一定要對金融機構實(shí)行比其他企業(yè)更為嚴格的監督管理。
美國聯(lián)邦儲備法明確規定，美國的銀行監管制度的目標是：維持公眾對一個(gè)安全、完善和穩定的銀行系統的信心；
為建立一個(gè)有效的和有競爭的銀行系統服務(wù)；
保護消費者；
允許銀行體系適應經(jīng)濟的變化而變化。
《日本國普通銀行法》規定金融監管是以銀行業(yè)務(wù)的公正性為前提，以維護信用確保存款人的權益，謀求金融活動(dòng)的順利進(jìn)行，并為銀行業(yè)務(wù)的健全而妥善地運營(yíng)，有助于國民經(jīng)濟的健全發(fā)展為目的。
《新加坡金融管理局法》規定金融監管的目的是：在政府一般經(jīng)濟政策范圍內促進(jìn)貨幣穩定及信用，有助于經(jīng)濟成長(cháng)。在金融管理局認為公共利益所必要時(shí)可隨時(shí)對金融機構提供咨詢(xún)或對該金融機構提供建議，并要為確保該要求或建議的效力發(fā)出指示。
比較世界各國的金融監管目標可見(jiàn)，美國中央銀行的金融監管目標比較具體，切實(shí)。美國金融監管強調對存款者的保護，穩定金融體系，維護有效的金融體系內的公平競爭和保護消費者。如果從條文上來(lái)講，世界各國的金融監管目標基本上都差不多，關(guān)鍵問(wèn)題在于能不能保證所規定的監管目標順利達成。
(三)及時(shí)關(guān)閉資不抵債的銀行是保證金融體制穩定的一個(gè)重要條件
及時(shí)關(guān)閉那些資不抵債的銀行是保證金融體制穩定的一個(gè)重要條件。及時(shí)關(guān)閉資不抵債的銀行的主要理由如下：
(1)銀行是一種特殊的企業(yè)。銀行危機具有一般企業(yè)危機所不具有的蔓延性或傳染性，如果某一家銀行發(fā)生信用危機，出現擠兌，儲蓄者會(huì )同時(shí)懷疑其他銀行的信譽(yù)，有可能導致整個(gè)商業(yè)銀行體系崩潰，造成整個(gè)金融體制的大混亂。
(2)商業(yè)銀行影響著(zhù)整個(gè)社會(huì )經(jīng)濟體系中的貨幣供給。大量資不抵債銀行的存在是貨幣流通體系的一大隱患，因為一旦商業(yè)銀行信用危機蔓延，部分準備金制度下的倍數放大效應將使得大量貨幣突然退出流通，甚至可能引發(fā)經(jīng)濟蕭條。
(3)及時(shí)關(guān)閉資不抵債銀行的另一個(gè)主要原因在于向現有銀行發(fā)出信號：政府的確把商業(yè)銀行作為企業(yè)對待，從而可以有效避免由于政府隱性補貼導致的呆壞帳進(jìn)一步積累，有利于銀行改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，提高效率。
(4)只有及時(shí)關(guān)閉資不抵債的銀行才能維系儲蓄者對整個(gè)銀行系統的信心。
銀行的自有資本代表了銀行股東的金融權益。它可以用來(lái)緩沖可能出現的損失。應當以現有風(fēng)險為基礎來(lái)計算資本充足率。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)必然會(huì )遭遇到各種風(fēng)險。如果發(fā)放的貸款不能收回，那么就難免出現資產(chǎn)損失。銀行應當用日常的收益進(jìn)行抵付。如果日常收益還不能支付資產(chǎn)損失，那么就必須動(dòng)用銀行自有資產(chǎn)。如果銀行的損失超過(guò)了自有資本總量，那么就會(huì )損害存款人的利益。因此，不能允許銀行出現資不抵債的狀況。
在銀行監管過(guò)程中，最怕的就是銀行的經(jīng)理們說(shuō)假話(huà)。由于種種原因，明明他們放出的貸款已經(jīng)不可能收回，成為壞帳，但是他們通過(guò)各種手法在銀行帳目上做成正常。明明是已經(jīng)資不抵債，在帳目上卻看不出來(lái)，似乎一切正常。
舉例來(lái)說(shuō)，如果一個(gè)銀行自有資本10億元，吸收存款100億。稅后營(yíng)業(yè)收入3億，壞帳1億。那么扣掉壞帳損失，該銀行的利潤還有2億。銀行處于正常盈利狀況。如果該銀行的壞帳達到3億，那么該銀行就沒(méi)有任何利潤了。如果壞帳達到13億，實(shí)際上，這家銀行已經(jīng)把它的本錢(qián)加上利潤統統賠光了，那么這家銀行就應當關(guān)門(mén)了。無(wú)論如何，也不應當把民眾儲蓄的資金也虧掉。假若金融監管機構發(fā)現銀行的壞帳總額已經(jīng)接近它們的自有資本，那么，及時(shí)讓這家銀行關(guān)門(mén)破產(chǎn)，不會(huì )對整個(gè)金融體制構成任何威脅。銀行損失的是股東們的自有資本，儲戶(hù)的錢(qián)并沒(méi)有損失。
怕就怕銀行不說(shuō)真話(huà)。通過(guò)造假帳，一直虧到20億、30億才被發(fā)現。就是叫這家銀行破產(chǎn)，把它的經(jīng)理都抓起來(lái)，它的自有資金只有10億，賠光了之后還差幾十個(gè)億。怎么辦？老百姓把他們的血汗錢(qián)放在銀行里，如果不明不白地就不見(jiàn)了，當然不會(huì )答應。如果政府不出面解決問(wèn)題，就難免影響局勢安定。所以，一旦金融監管失誤，最終還是要政府出面來(lái)收拾局面。所以，在金融學(xué)中，中央銀行被稱(chēng)為“最后貸款者”。所以，及時(shí)搞清楚銀行的壞帳狀況是保持金融體系穩定的一個(gè)重要條件。
如果銀行已經(jīng)出現了較高的壞帳率，為了避免破產(chǎn)的命運，該銀行的經(jīng)理人員有可能掩蓋真相。通常他們希望再爭取一些時(shí)間，也許能夠在今后的投資中賺取更高的利潤來(lái)補上缺口。在這種情況下就象輸了的賭徒一樣，產(chǎn)生了一種激勵，為了能夠再賭一把，他們必然會(huì )產(chǎn)生報假帳的動(dòng)機。同時(shí)，他們會(huì )更熱衷于那些高風(fēng)險、高回報的項目。如果贏(yíng)了自然好，如果再輸了，就要闖大禍了。
