貸前調查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個(gè)重要程序和環(huán)節，貸前調查的質(zhì)量?jì)?yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否。如何有效開(kāi)展企業(yè)貸前調查，規范撰寫(xiě)貸前調查報告?按信貸管理規章制度，農村信用社貸款調查下面是小編為大家整理的貸款調查報告【五篇】,供大家參考。
貸款調查報告范文第1篇
貸前調查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個(gè)重要程序和環(huán)節，貸前調查的質(zhì)量?jì)?yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否。如何有效開(kāi)展企業(yè)貸前調查，規范撰寫(xiě)貸前調查報告? 按信貸管理規章制度，農村信用社貸款調查報告的主要內容有：1、客戶(hù)基本情況及主體資格；
2、申貸金額、用途、期限、種類(lèi)、利率、還款方式及限制性條款；
3、客戶(hù)財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益和市場(chǎng)分析；
4、擔保情況和信貸風(fēng)險評價(jià)；
5、本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；
6、貸款調查意見(jiàn)。圍繞貸款調查報告的主要內容，企業(yè)貸前調查的主要內容及撰寫(xiě)重點(diǎn)是：
一、企業(yè)基本情況
（一）企業(yè)概況：主要包括企業(yè)名稱(chēng)、法人代表、企業(yè)性質(zhì)（國有、集體、股份、私營(yíng)等）、法定地址、注冊資金總額、股份的主要構成、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)濟核算形式、成立時(shí)間、所屬行業(yè)、職工人數、演變過(guò)程、老企業(yè)名稱(chēng)、收購（拍買(mǎi)、轉讓?zhuān)┛們r(jià)格（其中出資現金金額）、債務(wù)轉讓金額等，屬關(guān)聯(lián)企業(yè)的還要說(shuō)明關(guān)聯(lián)企業(yè)的有關(guān)情況。
（二）經(jīng)營(yíng)情況：企業(yè)規模、主營(yíng)項目、年產(chǎn)值、上年利稅、總資產(chǎn)和總負債、主導產(chǎn)品的產(chǎn)銷(xiāo)情況、市場(chǎng)占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景等。
（三）行業(yè)情況：行業(yè)成本結構、行業(yè)的經(jīng)濟周期性、行業(yè)贏(yíng)利性、國家政策等。
（四）管理情況：營(yíng)業(yè)執照、企業(yè)代碼證、稅務(wù)登記證等有關(guān)證件的合法有效性；
企業(yè)組織形式、管理體制、法人代表及財務(wù)負責人情況、財務(wù)制度以及關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況；
企業(yè)內部各車(chē)間、部門(mén)之間的運作是否通暢；
管理人員、員工對企業(yè)領(lǐng)導的評價(jià)，對企業(yè)發(fā)展計劃的了解程度；
安保、環(huán)保、員工保險工作是否正常等。
二、企業(yè)借款原因
企業(yè)申請貸款的原因、用途、用款計劃，是否符合國家有關(guān)政策和農村信用社信貸政策，市場(chǎng)前景如何？預計效益如何？自有資金多少，尚缺資金多少，多長(cháng)時(shí)能收回成本，什么時(shí)間能還清貸款等。
三、企業(yè)還款能力
這是貸款調查報告的主要內容。一是分析申請貸款的企業(yè)是否具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、無(wú)擠占挪用信貸資金、無(wú)惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個(gè)人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。二是借款申請人從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否合規合法、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì )發(fā)展規劃要求。三是企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平、產(chǎn)品銷(xiāo)售情況、產(chǎn)品價(jià)格變化（與原材料變動(dòng)幅度比）、主要銷(xiāo)售單位、貨款結算方式、貨款回籠情況。具體內容為：
（一）產(chǎn)、供、銷(xiāo)情況分析
對借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷(xiāo)情況進(jìn)行調查。調查借款單位材料采購落實(shí)情況，分析判斷原材料是否有來(lái)源，調查原料市場(chǎng)價(jià)格變化情況、主要供貨單位、購貨與銷(xiāo)售的方式。
（二）財務(wù)和信用分析
據調查了解，目前，某些企業(yè)的報表一般至少有三套報表，交給銀行、財稅部門(mén)和內部股東的報表都不一樣。因此，我們必須認真分析企業(yè)的固定資本、存貨、資本金、銀行存貸款和其他短期負債等幾個(gè)大項來(lái)考察企業(yè)的現金流量表、其他會(huì )計報表的真實(shí)準確性。主要考核以下三個(gè)綜合指標：
1、償債能力
①資產(chǎn)負債率=負債總額 /資產(chǎn)總額 ×100%
一般認為，該比率不得超過(guò)70%，比率越低越好，說(shuō)明企業(yè)償債有保證。
②流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)總額/流動(dòng)負債總額×100%
一般認為2:1的流動(dòng)比率較好。若該比率過(guò)低，說(shuō)明企業(yè)償還能力較差，若該比率過(guò)高，說(shuō)明企業(yè)的部分資金閑置。
③速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)總額-存貨）/流動(dòng)負債總額 ×100%
一般認為，該比率為1:1較好。
④現金比率=（現金+銀行存款+短期投資）÷流動(dòng)負債