因此，必須提高金融機構運作的透明度，要求金融機構能夠按照統一的會(huì )計準則，向監管當局報告真實(shí)數據。在亞洲金融風(fēng)暴當中，韓國、日本的許多金融機構掩蓋了大量不良資產(chǎn)，直到出現了嚴重的支付危機時(shí)監管當局才發(fā)現問(wèn)題，但是已經(jīng)無(wú)可挽救了。我國中央銀行的知情權、金融機構報表的質(zhì)量、統計制度等方面都不如韓國和日本。各類(lèi)金融機構做假賬、說(shuō)假話(huà)的現象相當普遍。從表面看來(lái)國有銀行的各項指標都不錯，但是各級金融機構的謊言掩蓋了系統性風(fēng)險。幸虧我們的金融系統還有較高的資本流動(dòng)性，否則危機隨時(shí)可能爆發(fā)。
為了加強金融監管的力度，就一定要對違規行為有非常清楚的懲罰措施。金融行業(yè)不僅需要準入準則，更需要退出準則。如果銀行違反規則就要有人來(lái)出示黃牌警告，直到出示紅牌，把違章的金融機構及時(shí)罰下。在足球比賽中，出示黃牌或紅牌的都是一個(gè)裁判員。在金融監管體系中，負責出示黃牌的應當是信息非常靈通的民營(yíng)的存款審計公司和存款保險公司，而最后出示紅牌的應當是中央銀行。若要維護國家金融穩定，處理那些經(jīng)營(yíng)不當的銀行必須要及時(shí)、果斷。一旦銀行資不抵債，立即清理出場(chǎng)。否則，越拖毛病越大。
(四)金融監管機構的獨立性和多元化
金融監管的要害是信息的真實(shí)性。如果金融監管機構不能夠保持其獨立性，那么在各級政府機構的干預下就很難保證在監管過(guò)程中取得真實(shí)信息。
巴塞爾銀行監管委員會(huì )公布的25條“有效銀行監管的核心原則”中第一條原則強調：“在一個(gè)有效的銀行監管體系下，參與銀行組織監管的每個(gè)機構要有明確的責任和目標，并且享有工作上的自和充分資源”。這是國際上有關(guān)監管機構獨立性的權威表述。
依照現行法律，中國人民銀行在中央政府領(lǐng)導下獨立行使職能，其業(yè)務(wù)不受地方政府、各級政府部門(mén)、社會(huì )團體和個(gè)人的干涉?！吨袊嗣胥y行法》第二條規定，中國人民銀行須“在國務(wù)院領(lǐng)導下對金融業(yè)實(shí)施監督管理”。第六條規定：“中國人民銀行應當向全國人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )提出有關(guān)貨幣政策情況和金融監督管理情況的工作報告”。第七條規定：“中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導下依法獨立執行貨幣政策，履行職責，開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受地方政府、各級政府部門(mén)、社會(huì )團體和個(gè)人的干涉”。為杜絕各級地方和部門(mén)政府對中國人民銀行業(yè)務(wù)的干涉，保證中國人民銀行在實(shí)施銀行監管時(shí)享有必要的獨立性或擺脫政治方面的壓力，中國人民銀行已改變分支機構按行政區劃設置的狀況，在全國設立了9個(gè)跨省、自治區、直轄市的一級分行，重點(diǎn)加強對轄區內金融業(yè)監管。
在改革開(kāi)放的二十多年來(lái)，中央銀行一直在強調真實(shí)性監管。但是，很少有人相信各級銀行的報表的真實(shí)性。其原因之一就是因為金融監管部門(mén)缺乏獨立性。因此，必須改進(jìn)現有的法定監管主體的權責制度，塑造真正具有獨立和自主執法權的監管主體，防止地方政府及其他部門(mén)的干預。
因為金融監管是專(zhuān)業(yè)性、技術(shù)性很強的工作，也是很復雜的工作，如果不是獨立性很強的專(zhuān)門(mén)機構，就很難有效地承擔和進(jìn)行這種工作。
因為金融監管涉及社會(huì )各方面利益，如果監管機構沒(méi)有獨立性，其監管過(guò)程和目標易受各種利益集團的干擾，那就很難做到公正、公平。
因為金融監管機構是政府系列或政府授權的機構，如果它不具有相當的獨立性，其監管行為及其目標就難以擺脫政治上的干預和壓力而單純化，其監管對象即金融機構也很難按商業(yè)化原則經(jīng)營(yíng)。
金融監管體系必須多元化。反腐倡廉的監察機制就是這樣，除了紀律檢查委員會(huì )之外，還要有反貪局、檢察院等多種監督管理機構。單一的監管機制既不可靠，又缺乏效率。如果只有一個(gè)監管體系很容易出現信息渠道堵塞的問(wèn)題。當前，風(fēng)氣甚壞，一旦負責監管的官員無(wú)能或者受賄，就很難取得準確的信息。不法奸商、貪官污吏們塞幾個(gè)紅包就“搞定”了。只有金融監管多元化才能夠防范在金融監管領(lǐng)域出現行賄、受賄，從而保證金融信息的真實(shí)性。
同時(shí)，我們必須建立強制的金融機構信息披露制度。應當明確規定金融機構的信息披露等級，哪些信息應當向金融監管部門(mén)報告，哪些信息必須向公眾報告，從而保證金融監管當局和民眾的知情權。
從國際經(jīng)驗來(lái)看，許多國家都竭力避免單一的金融監管渠道。美國金融監管系統內屬于聯(lián)邦政府一級的機構有四家：貨幣監理署、聯(lián)邦儲備銀行、聯(lián)邦存款保險公司和儲蓄機構監理室?？肆诸D政府為了精簡(jiǎn)機構，在1993年計劃成立一個(gè)新的“聯(lián)邦銀行委員會(huì )”以取代四家監管機構的功能。按照這個(gè)計劃，聯(lián)邦儲備銀行將只負責貨幣政策，不再行使金融監管職能。美聯(lián)儲主席格林斯潘堅決反對這一合并，他的理由并不復雜，“單一機構的設立將使權力過(guò)分集中，容易出現失誤?！敝钡浇裉?，美國的金融監管機構仍然是多頭分立，互相監督。由此可見(jiàn)，即使在美國這樣市場(chǎng)經(jīng)濟高度發(fā)達的國家，金融監管也不能只依靠單一途徑。由此可見(jiàn)，多元化監管是取得準確信息、維護金融秩序的必要條件。
(五)我國金融監管體制上的主要問(wèn)題
我國金融監管的主要毛病有：監管方式單一，監管部門(mén)缺乏獨立性，缺乏監管的激勵機制，由于缺乏有效的處罰手段，監管力度不夠。
第一，目前，商業(yè)銀行的監管職能主要是由中國人民銀行負責。盡管負責監管的人數不少，各種監管制度和規定的條文也很清楚，但是，由于監管渠道單一必然帶來(lái)信息不暢通的弊病，監管效果并不理想。
第二，由于中國人民銀行不僅承擔著(zhù)金融監管的任務(wù)還負責執行貨幣政策。在中央銀行的宗旨上把促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展放在非常重要的位置。中央銀行的多重目標常常相互沖突，貨幣政策目標與監管目標相混淆。作為政府的一個(gè)職能部門(mén)，中央銀行監管部門(mén)受到各級政府的干預，在多重目標中舉措不定，缺乏獨立執行監管政策的條件。
第三，靠什么激勵機制來(lái)實(shí)行有效的監管呢？對于監管部門(mén)來(lái)說(shuō)，在許多情況下，它們說(shuō)假話(huà)的成本很低，說(shuō)真話(huà)的代價(jià)卻很高。在當前說(shuō)假話(huà)成風(fēng)的環(huán)境中，法不治眾，央行監管局以及下屬的各分行、支行監管處的人為什么要在監管過(guò)程中得罪人呢？
第四，在1998年金融監管的重點(diǎn)是違規監管，1999年監管重點(diǎn)是真實(shí)性監管。這些都很必要。關(guān)鍵問(wèn)題是即使查出來(lái)違規事實(shí)，發(fā)現了假話(huà)又能怎么樣？就是明知某個(gè)銀行壞帳逐漸增多，能夠采取什么措施呢？前不久，規定銀行貸款負責人要對貸款終身負責。說(shuō)起來(lái)容易，做起來(lái)難。假若銀行真的出現了壞帳，拿這個(gè)行長(cháng)怎么辦？他就是這么點(diǎn)工資，難道殺了他不成？
風(fēng)險監管論文范文第3篇
關(guān)鍵詞：風(fēng)險性監管外資銀行
風(fēng)險性監管（Risk-basedSupervision）是西方發(fā)達國家自70年代以來(lái)普遍運用的用以管理銀行金融風(fēng)險的科學(xué)而系統的管理方法。美國著(zhù)名學(xué)者威廉姆斯（C.ArthurWilliamsJr）和漢斯（RichartclM.Heins）在《風(fēng)險監管與保險》一書(shū)中對風(fēng)險性監管作了如下定義：風(fēng)險監管是通過(guò)對風(fēng)險的識別、衡量與控制，以最少的成本將風(fēng)險導致的各種不利后果減少到最低限度的科學(xué)管理方法。其主要通過(guò)風(fēng)險識別（riskidentification）、風(fēng)險衡量（riskevaluation）、風(fēng)險控制（riskcontrol）和風(fēng)險決策（riskdecision）四個(gè)階段來(lái)達到“以盡量小的機會(huì )成本保證處于足夠安全的狀態(tài)”的目標。
一、巴塞爾協(xié)議體系對銀行風(fēng)險監管的基本規定
專(zhuān)門(mén)針對跨國銀行監管問(wèn)題而成立的巴塞爾委員會(huì )，于1988年7月頒布的《關(guān)于統一國際銀行資本衡量和資本標準的協(xié)議》（即通常所說(shuō)的“巴塞爾協(xié)議”）和于1997年9月頒布的《有效銀行監管的核心原則》共同構成對外資銀行風(fēng)險性監管的基本規定。
《有效銀行監管的核心原則》①指出銀行業(yè)的風(fēng)險包括信用風(fēng)險、國家和轉移風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等。針對銀行業(yè)的這些風(fēng)險，監管者應當制定和利用審慎性法規的要求來(lái)控制風(fēng)險，其中包括資本充足率、貸款損失準備金、資產(chǎn)集中、流動(dòng)性、風(fēng)險管理和內部控制等。
（一）資本充足率
資本充足率是指資本對加權風(fēng)險資產(chǎn)的比例，是評價(jià)銀行自擔風(fēng)險和自我發(fā)展能力的一個(gè)重要標志?！逗诵脑瓌t》第6條指出，“監管者要規定能反映所有銀行風(fēng)險程度的適當的審慎最低資本充足率要求。此類(lèi)要求應反映出銀行所承擔的風(fēng)險，并必須根據它們承受損失的能力確定資本的構成。至少對于活躍的國際性銀行而言，上述標準不應低于巴塞爾資本協(xié)議的規定及其補充規定”。根據1988年的“資本協(xié)議”，銀行的資本應分為核心資本和附屬資本，核心資本應不低于總資本的50%，附屬資本不能超過(guò)核心資本。此外，通過(guò)設定風(fēng)險權數來(lái)測定銀行資本和表外業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險以評估銀行資本所應具有的適當規模，即將資本與資產(chǎn)負債表上的不同種類(lèi)的資產(chǎn)以及表外項目所產(chǎn)生的風(fēng)險掛鉤，依其風(fēng)險大小劃分為0%,10%,20%,50%和100%五個(gè)風(fēng)險權數，對于活躍的國際性銀行規定了4%的一級資本和8%的總資本的最低資本比率要求。