該指標比率越大越好，表明短期償債能力越強
2、營(yíng)業(yè)狀況
存貨周轉率= 銷(xiāo)貨成本/平均存貨
其中：平均存貨=（期初存貨+期末存貨）÷2
一般而言，存貨周轉率越高，利潤額也就越大，運用資本中閑置在存貨上的數額也就越小，存貨周轉率為9（次）較合適，但行業(yè)間的差別也較為明顯，應具體分析。
3、獲利水平
資本金利潤率=利潤總額/資本金總額
一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)資本金利潤率越高越好，如果高于同期銀行利率，則適度負債對投資者來(lái)說(shuō)是有利的，反之，如果資本金利潤率低于同期銀行利率，則過(guò)高的負債率會(huì )損害投資者的利潤。
另外，借款企業(yè)必須在農村信用社開(kāi)立存款帳戶(hù)，以便我們了解企業(yè)開(kāi)戶(hù)以來(lái)的日均存款、貨款回籠情況和其他業(yè)務(wù)及未來(lái)一段時(shí)間情況的預測。當應收應付帳款的比重大于總資產(chǎn)或總負債的15%（或一定比例）時(shí)，應注意分析帳齡分布情況。
（三）還貸來(lái)源及還款時(shí)間分析
分析貸款項目生產(chǎn)周期、預計利潤水平、現金流量，調查分析借款單位還本付息資金來(lái)源，確定借款期限等。
四、借款擔保方式
屬于抵押擔保的貸款，寫(xiě)清抵押物的名稱(chēng)、所在具體地點(diǎn)、權屬情況、租賃情況、數量和質(zhì)量狀況、評估價(jià)值、價(jià)值是否穩定、變現能力等 ；
屬于保證擔保方式的貸款，寫(xiě)清保證擔保人基本情況（同借款人基本情況）、資產(chǎn)負債狀況，分析評估擔保資格、保證人的代償能力、擔保人的資金來(lái)源等。
通過(guò)借款單位的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和效益情況的分析，結合抵押擔保情況對貸款風(fēng)險進(jìn)行評價(jià)。
五、提出調查結論
調查人要在進(jìn)行貸款綜合效益分析基礎上，總體評價(jià)企業(yè)的“現金流量、財務(wù)、償還、管理狀況”，結合借款用途、還款來(lái)源和計劃、借款項目的自籌資金到位情況明確以下事項：
1、貸與不貸；
2、貸款方式；
3、貸款金額；
4、貸款期限；
5、貸款利率；
6、還款方式等。
貸款調查報告范文第2篇
［摘要］本文主要針對長(cháng)春市婦女小額擔保貸款的現狀進(jìn)行調查，通過(guò)調查問(wèn)卷分析出一些基本情況和問(wèn)題，總結出存在的主要問(wèn)題，并且提出幾點(diǎn)可行性建議。
［關(guān)鍵詞］婦女 小額擔保貸款 長(cháng)春市
［中圖分類(lèi)號］F832.4［文獻標識碼］A［文章編號］1009－5349（2011）11－0129－01
自2009年7月婦女小額擔保貸款政策實(shí)行至今，長(cháng)春市婦女小額擔保貸款得以迅速發(fā)展，但在發(fā)展的進(jìn)程中，也遇到了一些困難與問(wèn)題。就此，筆者于2011年9月份對長(cháng)春市婦女小額擔保貸款的情況進(jìn)行調查。調查以問(wèn)卷、訪(fǎng)談和資料法為主要方式。共到9個(gè)社區進(jìn)行調查，對社區婦女貸款負責人進(jìn)行談話(huà)了解基本情況，然后又找到已經(jīng)貸款的婦女發(fā)放問(wèn)卷?？傆嫲l(fā)放100份問(wèn)卷，回收94份，有效問(wèn)卷90份。下面對所做的調查問(wèn)卷進(jìn)行數據分析。
一、調查問(wèn)卷的數據分析
（一）申請人的年齡。表1數據表明：貸款人主要集中在31―50歲之間的婦女，占總量73.9%。由此可看出，31―50歲作為主要勞動(dòng)力群體的婦女，是婦女小額擔保貸款的最主要人群。
（二）申請人的文化程度。表2數據表明：貸款婦女以初中及以下文化程度居多，初中及以下有69人，占總量的76.7%；
大專(zhuān)及以上文化程度的僅有6人，占樣本的6.7%。一般意義來(lái)說(shuō)，文化程度與可支配的要素相關(guān)，文化程度越低支配要素越少，她們有選擇小額擔保貸款的資金需求。因此，婦女小額擔保貸款的目標群應放在低文化程度上。
（三）貸款金額。從表3數據表明：貸款婦女的貸款額度主要集中在2萬(wàn)以下。其中2000元―2萬(wàn)元的有73人，占貸款婦女樣本的81.2%。這說(shuō)明小額貸款的婦女可能不需要太多資金，也可能是批核的貸款額度較小，也表示著(zhù)在貸款政策發(fā)展的過(guò)程中可以適當提升額度。
（四）貸款手續。表4中反映貸款手續的難易度，從數據中可以看到86.7%的被調查人感覺(jué)手續麻煩，跑好多部門(mén)，補各種資料，所以貸款還存在手續比較復雜的問(wèn)題。
（五）貸款的反擔保。表5中顯示反擔保是否好找，46.6%人說(shuō)很難找，本身為低層的人群就不好找反擔保的抵押物、質(zhì)押物或反擔保人，硬性要求的條件就得使她們想辦法解決反擔保的問(wèn)題。
二、長(cháng)春市婦女小額擔保貸款存在的主要問(wèn)題
除了上述通過(guò)數據分析得出的一些基本情況和問(wèn)題，筆者還總結出3點(diǎn)亟需解決的問(wèn)題：
（一）辦理手續復雜。辦理小額擔保貸款需到社區進(jìn)行初審、填表，然后到街道和區就業(yè)局，然后報送的是就業(yè)局貸款辦公室，審批合格后銀行放款。大部分調查的婦女反映貸款手續多，需往返好幾個(gè)部門(mén)，辦理完得一個(gè)多月才下款。
（二）反擔保的門(mén)檻較高?，F行的反擔保政策是可以采取實(shí)物抵（質(zhì)）押和第三信用擔保等方式。在調查中顯示被調查人比較難找反擔保，因為本身為低層人群，很難找得到擔保人或者抵（質(zhì)）押物，所以反擔保的門(mén)檻有待于進(jìn)一步降低。
（三）貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)少。長(cháng)春市現有4個(gè)城區和4個(gè)開(kāi)發(fā)區，婦女小額擔保貸款經(jīng)辦銀行只有吉林銀行亞泰大街支行，銀行經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)少與越來(lái)越多的貸款人數之間的矛盾日益突出，這就會(huì )影響到婦女小額擔保貸款的放款速度。
三、完善長(cháng)春市婦女小額擔保貸款的建議
（一）理順各部門(mén)間的關(guān)系。相關(guān)部門(mén)應該分清自身的職責，發(fā)揮各自的優(yōu)勢，通力配合，婦聯(lián)穿線(xiàn)，簡(jiǎn)化貸款辦理手續，加快放款速度。在風(fēng)險控制的前提下，逐步使婦女小額擔保貸款步入正軌。