（二）信貸風(fēng)險管理
對于銀行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，《核心原則》做出了五個(gè)方面的規定：第一，信用審批標準和信用監測程序?！蔼毩⒃u估銀行貸款發(fā)放、投資以及貸款和投資組合持續管理的政策和程序是監管制度的一個(gè)必要組成部分?！雹诘诙?，對資產(chǎn)質(zhì)量和貸款損失準備金充足性的評估?！般y行監管者應確保銀行建立評估銀行資產(chǎn)質(zhì)量和貸款損失儲備及貸款損失準備充足性的政策、做法和程序?！雹鄣谌?，風(fēng)險集中和大額暴露?！般y行監管者應確保銀行的管理信息系統能使管理者有能力識別其資產(chǎn)的風(fēng)險集中程度；
銀行監管者必須制定審慎限額以限制銀行對單一借款人或相關(guān)借款人群體的風(fēng)險暴露?！雹艿谒?，關(guān)聯(lián)貸款?！盀榉乐龟P(guān)聯(lián)貸款帶來(lái)的問(wèn)題，銀行監管者應確保銀行僅在商業(yè)基礎上向相關(guān)企業(yè)和個(gè)人提供貸款，并且發(fā)放的這部分信貸必須得到有效的監測，必須采取合適的步驟控制或化解這種風(fēng)險?！雹莸谖?，國家風(fēng)險或轉移風(fēng)險?！般y行監管者應確保銀行制定出各項完善的政策與程序，以便在國際信貸和投資活動(dòng)中識別、監測和控制國家風(fēng)險及轉移風(fēng)險并保持適當的風(fēng)險準備?！雹?/p>
（三）市場(chǎng)風(fēng)險管理
《核心原則》第12條規定，“銀行監管者必須要求銀行建立準確計量并充分控制市場(chǎng)風(fēng)險的體系；
監管者有權在必要時(shí)針對市場(chǎng)風(fēng)險暴露制定出具體的限額和具體的資本金要求?！笔袌?chǎng)風(fēng)險管理的主要手段有：要求對產(chǎn)生于交易業(yè)務(wù)活動(dòng)的價(jià)格風(fēng)險提供明確的資本金準備、對與市場(chǎng)風(fēng)險有關(guān)的風(fēng)險管理程序設置系統的定量和定性標準、保證銀行管理層實(shí)施了充分的內部控制等。
（四）其他風(fēng)險管理
其他風(fēng)險管理包括利率風(fēng)險管理、流動(dòng)性管理以及操作風(fēng)險管理等。根據《核心原則》第13項的要求，銀行監管者必須要求銀行建立全面的風(fēng)險管理程序（包括董事和高級管理層的適當監督）以識別、計量、監測和控制各項重大的風(fēng)險并在適當時(shí)為此設立資本金。
（五）內部控制
內部控制包括：組織結構（職責的界定、貸款審批的權限分離和決策程序）、會(huì )計規則（對帳、控制單、定期試算等）、“雙人原則”（不同職責的分離、交叉核對、資產(chǎn)雙重控制和雙人簽字等）、對資產(chǎn)和投資的實(shí)際控制。內部控制的目的是確保銀行業(yè)務(wù)能根據銀行董事會(huì )制定的政策以謹慎的方式經(jīng)營(yíng)。而“銀行監管者必須確定銀行是否具備與其業(yè)務(wù)性質(zhì)及規模相適應的完善的內部控制制度”。
二、英美國家在外資銀行風(fēng)險管理方面的相關(guān)經(jīng)驗
（一）英國的“比率風(fēng)險監管體系(theRATEframework)”⑦
1997年，英國銀行在1987年的《銀行法案》授權下制定出“比率和比例風(fēng)險監管體系（RATEandSCALEframeworks）”，所謂的RATE風(fēng)險監管體系是風(fēng)險測評（RiskAssessment）、監管措施（ToolsofSupervision）、價(jià)值評估（Evaluation）的縮寫(xiě)，它是由英國金融服務(wù)權力機構（FinancialServicesAuthority簡(jiǎn)稱(chēng)FSA）對銀行業(yè)務(wù)、風(fēng)險紀錄、宏觀(guān)經(jīng)濟環(huán)境做出綜合性評估，以制定有效的監管計劃和使用恰當的監管措施。
第一，風(fēng)險測評。風(fēng)險測評的目的在于系統地識別銀行業(yè)務(wù)的固有風(fēng)險，評估其風(fēng)險控制的充足性和有效性，明確其組織結構與管理體制，初步建立對這些銀行的監管體系。風(fēng)險測評分為八個(gè)步驟：1.確認風(fēng)險評估的重點(diǎn)方向，2.取得事前信息（包括與跨國銀行的母國監管者聯(lián)絡(luò )），3.做出初步的風(fēng)險測評，4.現場(chǎng)檢查，5.做出最終的風(fēng)險測評，6.建立初步監管體系，7.保持監管的一致性（包括建立RATE專(zhuān)題小組和質(zhì)量保證會(huì )），8.向銀行反饋信息。其初步風(fēng)險測評主要參照九個(gè)方面的因素：CAMELB指標（主要用于分析商業(yè)風(fēng)險）和COM指標（主要用于分析控制風(fēng)險）。CAMELB指標包括資本（Capital）、資產(chǎn)（Assets）、市場(chǎng)風(fēng)險（Marketrisks）、盈利（Earnings）、債務(wù)（Liabilities）、業(yè)務(wù)（Business）六個(gè)方面；
COM指標包括控制（Control）、組織（Organization）、管理（Management）三個(gè)方面。通過(guò)對銀行商業(yè)風(fēng)險和控制風(fēng)險的評估，將銀行分為四個(gè)等級（QuadrantABCD），對A、B等級的銀行只需要對其風(fēng)險控制做出適當的監測，對C、D等級的銀行則需要采取監管措施。