貸款調查報告范文第3篇
【關(guān)鍵詞】小微企業(yè)；
貸款；
財務(wù)
一、模板的設計思路與依據
評定貸款質(zhì)量的好壞主要是綜合考慮非財務(wù)信息和財務(wù)信息，其中最關(guān)鍵的是財務(wù)信息。本文就模板中財務(wù)指標綜合評分和貸款額度的測算這兩個(gè)重點(diǎn)的內容闡述設計思路和依據。（1）財務(wù)指標綜合評分。財務(wù)分析的目的在于全面、準確、客觀(guān)地揭示與披露商戶(hù)財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況，并借以對商戶(hù)經(jīng)濟效益優(yōu)劣作出合理的評價(jià)。將商戶(hù)償債能力、盈利能力和運營(yíng)能力等各項分析指標有機地聯(lián)系起來(lái)，相互配合使用，作出系統地綜合評價(jià)，才能從總體意義上把握商戶(hù)財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況的優(yōu)劣。第一，指標的選取。綜合評價(jià)的首要問(wèn)題是確定選擇指標。財務(wù)分析的主要是為客戶(hù)經(jīng)理貸款服務(wù)，償債能力被放在了首位，其次是盈利能力，再次是營(yíng)運能力。一是償債能力，選取的指標有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和資產(chǎn)負債比率，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率反映短期償債能力，資產(chǎn)負債率反映其整體的償債能力。二是盈利能力，主要包括以下四個(gè)指標：產(chǎn)品盈利能力：營(yíng)業(yè)利潤/營(yíng)業(yè)收入，它與資產(chǎn)的周轉無(wú)關(guān)；
扣除費用后的產(chǎn)品盈利能力：可支配收入/營(yíng)業(yè)收入，考慮到個(gè)體工商戶(hù)的支出中，家庭支出占了很大比重；
總資產(chǎn)盈利能力：利潤總額/資產(chǎn)，它與資產(chǎn)周轉有關(guān)，但與資本結構無(wú)關(guān)；
凈資產(chǎn)盈利能力：營(yíng)業(yè)收入/凈資產(chǎn)，它綜合了企業(yè)的全部盈利能力。三是運營(yíng)能力，選取的指標主要有資產(chǎn)/固定資產(chǎn)、應收賬款周轉率和存貨周轉率。資產(chǎn)中固定資產(chǎn)所占比重越小，則其流動(dòng)資產(chǎn)越多，資產(chǎn)質(zhì)量越好。應收賬款周轉率越高越好，表明商戶(hù)收賬速度快，平均收賬期短，壞賬損失少，資產(chǎn)流動(dòng)快，償債能力強。存貨周轉速度越快，存貨的占用水平越低，流動(dòng)性越強，存貨轉換為現金、應收賬款等的速度越快。第二，權重的分配?？紤]到償債能力的重要性但民間借貸無(wú)法獲取這個(gè)特點(diǎn)，在設置比重時(shí)，稍微比盈利能力低點(diǎn)，在標準比率上加大了要求，從而降低貸款風(fēng)險。在設置盈利能力的比重時(shí)，由于其重要性及實(shí)際比率較真實(shí)，數據容易獲得，故所占比重最大。第三，標準比率的確定。標準比率是根據前段時(shí)間調查中所獲取的數據計算平均數得來(lái)，這個(gè)平均數已剔除最大值和最小值，并經(jīng)過(guò)了適當的理論修正。第四，指標的綜合。指標的綜合，主要是解決從差異到評分的換算問(wèn)題。為了克服財務(wù)指標綜合評分個(gè)別指標異常變動(dòng)過(guò)大的缺點(diǎn)，可以規定上限，以減少個(gè)別指標對總分的不合理影響。上限可規定為標準比率的1.5倍，出于謹慎性原則，沒(méi)有規定下限。（2）借款人貸款額度的測算。第一，營(yíng)運資產(chǎn)法。該方法應用資產(chǎn)負債比率對客戶(hù)的信用風(fēng)險進(jìn)行分析，主要設置了流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、凈資產(chǎn)短期債務(wù)比率和凈資產(chǎn)債務(wù)比率這四個(gè)比率。前兩項探討的是客戶(hù)資產(chǎn)的流動(dòng)性。而后兩項是從客戶(hù)資本結構方面對客戶(hù)的信用狀況進(jìn)行考察的，債務(wù)總額在凈資產(chǎn)中所占比例越小，其還款能力越強。營(yíng)運資產(chǎn)的計算，不僅考慮了客戶(hù)當前的償債能力，而且還考慮客戶(hù)的凈資產(chǎn)實(shí)力。通過(guò)此方法能使貸款額度控制在貸款戶(hù)的還款能力以?xún)?。第二，銷(xiāo)售增長(cháng)率法。一般情況下客戶(hù)每年的銷(xiāo)售收入都會(huì )增加，收入增加，則會(huì )導致銷(xiāo)售成本增加，而現有資金無(wú)法滿(mǎn)足銷(xiāo)售收入的增加，才會(huì )向銀行借款，此時(shí)便設置了預計銷(xiāo)售收入增加額這個(gè)指標。影響流動(dòng)資金需求的關(guān)鍵因素為存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、現金、應收賬款和應付賬款，這些關(guān)鍵因素涉及到經(jīng)營(yíng)周期。具體的計算公式如下：貸款額度=預計銷(xiāo)售收入增加額/360×經(jīng)營(yíng)周期。
二、結論
小微企業(yè)生命周期短、破產(chǎn)率高、抗風(fēng)險能力差，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到的風(fēng)險、形成的損失極有可能通過(guò)信貸環(huán)節轉嫁給銀行機構。銀行只有將貸前調查規范化，才能很好的規避風(fēng)險，提高審貸效率。根據市場(chǎng)的行業(yè)特點(diǎn)，有針對性的設計調查報告模板，全面、準確、客觀(guān)地揭示與披露商戶(hù)財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況，充分考慮貸款戶(hù)的實(shí)際銷(xiāo)售需求和營(yíng)運資金還款能力，使用科學(xué)的方法測算貸款額度。讓每個(gè)客戶(hù)經(jīng)理做到貸款有根據，貸款額度有依據，從而達到降低貸款風(fēng)險的目的。
參 考 文 獻
[1]糜仲春，申義.我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險評估體系的構建[J].金融論壇.2007
[2]王美樂(lè ).提高我國中小企業(yè)信用水平[J].企業(yè)導報.2010（10）：168
貸款調查報告范文第4篇
一、 基本情況
XXXXX物業(yè)有限公司地處XXXXXXXXX，成立于XXXX年XX月XX日，是我縣物業(yè)管理服務(wù)行業(yè)的領(lǐng)跑者，注冊資金XXXX萬(wàn)元（由XXXX出資入股XXX萬(wàn)元、XXXXX出資入股XXX萬(wàn)元），社會(huì )信用代碼XXXXXXX，中征碼XXXXXXX.法定代表人XXXXXX，男，漢族，身份證號碼XXXXXXXXXXXX，任公司總經(jīng)理。公司倡導“以人為本”的管理模式，引進(jìn)全新管理服務(wù)概念，擁有一支敬業(yè)精神強、專(zhuān)業(yè)素質(zhì)高的員工隊伍，以“成就至尊服務(wù)，打造行業(yè)品牌”為服務(wù)宗旨，全心全意實(shí)現對客戶(hù)的承諾。
二、經(jīng)營(yíng)情況
XXXXXXXXXX物業(yè)有限公司，與城區大型小區（XXXXXXXX、XXXXXXXX）簽字了長(cháng)期的物業(yè)管理服務(wù)，具有穩定的收入來(lái)源。
1、借款情況：根據征信數據報告，該公司無(wú)借款記錄。
2、該公司經(jīng)營(yíng)管理正常，營(yíng)業(yè)收入穩步增長(cháng)。
3、根據報表數據情況分析，該公司短期償債能力較強?？傮w看來(lái)，該公司經(jīng)營(yíng)管理正常，隨著(zhù)內部管理的不斷加強，企業(yè)盈利能力進(jìn)一步提高，抗風(fēng)險能力不斷增強。
三、抵押物
該筆貸款提供房屋產(chǎn)權抵押的擔保方式；
以XXXXXXX個(gè)人所有的商鋪房產(chǎn)做抵押，建筑面積XXXXXXX平方米，位于XXXXXXXXXXXXXXX，（產(chǎn)權證號；
XXXXXXX權證XXXXXXX字第XXXXXXXXXXX號）辦理了房地產(chǎn)抵押登記手續，產(chǎn)權清楚。
四、貸款用途
該公司申請短期流動(dòng)資金XXXX萬(wàn)元，貸款主要用于流動(dòng)資金周轉，該公司作為一家物業(yè)公司，其服務(wù)對象主要是縣域的大型小區，現處于發(fā)展階段，資金需要量大。
五、還款來(lái)源
還款來(lái)源為縣域幾個(gè)小區物業(yè)管理服務(wù)費收入，收入穩定，做為此筆貸款的還款保障。
六、結論
貸款調查報告范文第5篇
關(guān)鍵詞:準政策性;貸款;調研報告
中圖分類(lèi)號:F832.43 文獻標志碼:A 文章編號:1673-291X(2010)20-0115-05
準政策性貸款業(yè)務(wù)是由農業(yè)發(fā)展銀行(簡(jiǎn)稱(chēng)農發(fā)行)自行承擔貸款風(fēng)險的糧棉油收購貸款,是現有信貸產(chǎn)品中一類(lèi)特殊信貸業(yè)務(wù),介于政策性貸款業(yè)務(wù)和商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)之間,既具有政策性貸款剛性需求特征,又具有商業(yè)性貸款自擔風(fēng)險特征。在現階段,開(kāi)展準政策性貸款業(yè)務(wù)主要是為防止出現區域性農民賣(mài)糧難的問(wèn)題。多年的實(shí)踐表明,準政策性貸款業(yè)務(wù)以其特有的職能和優(yōu)勢,在履行支農職能、實(shí)現有效發(fā)展方面,發(fā)揮著(zhù)重要而特殊的作用。在當前糧棉油市場(chǎng)形勢不斷變化、信貸環(huán)境日趨復雜的背景下,重視和研究準政策性貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展問(wèn)題,對于做好農發(fā)行信貸支農工作,推動(dòng)全行業(yè)務(wù)健康較快發(fā)展,具有重要的現實(shí)意義。
一、準政策性貸款的基本特點(diǎn)
由于兼具政策性和商業(yè)性貸款的特征,準政策性貸款具有自身的一些特點(diǎn):
1.信貸計劃優(yōu)先安排,信貸資金足額供應,實(shí)行基準利率。
2.承貸主體多元化,包括購銷(xiāo)企業(yè)、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、加工企業(yè)和集團客戶(hù)等。
3.對借款人要求具備相應的風(fēng)險承受能力和貸款償還能力。
4.實(shí)行封閉管理和風(fēng)險管理的統一,把風(fēng)險控制放在突出位置。
5.財政不兜底,自負盈虧。
二、準政策性貸款的作用與成效
(一)雞西市2006―2008糧食年度糧食生產(chǎn)情況與總體趨勢
由表1數據可以看出,雞西市糧食種植面積、總產(chǎn)和商品量呈逐年增加趨勢,詳見(jiàn)圖1。
(二)近幾年準政策性糧食收購情況
2006糧食年度收購準政策性糧食72萬(wàn)噸,占商品量的28.57%;2007糧食年度收購44萬(wàn)噸,占14.33%;2008糧食年度收購16萬(wàn)噸,占5%;雖然受2007糧食年度國家啟動(dòng)最低收購價(jià)敞開(kāi)收購,2008糧食年度國家全面啟動(dòng)托市收購等因素的影響,準政策性貸款發(fā)放逐年減少,但其產(chǎn)生的作用不可小視。
1.政治作用巨大
前幾年糧食豐收,物價(jià)連續上漲,糧食銷(xiāo)售市場(chǎng)價(jià)格低迷,受產(chǎn)業(yè)政策、出口退稅等因素影響,外地糧商少,市場(chǎng)銷(xiāo)售不暢,企業(yè)利潤空間狹窄,局部地區出現賣(mài)糧難的現象。針對這一情況,雞西市分行迅速確認轄區內收儲企業(yè)的貸款資格,核定最高額度,及時(shí)發(fā)放準政策性貸款,解決了農民賣(mài)糧難的問(wèn)題,保證了農民利益,保持了社會(huì )穩定。正如虎林市市長(cháng)所說(shuō):“農發(fā)行的信貸支持使廣大農民可以坐在家中甚至田間地頭有選擇性地售糧,并能賣(mài)上好價(jià)錢(qián),從中獲得了實(shí)惠,嘗到了甜頭,為農村穩定做出了巨大貢獻,也帶動(dòng)了整個(gè)社會(huì )的穩定,使政府可以騰出更多的精力抓好地方經(jīng)濟建設工作”。
2.社會(huì )作用突出