第二，監管措施。FSA可以對C、D等級的銀行采取如下監管措施：1.要求銀行提供全面的會(huì )計師報告（ReportingAccountantsReport），2.FSA的專(zhuān)家小組對銀行財政領(lǐng)域進(jìn)行檢查（TradedMarketsTeamVisit），3.FSA的專(zhuān)家小組對銀行信用領(lǐng)域進(jìn)行檢查（CreditReviewVisit），4.向跨國銀行的母國監管者收集相關(guān)信息（Liaisonwithoverseasregulators），5.與銀行高級管理層進(jìn)行審慎性會(huì )晤（Prudentialmeetings），6.特別性會(huì )議討論銀行未來(lái)發(fā)展計劃（Adhocmeetings）。
第三，價(jià)值評估。在下一次風(fēng)險測評之前，FSA每年會(huì )對風(fēng)險測評、監管體系、監管措施的使用做一次價(jià)值評估，以保證銀行已完成必要的整改工作、FSA已完成監管體系中所預定的工作和監管措施被正確的執行。此外，FSA還對其監管階段工作的有效性做出評估和復查所有銀行是否仍然符合立法的最低標準。
（二）美國在外資銀行風(fēng)險管理方面的先進(jìn)經(jīng)驗
作為擁有悠久管理外資銀行歷史和豐富經(jīng)驗的大國，美國在外資銀行風(fēng)險管理體制上有其獨特之處，其中包括“ROCA”等級評估制和VAR風(fēng)險測定方法。
第一，雙重評估體系。世界上大多數國家在對外資銀行的評估體系上多半采用單一制，即外資銀行與國內銀行適用同一種評估體系，例如英國國內銀行和外資銀行都適用CAMELB&COM指標。而美國對其國內銀行適用的是國際通行的“駱駝評級體系(CAMEL)”，即對銀行的資本充足率（capitaladequacy）、資產(chǎn)質(zhì)量（assetquality）、管理水平（managementability）、盈利狀況（earningperformance）和流動(dòng)性（liquidity）五個(gè)方面進(jìn)行評估。對外資銀行，則考慮到外資銀行的分行和行不是獨立的法人，許多因素（如資本調控或資產(chǎn)流通等）都受制于總行，采取的是“ROCA”等級評估制，即對外資銀行的風(fēng)險管理（riskmanagement）、作業(yè)調控（operationalcontrols）、遵守法規（compliance）、資產(chǎn)質(zhì)量（assetquality）四個(gè)方面進(jìn)行評估，將重點(diǎn)放在風(fēng)險評估、風(fēng)險跟蹤、風(fēng)險控制上。
第二，VAR風(fēng)險測定方法。80年代末90年代初，美國銀行業(yè)遭受到重大的商業(yè)風(fēng)險，壞帳逐年增加，許多銀行認為，單純運用巴塞爾協(xié)議的公式會(huì )扭曲貸款和投資決策，因而1995年12月美國金融機構正式將JP摩根公司發(fā)明的VAR風(fēng)險測定方法作為銀行風(fēng)險測定和管理的工具使用。VAR（ValueatRisk，風(fēng)險值）是指在某一特定的時(shí)期內，在一定的置信度下，給定的資產(chǎn)組合可能遭受的最大損失值。與巴塞爾協(xié)議資本充足率的計算方法相比，VAR方法主要用以測定市場(chǎng)風(fēng)險，其步驟為：首先，選定一組影響交易組合價(jià)值的市場(chǎng)因素變量，比如利率、匯率，以及商品價(jià)格等；
其次，假定這些變量所遵循的取值分布或隨機過(guò)程，比如正態(tài)過(guò)程；
然后，將交易組合的市場(chǎng)價(jià)值表示成上述市場(chǎng)因素變量及其相關(guān)系數的函數；
最后，選擇某種方法來(lái)預測市場(chǎng)因素的變化，從而得到交易組合市場(chǎng)價(jià)值的改變量，這就是風(fēng)險值（VAR）。
三、對我國外資銀行風(fēng)險監管的思考
2002年以前我國對外資銀行的監管還停留在是否合規性的事后檢查階段，缺乏以預防為主的風(fēng)險性監管。2002年2月1日新出臺的《中華人民共和國外資金融機構管理條例》初步確立了我國外資銀行風(fēng)險監管的指標體系，如要求外國銀行分行、中外合資銀行或合資財務(wù)公司，外國出資者須達到資本充足率8%的標準；
外資金融機構人民幣業(yè)務(wù)適用資本充足率的要求，即外資金融機構資本或營(yíng)運資金加準備金等之和中的人民幣份額與其風(fēng)險資產(chǎn)中的人民幣份額的比例不得低于8%；
明確“流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負債余額的比例不得低于25%”的流動(dòng)性比例要求等⑧。然而，與風(fēng)險監管發(fā)達的美、英、日、法等國相比，我國的風(fēng)險監管體制還顯得極不健全，有待進(jìn)一步完善。
第一，制定風(fēng)險監管方面的規范性文件和建立風(fēng)險監管的專(zhuān)門(mén)機構。由于我國在外資銀行監管方面的立法層次比較低，在風(fēng)險監管方面并沒(méi)有出臺相關(guān)的專(zhuān)門(mén)性規范，只在修改后的《外資金融機構管理條例》中略有涉及。而美國除了在1978年的《國際銀行法》中對外資銀行的風(fēng)險性監管做出總體性規定，還有1978聯(lián)邦儲備局制定的《統一鑒別法》中的“風(fēng)險評估法”以及1991年的《外資銀行監督改善法》等法規加以補充。法國則在法蘭西銀行之外，另設有銀行法規委員會(huì )（TheCommitteeonBankRegulation），專(zhuān)門(mén)負責制定監管法規和風(fēng)險性量化指標。而英國不僅設有專(zhuān)門(mén)的監管機構——FSA（金融服務(wù)權力機構），還在風(fēng)險性監管方面出臺專(zhuān)門(mén)性法規——“比率和比例風(fēng)險監管體系（RATEandSCALEframeworks）”。由于我國外資銀行的數量隨著(zhù)我國加入WTO而將迅猛增長(cháng)，我國應制定出風(fēng)險監管的總體政策和量化指標，設立專(zhuān)門(mén)的類(lèi)似于英國FSA一樣的監管機構來(lái)執行這些法規。