糧食企業(yè)季節性收購明顯,融資量大,有效資產(chǎn)少,融資困難,不采用全額抵押擔保的方式,很難在商業(yè)銀行獲得貸款。農發(fā)行順應糧改的需要,在推動(dòng)收購資金封閉運行管理的基礎上,適時(shí)啟動(dòng)了準政策性這一貸款品種,填補了“政府想辦的、農民所需的、商業(yè)銀行不想涉足的”特殊領(lǐng)域的需求。僅雞西地區2004―2006糧食年度在國家沒(méi)有啟動(dòng)政策性收購的情況下,累計發(fā)放準政策性貸款22.31億元,共支持43戶(hù)國有糧食購銷(xiāo)企業(yè)、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和加工企業(yè)收購糧食145.77萬(wàn)噸,收購輻射46個(gè)鄉鎮、459個(gè)村屯和11個(gè)國營(yíng)農場(chǎng),受益農戶(hù)19.3萬(wàn)戶(hù)。2006 年以來(lái)累計為地方增加稅收達1.2億元,提供就業(yè)崗位5 000余個(gè)。農發(fā)行也是當地各金融機構貸款增幅最高的銀行,充分發(fā)揮了支農領(lǐng)域的骨干作用和不可替代的作用。
3.經(jīng)濟效益顯著(zhù)
2006―2008年雞西市發(fā)放準政策性貸款20.23億元,支持收購糧食131.62萬(wàn)噸,幫助企業(yè)實(shí)現收入22.28億元,獲利1.05億元,達到企業(yè)增效、農民增收的目的。同時(shí),農發(fā)行也實(shí)現收息7 459萬(wàn)元,間接帶動(dòng)了存款、中間業(yè)務(wù)等全面發(fā)展,為完成全行利潤計劃等各項經(jīng)營(yíng)指標奠定了基礎,實(shí)現了三贏(yíng)。
(三)準政策性貸款對象呈現多元化趨勢,非傳統購銷(xiāo)企業(yè)所占的比重穩步提升
2006年,將收購貸款的對象明確界定為在農發(fā)行開(kāi)戶(hù)并具備糧食收購資格的企業(yè),首次打破了所有制的界限,將農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、加工和轉化企業(yè)以及其他具有相應資格的企業(yè)納入了準政策性貸款支持范圍,實(shí)現了不同所有制企業(yè)公平享受準政策性貸款政策的多元化局面。
從以上數據看,隨著(zhù)糧改的進(jìn)一步深入,準政策性貸款支持的行業(yè)覆蓋面有較大的拓展。
(四)準政策性貸款效率較高,杠桿作用明顯
從雞西市情況看,準政策性貸款占全口徑貸款比的7.27%,雖然占比不高,但是其作用是高效的,特別是對農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭、加工企業(yè)的作用尤為突出。加工企業(yè)經(jīng)營(yíng)嚴格遵循市場(chǎng)規律,以質(zhì)論價(jià)。有的還采用訂單方式收購,如雞西市興達、海泰及農墾愛(ài)邦等公司均與農民簽訂種植協(xié)議,從選種、播種、田間管理直至收購糧食全程參與,這樣就保證了糧食的產(chǎn)量和質(zhì)量,直接增加了農民收入,企業(yè)也獲得更高收益。企業(yè)效益提高,帶動(dòng)了地方稅收的增長(cháng),企業(yè)規模擴大,創(chuàng )造了更多的就業(yè)機會(huì )。僅雞西興達制米有限公司一家,在2004年接收雞西市第一糧庫下崗工人就達110余人,同時(shí),對農發(fā)行經(jīng)營(yíng)也起到了促進(jìn)作用。三年來(lái),雞西市分行此項貸款累計獲得利息收入4 000多萬(wàn)元,中間業(yè)務(wù)收入50余萬(wàn)元。
本次調研重點(diǎn)針對連續三年得到雞西分行信貸支持的5戶(hù)企業(yè)進(jìn)行對比分析:資產(chǎn)總額保持增長(cháng)的有4戶(hù)企業(yè),占比80%;所有者權益保持增長(cháng)的有5戶(hù),占比100%;實(shí)收資本增長(cháng)的有1戶(hù),占比20%;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(cháng)的有4戶(hù),占比80%;利潤總額增長(cháng)的有3戶(hù),占比60%?？梢钥闯?通過(guò)對加工企業(yè)給予信貸支持,有效地促進(jìn)了企業(yè)的持續發(fā)展,企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力和獲利空間得到穩步提升。如雞西市興達制米有限公司,在農發(fā)行信貸支持初期,是單一的糧食加工產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè),幾年來(lái),通過(guò)農發(fā)行信貸支持,成為了以種植、加工、銷(xiāo)售、倉儲為一體的中型糧食加工企業(yè),是省產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和省重點(diǎn)出口企業(yè),企業(yè)經(jīng)營(yíng)和抗風(fēng)險能力顯著(zhù)增強;再如,黑龍江農墾愛(ài)邦實(shí)業(yè)有限公司,省級農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè),農發(fā)行支持初期是年加工原糧3萬(wàn)～5萬(wàn)噸的小型加工企業(yè),通過(guò)幾年投放準政策性貸款的支持,現已成為年加工原糧近15萬(wàn)噸,集糧食加工、麥芽發(fā)酵、稻殼發(fā)電、城鎮供熱于一體的綜合性企業(yè),資產(chǎn)也由原來(lái)不足5 000萬(wàn)元增加到現在的億元以上,由過(guò)去抗風(fēng)險能力較低轉化成現在的經(jīng)濟實(shí)力雄厚、物資保證充足的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。
三、準政策性貸款是政策性貸款的有益補充和必要延續
政策性糧食收購貸款主要特點(diǎn)體現為:政策性強、制度規范、管理成本低、貸款份額高。
(一)目前政策性收購存在局限性
1.保底收購只能在特定條件下使用
政策性收購是為了維護國家糧食安全、調控市場(chǎng)等需要,而實(shí)行的國家及地方各項儲備的糧食收購,也是為了保護農民利益,具有保底收購屬性的最低價(jià)收購、托市收購和國家臨時(shí)儲備糧食收購,是政府在特定時(shí)期所采取的必要手段。2006至2008糧食年度,為加強國家宏觀(guān)調控,雞西市收購中央儲備糧共46.36萬(wàn)噸。2007糧食年度,雞西市啟動(dòng)了水稻最低收購價(jià)政策,收購水稻42萬(wàn)噸,啟動(dòng)的主要原因是當年市場(chǎng)價(jià)格比國家制定價(jià)格(0.82元/斤,國標三等)低,而玉米未啟動(dòng)最低價(jià)預案,原因是當年玉米市場(chǎng)購銷(xiāo)活躍,市場(chǎng)價(jià)格高。2008糧食年度,雞西市啟動(dòng)國家糧食調控政策,指標218.4萬(wàn)噸(含佳木斯樺南縣、七臺河市),在雞西地區實(shí)際收購160.8萬(wàn)噸。2008年全球金融危機引起了經(jīng)濟動(dòng)蕩,糧食市場(chǎng)價(jià)格起伏較大,國家推出臨儲糧收購政策,有效緩解了農民賣(mài)糧難問(wèn)題,確保了農民利益。從幾年來(lái)的糧食購銷(xiāo)實(shí)際情況看,政策性貸款應對糧食市場(chǎng)特殊情況具有明顯優(yōu)勢,而在市場(chǎng)的常態(tài)下,發(fā)揮的作用受自身先天特性的制約,滿(mǎn)足市場(chǎng)需求的能力有限。