第二，建立外資銀行風(fēng)險評估體系。除了可以參照國際上通行的“駱駝評級體系(CAMEL)”外，考慮到目前在中國境內的外資銀行三種形式（外國獨資銀行、外國銀行分行、中外合資銀行）中，占主導地位的是外國銀行分行，可以參照美國的做法，與國內銀行的“CAMEL”評價(jià)體系相區分，采用“ROCA”等級評估制⑨，將重點(diǎn)放在風(fēng)險管理（riskmanagement）、作業(yè)調控（operationalcontrols）、遵守法規（compliance）、資產(chǎn)質(zhì)量（assetquality）上，以加強風(fēng)險控制。
風(fēng)險監管論文范文第4篇
摘要：我國《證券法》和《公司法》的修訂就是努力解決這一問(wèn)題，健全證券交易規則，加強證券市場(chǎng)的自治能力，理順兩者關(guān)系，進(jìn)行證券監管風(fēng)險的轉移。證券監管是證券市場(chǎng)發(fā)展的重要保障，是其良性發(fā)展的基礎。證券監管越有力，越到位則證券市場(chǎng)的風(fēng)險越小。我國的證券監管體制存在著(zhù)很多問(wèn)題，其中最主要的問(wèn)題是證券監管機構定位不明確，政府和市場(chǎng)不分。這就要借鑒外國的成功經(jīng)驗，完善公司結構和監管體制，減輕監管風(fēng)險。
關(guān)鍵詞：證券監管體制監管風(fēng)險自治能力風(fēng)險轉移
一、我國證券監管體制概述
我國的證券監管體制大致經(jīng)歷了三個(gè)大的階段：一是在國務(wù)院證券委員會(huì )和中國證券監督管理委員會(huì )成立前，證券市場(chǎng)由人民銀行和地方政府管理；
二是國務(wù)院證券委員會(huì )和中國證監會(huì )成立后．由他們和有關(guān)各部委以及地方政府管理；
三是證券法實(shí)施后的階段。我國的證券監管體制總體而言是國家型監管體制和自律型監管體制的復合體。隨著(zhù)證券業(yè)的發(fā)展，我國的證券監管體制的缺陷愈加明顯，表現為：
第一，證券監管主體定位不明確。在我國的證券監管體制中，國務(wù)院證券委是國家對全國證券市場(chǎng)進(jìn)行統一宏觀(guān)管理的臨時(shí)議事機構，中國證監會(huì )是證券委的監督管理執行機構，屬于國務(wù)院的直屬事業(yè)單位。憲法并沒(méi)有把相應權力授予非部委機構和事業(yè)機構。證券委和證監會(huì )存在的法律依據和作為政府部門(mén)設置的依據不足。
第二，證券監管機構的職責不明確。就我國目前的現狀來(lái)講，證券市場(chǎng)出現許多問(wèn)題，如公司造假案、上市公司高管失蹤案或攜款潛逃案、大股東侵占公司資金案、非法操縱挪用客戶(hù)資金案等無(wú)一不與監管不利有關(guān)，其主要癥結是證券監管機構不積極作為造成的，原因是監管機構職責不明確，本該是積極作為的職責變?yōu)橐环N消極職責。
第三，我國缺乏集中、統一、權威的證券監管主體。國務(wù)院證券委是全國證券市場(chǎng)統一宏觀(guān)管理的主管機關(guān)，但是他沒(méi)有專(zhuān)職人員，很難履行管理職責；
中國證監會(huì )是證券委的監督執行機關(guān)，其他有關(guān)部委如國家改革發(fā)展委員會(huì )、財政部、中國人民銀行、以及地方政府等雖各有分工，但很難協(xié)調，出現政出多門(mén)現象。沒(méi)有集中、統一、權威的監管主體則會(huì )出現互相制肘而又互相推諉的情況，使證券參與主體：j己所適從，證券規則之間互相矛盾，造成證券市場(chǎng)混亂。
第四，證券自律組織的自我規范、自我約束程度極為軟弱。我國的證券業(yè)協(xié)會(huì )形同虛設，上交所和深交所作為同一層次的交易場(chǎng)所，為爭奪上市公司，互相之間展開(kāi)惡性競爭，無(wú)法對會(huì )員公司實(shí)行自律管理。這是因為自律規則不完善。證券組織內部機構不健全，而最主要的原因是證券監管機構的過(guò)多干預抑制了自律組織自身的發(fā)展和完善，沒(méi)有把本該他們自己解決的問(wèn)題放開(kāi)手，使他們自身產(chǎn)生了依賴(lài)性和惰性，當然同時(shí)也抹殺了他們自身的創(chuàng )造性。
二、我國證券監管體制變革的具體措施
通過(guò)以上分析可知，我國現有證券監管體制的最大癥結是政府和市場(chǎng)不分，證券監管機構職能和自律組織的本職不分，證券監管機構管的過(guò)多、過(guò)寬。筆者認為，我們應借鑒英美國家的成功經(jīng)驗，明確界定自律組織和證券監管機構之間的分工，凡是能通過(guò)行業(yè)自律組織解決的問(wèn)題就由自律組織解決，充分發(fā)揮自律組織在風(fēng)險防范中的一線(xiàn)緩沖作用，避免證券監管機構始終站在風(fēng)頭浪尖，承受過(guò)大的社會(huì )壓力，逐步建立以自律為基礎，政府監管為主的監管體系?！蹲C券法》和《公司法》的修訂就是這一思路的極好體現。