2.嚴格的質(zhì)價(jià)政策性有其局限性
一是質(zhì)價(jià)政策性強。2008年度糧食質(zhì)量較好,2009年度糧食質(zhì)量較差,等外糧多,農民如何銷(xiāo)售手中的等外糧將是農民增收的一大障礙。二是國家臨時(shí)儲備收購定價(jià)限量存在片面性。2008年末,在水稻市場(chǎng)形成稻強米弱的格局,加工企業(yè)不敢輕易入市收購,國家及時(shí)出臺了臨時(shí)儲備收購政策。但計劃指標分批下達和政策宣傳不到位,既給相關(guān)部門(mén)協(xié)調運作增加了難度,又引起了大量農民恐慌性賣(mài)糧,使本來(lái)能保護農民利益的、較為合理的定價(jià),卻沒(méi)有讓農民得到實(shí)惠,大部分利潤被糧食經(jīng)紀人等中間環(huán)節侵占了,國家的好政策沒(méi)有真正起到作用。三是扭曲市場(chǎng)價(jià)格。當政策性糧食收購價(jià)高于市場(chǎng)價(jià)格較多時(shí),指導價(jià)格占據了主導地位,價(jià)格信號不能真實(shí)地反映市場(chǎng)供求關(guān)系,市場(chǎng)喪失調節和引導種植結構的能力,會(huì )使某一品種產(chǎn)量居高不下,收儲壓力增大。政府和相關(guān)部門(mén)應加大力度,對各糧食品種價(jià)格定位的合理性進(jìn)行調研,以達到通過(guò)利益驅動(dòng)來(lái)引導農民調整種植結構的目的。
3.代儲企業(yè)的被動(dòng)投入容易轉化成農發(fā)行貸款的隱性風(fēng)險
有些企業(yè)原有條件差,為了達到臨儲庫點(diǎn)的標準,前期投入大量資金,但臨時(shí)儲存時(shí)間的不確定性,極易造成入不敷出的現象,最后形成新的虧損或外欠債務(wù)的增加,直接給農發(fā)行貸款造成隱性風(fēng)險。
4.實(shí)行政策性收購對加工企業(yè)乃至下游產(chǎn)品的沖擊
一是政策性糧食大量收購后,對加工企業(yè)和相關(guān)的農副產(chǎn)品沖擊加大。政策性收購啟動(dòng)后,市場(chǎng)糧食價(jià)格會(huì )被硬性提高,增加了加工企業(yè)的收購成本。同時(shí),由于市場(chǎng)競爭激烈,成品價(jià)格無(wú)法相應提高,形成了不收購、不生產(chǎn)、不虧損,收購越多、生產(chǎn)量越大、虧損越嚴重的怪圈。以2008糧食年度大豆收購為例,國家收購臨儲大豆的價(jià)格為3 700元/噸(三等),而進(jìn)口大豆到港價(jià)格為3 300元/噸左右,差價(jià)400元。為了減少虧損,有的油脂加工企業(yè)被迫采購進(jìn)口大豆進(jìn)行加工,這對我國的大豆產(chǎn)業(yè)造成了嚴重的沖擊。二是“國進(jìn)民退”的情況更加嚴重,不利于企業(yè)間的競爭和糧食市場(chǎng)經(jīng)濟的長(cháng)遠發(fā)展。由于政策性收購價(jià)高于市場(chǎng)價(jià)格,而指定的收購企業(yè)基本上都是國有糧食企業(yè)。因此,其他企業(yè)低于政策價(jià)格入市收購,根本收不到,高價(jià)收購又要虧損,由此,導致糧食大部分都流向了國有糧食收儲企業(yè),這也是造成2008糧食年度準政策性貸款投放減少的主要原因。
(二)發(fā)放準政策性貸款是完善政策性收購的必要手段
1.農發(fā)行投放準政策性貸款是履行自身社會(huì )職責的需要
一是受政府財力的限制,以增加政策性?xún)湟幠?lái)保障收購的可能性不大;二是國際國內糧食起價(jià)較高,糧食最低收購價(jià)預案啟動(dòng)的可能性較小,即便能夠啟動(dòng),客觀(guān)上存在著(zhù)時(shí)間、地域和品種的限制;三是糧食產(chǎn)業(yè)屬弱勢產(chǎn)業(yè),利潤率低,季節性收購明顯,資金需求量大,商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)受到資金和計劃的雙重約束,難以對糧食收購提供有效的支持?？傊?在政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)都難以有效解決收購問(wèn)題的現實(shí)情況下,準政策性貸款是農發(fā)行承擔社會(huì )責任的主要手段。
2.發(fā)放準政策性貸款是支持民族糧食加工業(yè)發(fā)展的需要
隨著(zhù)我國糧食市場(chǎng)與國際市場(chǎng)對接,糧食價(jià)格也形成對接機制,國際糧商和跨國公司正陸續進(jìn)入中國糧食市場(chǎng),對我國民營(yíng)糧食加工企業(yè)造成極大沖擊。如在“2004年大豆危機”之后,國內近70%的大豆壓榨企業(yè)停產(chǎn),大量企業(yè)倒閉,國際糧商趁機低價(jià)收購和參股。目前,我國80%左右的小包裝食用油控制在國際大糧商手中,而且還有繼續向其他品種擴張的趨勢?？鐕髽I(yè)已掌控我國植物油定價(jià)權,如果進(jìn)一步取得糧食流通的控制權,將會(huì )造成我國糧食定價(jià)權旁落,給我國糧食宏觀(guān)調控和糧食安全造成極大影響。隸屬世界四大糧商之一ADM公司的益海嘉里集團,已經(jīng)在山東、河南、河北、黑龍江、湖南等糧食主產(chǎn)區建立或并購多家糧食加工企業(yè),2009年在雞西市也進(jìn)行了相關(guān)布局的調研和運作。在這種形勢下,我們必須加大對國有或民營(yíng)糧食加工企業(yè)準政策性貸款支持,使其迅速發(fā)展壯大,對保證國家糧食安全,增強我國糧食產(chǎn)業(yè)在國際市場(chǎng)上的話(huà)語(yǔ)權,具有十分重要的現實(shí)意義。
3.投放準政策性貸款是農發(fā)行自身發(fā)展的需要