第一，完善公司的法人治理結構，這是公司實(shí)現自治的基礎。(1)修訂后的《公司法》突出了董事會(huì )的集體決策作用，不僅增加了董事會(huì )的決策范圍，而且《公司法》根本改變了董事會(huì )的決策機制，公司的董事會(huì )再也不是董事長(cháng)一人說(shuō)了算，而是集體決策，既防止公司個(gè)人專(zhuān)斷，又導致公司民主決策，科學(xué)決策。從另一方面說(shuō)，也強化了對董事長(cháng)的權力制約，保護了其他董事的利益和決策權。(2)修訂后的《公司法》強化了監事會(huì )的作用?！豆痉ā吩黾恿吮O事會(huì )的職權，還明確規定監事會(huì )有對董事會(huì )提出質(zhì)詢(xún)和建議的權力。這樣公司的法人治理結構更加合理，股東會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )三者之間形成了相互分工相互制約的關(guān)系，從而使公司的法人機制更加健全，為公司自治奠定了基礎。
第二，增加公司自治內容，這是開(kāi)啟公司自治的開(kāi)端和嘗試。(1)改變原有的最低注冊資本額的規定。這不僅活躍資本市場(chǎng)，鼓勵民間資本進(jìn)入市場(chǎng)，也給予公司更大的活動(dòng)空間，無(wú)疑對公司的自治能力提出更高要求。(2)修改后的《公司法》把公司向其他有限責任公司、股份有限公司的累計投資額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的50％提高到70％，這一改變既保護了交易相對人的利益，也便利了公司的投融資活動(dòng)，賦予其更大程度的自治，政府及監管機構不再過(guò)多的加以干預。(3)公司的上市、暫停和停止不再由公司法規定，而把決定權交給了證券交易所，這是一個(gè)極大的轉變，這也就是說(shuō)中國證券交易管理委員會(huì )要以更加超脫的地位來(lái)對證券市場(chǎng)進(jìn)行管理，不再干預。
第三，提高上市公司質(zhì)量，這是證券市場(chǎng)自律性的基礎。所以，《證券法》的修訂在這方面作出了很大努力。(1)在法律上確認證券發(fā)行保薦人制度，保薦人制度的實(shí)質(zhì)就是證券發(fā)行擔保制度，其目的在于減少證券發(fā)行風(fēng)險。(2)增加上市公司控股股東或實(shí)際控制人、上市公司董事、監事、高級管理人員誠信義務(wù)的規定和法律責任，以防其通過(guò)各種手段損害投資者合法權益，減小證券市場(chǎng)風(fēng)險。(3)引入預披露制度，拓寬社會(huì )監督渠道，要求首次公開(kāi)發(fā)行的申請人預先披露申請發(fā)行上市的有關(guān)信息防范發(fā)行人采取虛假手段騙取發(fā)行資格。
三、我國證券監管體制變革之意義
風(fēng)險監管論文范文第5篇
1.1風(fēng)險識別的方法
1.1.1逐步分析法。這是一種經(jīng)過(guò)對生產(chǎn)、制作等技術(shù)的程序，從最開(kāi)始到最后，從進(jìn)入到出，對每一項開(kāi)展解析，同時(shí)對全部步驟中的每一個(gè)小細節開(kāi)展解析，找到或許存在影響生產(chǎn)、制作的潛伏要素，同時(shí)對這些要素開(kāi)展危險狀況解析的辦法，對程序的清楚進(jìn)行著(zhù)重解析，受本身生產(chǎn)或者制造技術(shù)作用較大的狀況下運用的辨別模式。
1.1.2專(zhuān)家分析法。這是一種清單列表的解析模式。經(jīng)過(guò)對單位、企業(yè)或者工程中或許會(huì )留存抑或面對的各式風(fēng)險要素排列出來(lái)，并且，把風(fēng)險要素清單交給清單中所涉及到的科目專(zhuān)家對風(fēng)險要素一一標示風(fēng)險損害水平，經(jīng)過(guò)專(zhuān)家具備的專(zhuān)業(yè)水平解析，使管理人員清楚所存在或者會(huì )面對的風(fēng)險，方便管理人員開(kāi)展后續的風(fēng)險管理，擬定相關(guān)的方法。
1.1.3調查分析法。這是在時(shí)間比較寬裕時(shí)使用的風(fēng)險辨別方式。要經(jīng)過(guò)很多的有目的性的調研，綜合整理，對或許具有的風(fēng)險開(kāi)展檢驗的方式。要使用人力、物力以及時(shí)間，使用的資源多，所以，適宜大企業(yè)大規模工程，并且對時(shí)間要求不嚴時(shí)運用。
1.2公路工程監理投標報價(jià)的風(fēng)險識別
1.2.1公路工程監理投標報價(jià)的環(huán)境風(fēng)險。針對公路項目監理名目的區域的社會(huì )條件以及投資條件要開(kāi)展一定程度的實(shí)地調查。針對本地的社會(huì )治安條件如何，是不是經(jīng)常出現治安事故，這些肯定會(huì )對監理單位職員的安全帶來(lái)威脅，對投標報價(jià)的制定出現風(fēng)險。
1.2.2公路工程監理投標報價(jià)的市場(chǎng)風(fēng)險。因為每個(gè)區域，在職員薪酬、社會(huì )成本的水準上存在差異，肯定會(huì )影響各個(gè)區域的公路項目監理名目的花費不同，不清楚本地建立監理市場(chǎng)價(jià)格，就會(huì )對報價(jià)存在影響。
1.2.3公路工程監理投標報價(jià)的技術(shù)風(fēng)險。針對每個(gè)監理單位，都具備自己的技術(shù)長(cháng)處，不會(huì )每一樣都能夠做到完美，這樣，就不可能會(huì )對公路監理項目所指定的標準全部都能夠符合，要培育出具有這種技能的職員抑或聘請擁有這種措施的工程師，肯定會(huì )對報價(jià)存在或多或少的作用。