一是多年來(lái)農發(fā)行對準政策性貸款的投放和管理已經(jīng)形成了貸款投向的清晰化、業(yè)務(wù)操作的規范化和風(fēng)險控制的程序化。我們認為,這項業(yè)務(wù)已進(jìn)入良性發(fā)展階段。二是隨著(zhù)糧改深入,糧食市場(chǎng)流通體系將逐步健全,糧食物流將會(huì )逐步順暢,國家除掌握必要的儲備外,市場(chǎng)流通將成為主導,這是準政策性貸款快速發(fā)展的有利契機。三是通過(guò)多年來(lái)的信貸支持,已發(fā)展了一批有實(shí)力、有規模和抗風(fēng)險能力強的客戶(hù)群體,繼續支持,可把他們打造成大型的糧食骨干和支柱企業(yè),實(shí)現農發(fā)行貸款業(yè)務(wù)持續有效的發(fā)展。四是通過(guò)準政策性貸款的投放,對農發(fā)行產(chǎn)生巨大的經(jīng)濟效益和社會(huì )效應。
4.投放準政策性貸款是促進(jìn)加工企業(yè)發(fā)展的需要
對糧食加工企業(yè)投放準政策性糧食收購貸款,是農發(fā)行拓寬糧食收購渠道,積極支持多種形式收購的重要手段。雞西市分行2006―2008三個(gè)糧食年度累計對16戶(hù)加工企業(yè)投放準政策性糧食收購貸款7.72億元,收購糧食46萬(wàn)噸。
在實(shí)際操作中,加工企業(yè)真正能夠提供優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)進(jìn)行抵押的并不多,為方便糧食收購,企業(yè)多建于縣(市)郊區,部分經(jīng)營(yíng)用地的取得方式為租賃或占用農村集體土地。按農發(fā)行現行規定,設定不了抵押價(jià)值或抵押價(jià)值較低,直接影響到地上建筑物的價(jià)值。受此限制,農發(fā)行投放抵押貸款的額度也較低,職能占到企業(yè)貸款總需求的10%～30%,個(gè)別甚至連10%都達不到。同時(shí),加工企業(yè)自身流動(dòng)資金不足,原因為:一是大部分自有資金投入到固定資產(chǎn);二是糧食原料收購季節性強,短期內需要大量資金;三是糧食產(chǎn)業(yè)利潤率較低,完全是靠量的積累才能實(shí)現企業(yè)的盈利;四是企業(yè)多采取先貨后款的經(jīng)營(yíng)方式,這樣就形成一部分結算資金占用,影響了資金的周轉。通過(guò)分析,可以看出,商業(yè)性貸款無(wú)法從根本上解決加工企業(yè)流動(dòng)資金不足的問(wèn)題,這是因為:①商業(yè)性短期流動(dòng)資金貸款準入門(mén)檻較高,信用等級需達到A-級以上,一般要采取擔保的貸款方式;②加工企業(yè)可辦理有效抵押的資產(chǎn)較少,以全額抵押方式投放商業(yè)性短期流動(dòng)資金貸款,無(wú)法滿(mǎn)足企業(yè)收購資金在量上的需求;③找專(zhuān)業(yè)擔保機構擔保,增加了企業(yè)的成本,原本利潤率就較低的加工企業(yè)獲利能力將更加有限;④商業(yè)性短期流動(dòng)資金貸款用于收購糧食的,農發(fā)行仍采取封閉運行的管理方式,必須做到購貸銷(xiāo)還,不能周轉使用,這與加工企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式存在著(zhù)明顯矛盾。所以說(shuō),加工企業(yè)迫切需要準政策性貸款支持。
四、當前準政策性貸款業(yè)務(wù)面臨的形勢和問(wèn)題
(一)準政策性貸款的社會(huì )敏感度提高,政策剛性增強
2010年以來(lái),受物價(jià)上漲過(guò)快、自然災害頻發(fā)、國際糧食供求緊張等因素的影響,農業(yè)和糧食生產(chǎn)面臨著(zhù)比較嚴峻的形勢。在這種背景下,支持糧食收購已不僅僅是個(gè)簡(jiǎn)單的經(jīng)濟問(wèn)題,更是一個(gè)高度敏感的政治問(wèn)題,關(guān)系到糧食安全、社會(huì )穩定和經(jīng)濟全局,關(guān)系到保證農民利益、促進(jìn)農民增收,是國家宏觀(guān)調控、長(cháng)遠規劃的重要一環(huán),政策性十分突出。
(二)準政策性貸款的市場(chǎng)環(huán)境復雜,風(fēng)險防控難度加大
一是糧食市場(chǎng)化程度提高。市場(chǎng)化程度的提高也意味著(zhù)競爭的加劇和風(fēng)險的加大。從近年來(lái)的情況看,市場(chǎng)放開(kāi)后,各類(lèi)市場(chǎng)主體為爭奪糧食資源而展開(kāi)的“收購大戰”頻頻發(fā)生,導致市場(chǎng)供求扭曲、價(jià)格波動(dòng)頻繁。二是部分農產(chǎn)品的國際化程度提高,突出表現在大豆市場(chǎng)受?chē)H市場(chǎng)的影響較大。三是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的一體化程度提高。目前,大部分市場(chǎng)主體實(shí)行“購加銷(xiāo)”一體化經(jīng)營(yíng)。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節增多,市場(chǎng)風(fēng)險點(diǎn)也在增加,只要其中一個(gè)環(huán)節出現問(wèn)題就有可能影響到整個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)。四是市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)方式的多元化程度提高。從市場(chǎng)交易的方式看,目前,除了現貨交易之外,還出現了期貨交易、電子撮合交易等新型的交易方式和手段。這在規避傳統風(fēng)險的同時(shí),也容易產(chǎn)生新的風(fēng)險。
(三)準政策性貸款的對象基礎薄弱,倒逼貸款現象使農發(fā)行監管責任加重
目前,一方面,由于市場(chǎng)主體發(fā)育緩慢,導致準政策性貸款投放缺乏足夠的市場(chǎng)載體。幾年來(lái),受應急、應季緩解局部性農民賣(mài)糧難問(wèn)題的制約,擇優(yōu)投放貸款的空間非常有限。截至2009年末,雞西地區全轄42戶(hù)國有糧食購銷(xiāo)企業(yè)、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和加工企業(yè)中,A級以上客戶(hù)13戶(hù),只占31%。全市16%的國有糧食企業(yè)的貸款資格是由地方政府推薦取得的,實(shí)際達不到農發(fā)行的認定條件,因而貸款的發(fā)放存在著(zhù)風(fēng)險隱患。另一方面,國有糧食企業(yè)的產(chǎn)權制度改革還不徹底、不到位,企業(yè)風(fēng)險承受能力較弱,其貸款主要用于委托糧食收購,導致貸款的使用權發(fā)生了分離。如果市場(chǎng)價(jià)差超出風(fēng)險保證金,委托客戶(hù)續存難度大,就會(huì )將風(fēng)險直接轉嫁給企業(yè)和農發(fā)行。糧食企業(yè)與其他行業(yè)相比有很大的區別,一年一度集中收購,分期銷(xiāo)售,光靠對報表、現金流、產(chǎn)成品的監督遠遠不夠,第二還款來(lái)源較弱,因此,只能靠加強糧食庫存監管來(lái)保證貸款安全,農發(fā)行監管責任日益加重。