1.2.4公路工程監理投標報價(jià)的生產(chǎn)風(fēng)險。公路工程項目因為是一種國家根本裝置的民生項目，這樣，公路項目不僅要根據已經(jīng)制定的規劃開(kāi)展建筑外，還經(jīng)常會(huì )因為國家的投資狀況和策略改變公路項目的建筑進(jìn)度，不能夠根據規劃建筑，大多會(huì )讓提前竣工，勢必會(huì )增多費用，對投標報價(jià)產(chǎn)生影響。
1.2.5公路工程監理投標報價(jià)的財務(wù)風(fēng)險。針對有的公路項目監理名目，因為投資資金不到位，但是已經(jīng)開(kāi)始建筑了，在投標報價(jià)中，就要想到墊付資金的狀況。
1.2.6公路工程監理投標報價(jià)的人事風(fēng)險。公路項目建筑，因為建筑是有先后程序的，所以監理的措施以及方式也要有先后程序，這就需要在職員的部署上要科學(xué)，符合建筑監理需求，準確部署職員工作，這樣對職員的成本制定更科學(xué)。
1.3公路工程監理投標報價(jià)的風(fēng)險控制
1.3.1對于公路工程監理投標報價(jià)的環(huán)境風(fēng)險控制。對于公路工程監理投標報價(jià)的環(huán)境風(fēng)險控制，可以采用風(fēng)險轉移的方式，聯(lián)合當地監理企業(yè)一起參與投標，有熟悉當地環(huán)境的企業(yè)參與，又可以將風(fēng)險大家共擔。在編制報價(jià)時(shí)，可按聯(lián)合體情況編制。
1.3.2對于公路工程監理投標報價(jià)的市場(chǎng)風(fēng)險控制。對于公路工程監理投標報價(jià)的市場(chǎng)風(fēng)險控制，可以采用風(fēng)險回避的方式，去當地考察和了解當地建設交易市場(chǎng)的行情，掌握當地的費率取費標準和習慣，作到知己知彼，百戰不殆。
1.3.3對于公路工程監理投標報價(jià)的技術(shù)風(fēng)險控制。對于公路工程監理投標報價(jià)的技術(shù)風(fēng)險控制，可以采用風(fēng)險轉移的方式，將部分技術(shù)不精通部分分包出去（在建設單位同意的前提下），選擇一個(gè)該技術(shù)精通的企業(yè)進(jìn)行監理；
或重新臨時(shí)招聘熟悉該技術(shù)的工程師，從而解決該技術(shù)風(fēng)險。
1.3.4對于公路工程監理投標報價(jià)的生產(chǎn)風(fēng)險控制。對于公路工程監理投標報價(jià)的生產(chǎn)風(fēng)險控制，可以采用風(fēng)險回避的方式，按照實(shí)際的施工進(jìn)度，安排監理人員，合理調整資金計劃，具有預見(jiàn)性，增加人員，編制報價(jià)。
1.3.5對于公路工程監理投標報價(jià)的財務(wù)風(fēng)險控制。對于公路工程監理投標報價(jià)的財務(wù)風(fēng)險控制，可采用風(fēng)險保留的方式，利用承包的其他監理工程獲取的利潤墊付。同時(shí)還可以考慮增加一定比例的不可預見(jiàn)費，這樣會(huì )在工程實(shí)施過(guò)程中，因其預先采取各種風(fēng)險控制措施，實(shí)際發(fā)生的風(fēng)險費用就可能大大低于這個(gè)比例，從而減少企業(yè)損失。
2公路工程監理項目投標報價(jià)策略分析
2.1高價(jià)贏(yíng)利策略這是一種以獲取較大利潤空間為投標目標的策略。這種策略的使用是當投標人方具有強有力的優(yōu)勢而招標人方處于劣勢的情況下使用的。（1）現場(chǎng)施工條件和操作面環(huán)境差、監理難度比較大的工程，對于投標人是可能無(wú)人承攬的工程，對于投標人是要投入更多資源的工程，需要提高報價(jià)；
（2）對技術(shù)專(zhuān)業(yè)要求比較高的工程，而投標人在這方面有精通、擅長(cháng)，有時(shí)就投標人一家可以承攬，對于投標人來(lái)說(shuō)，很有獨占性?xún)?yōu)勢，可以提高報價(jià)；
（3）投標競爭對手少的工程，說(shuō)明不是工程太小，就是工程復雜或者工程施工的環(huán)境差，無(wú)人問(wèn)津，需要提高報價(jià)，以高利潤為招標人解決難題。
2.2低價(jià)薄利策略這種策略一般是招標方具有明顯優(yōu)勢的情況下使用的。（1）針對建筑商來(lái)講，項目的建筑條件好，監理工作就會(huì )較為容易，全部擁有最低能力的單位都能夠監理；
這樣只會(huì )擴大能夠投標的范圍，挑戰劇烈；
監理費多的項目，這些針對招標者擁有優(yōu)勢，能夠在眾多的投標者中隨意選??；
（2）針對投標者來(lái)講，現在急于開(kāi)辟出某一市場(chǎng)區域的項目成績(jì)，抑或是投標者在周?chē)鷧^域已有在建立的項目而此項目能夠運用這個(gè)項目監理的裝備、人力或者別的條件來(lái)實(shí)現；
這時(shí)，投標者的報價(jià)就會(huì )略低，只要能夠保證最根本的利益就可以。
2.3低價(jià)虧損策略這種策略一般是投標方很不具優(yōu)勢的情況下使用的。（1）監理單位在很久的時(shí)間中沒(méi)有承包到建筑項目，并且單位平時(shí)的運行中出現入不敷出了，再不承接到項目監理單位就無(wú)法正常的運轉下去；
不過(guò)，只要能夠獲取一定的收入，單位就可以正常的繼續下去，可以想方設法先撐過(guò)去困難，公司就可以正常的進(jìn)行下去，所以，盡管工程獲取不到更多的利潤，不過(guò)監理單位必須要取得。（2）還有的是由于針對工程規模大不過(guò)是分期進(jìn)行的工程，監理單位大多想用較低的價(jià)格取得第一期的監理項目，之后在第一期的工程中得到優(yōu)異成果，獲取投資方的認同。為獲取之后的項目爭創(chuàng )挑戰優(yōu)勢，同時(shí)在之后的工程監理中獲取前期項目的利益虧損。
3結束語(yǔ)