(四)準政策性貸款的第二還款來(lái)源較弱,安全措施無(wú)法覆蓋風(fēng)險全部
糧食購銷(xiāo)類(lèi)企業(yè)一般以貿易為主,流動(dòng)資金多,固定資產(chǎn)較少,因此,企業(yè)第二還款來(lái)源較弱。截至目前,占用農發(fā)行貸款的糧食企業(yè)有效資產(chǎn)值僅為3.7億元,其中,糧食購銷(xiāo)企業(yè)2.82億元,產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和加工企業(yè)0.88億元,有效資產(chǎn)抵押值為1.85億元。而雞西地區年均糧食收購貸款需求量為30億元左右,有效資產(chǎn)抵押值僅占貸款需求的6%,而且變現難度較大。大量的信用放款僅靠10%～20%的風(fēng)險保證金來(lái)覆蓋,貸款風(fēng)險難以防控,一旦發(fā)生風(fēng)險,安全措施無(wú)法到位。如果要求企業(yè)實(shí)行抵押擔保的方式,一是抵押率不足,難以滿(mǎn)足貸款需求;二是貸款費用支出較大,企業(yè)難以承擔,并且個(gè)別企業(yè)也難以落實(shí)擔保公司的條件。
(五)準政策性貸款的發(fā)展定位尚不夠清晰,在操作中存在兩難選擇
隨著(zhù)糧食市場(chǎng)的逐步放開(kāi)以及國家宏觀(guān)調控的加強,作為農發(fā)行收購信貸的兩個(gè)重要組成部分,準政策性貸款與政策性貸款之間,客觀(guān)上存在著(zhù)既相互補充,又相互排斥的關(guān)系。對準政策性貸款業(yè)務(wù)來(lái)講,如果采取積極的信貸政策,增加準政策性貸款的投放量,就會(huì )使企業(yè)自主收購能力增強,市場(chǎng)價(jià)格上揚,導致國家啟動(dòng)最低收購價(jià)預案的可能性下降,政策性貸款的需求減少,市場(chǎng)風(fēng)險增加,并通過(guò)準政策性貸款向農發(fā)行集中。相反,如果采取從緊的信貸政策,壓縮準政策性貸款的投放量,則可能會(huì )導致企業(yè)自主收購能力削弱,市場(chǎng)價(jià)格下降,國家最低收購價(jià)預案啟動(dòng)的可能性上升,政策性貸款的需求增加,但同時(shí)政策風(fēng)險增加。
(六)準政策性貸款承貸主體的多元化,使信貸服務(wù)與管理的難度加大
一是客戶(hù)結構復雜。目前的貸款客戶(hù),既有購銷(xiāo)流通企業(yè),也有產(chǎn)業(yè)化加工企業(yè);既有國有企業(yè),也有民營(yíng)企業(yè);既有股份企業(yè),也有上市企業(yè)。不同類(lèi)型的企業(yè)有不同的組織形式和經(jīng)營(yíng)方式,需要農發(fā)行提供更加個(gè)性化的金融服務(wù),實(shí)行更加具有針對性的信貸管理。二是客戶(hù)貸款種類(lèi)復雜。有的企業(yè)在農發(fā)行既有準政策性貸款,又有政策性貸款,有的還有商業(yè)性貸款,各種信貸資金相互交織,分類(lèi)監管難度較大。三是客戶(hù)市場(chǎng)復雜。目前,不少商業(yè)銀行也在逐步向涉農優(yōu)質(zhì)客戶(hù)滲透,客戶(hù)競爭日趨激烈。同時(shí),新型市場(chǎng)主體增多,但發(fā)育不完善。不少中小型糧食加工企業(yè)、糧食經(jīng)紀人或合作組織通過(guò)自身積累、民間借貸等方式逐步成長(cháng)為不可忽視的市場(chǎng)力量,但普遍存在內部管理體制不健全、財務(wù)信息不透明、經(jīng)營(yíng)不規范等問(wèn)題,需要在客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)與培育方面有所突破。
(七)準政策性貸款性質(zhì)界定的不足,限制其發(fā)揮更大作用
一是現行準政策性貸款的范圍界定偏窄,與農村社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展的需求不相適應。目前,農發(fā)行把準政策性貸款僅僅局限于糧棉油收購貸款領(lǐng)域。隨著(zhù)農村經(jīng)濟的發(fā)展以及人民群眾生活水平的提高,同樣關(guān)系到國計民生的農副產(chǎn)品收購也需要準政策性貸款支持。二是現行準政策性貸款的業(yè)務(wù)范圍與個(gè)別商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)存在交叉。對農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)直接收購糧食所需的資金,目前,既可使用準政策性貸款,即收購貸款,也可使用商業(yè)性貸款,即農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款。三是準政策性貸款業(yè)務(wù)缺乏合理的補償機制。由于對準政策性貸款允許存在一定的風(fēng)險敞口,使得準政策性貸款所承擔的風(fēng)險要高于政策性貸款和商業(yè)性貸款。綜上所述,準政策性貸款在制度設計上需更加完善。
五、結合雞西地區實(shí)際,提出推動(dòng)準政策性貸款業(yè)務(wù)可持續發(fā)展的幾點(diǎn)建議
(一)從全局的高度,明晰準政策性貸款業(yè)務(wù)的戰略定位
一是準政策性貸款業(yè)務(wù)應當服從和服務(wù)于整個(gè)收購信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展戰略,應該圍繞“因地制宜、防控風(fēng)險、力爭多投”的指導思想,來(lái)確定可持續發(fā)展的路徑。二是準政策性貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展應有助于政策性貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。從綜合效益來(lái)講,政策性貸款要優(yōu)于準政策性貸款。對于糧食收購應盡可能地促成國家啟動(dòng)最低收購價(jià)預案,以提高調控貸款在支持收購中的比重。三是準政策性貸款業(yè)務(wù)應為商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展提供支持。對既符合準政策性貸款條件,又符合商業(yè)性貸款條件的,應盡可能地選擇使用準政策性貸款,如加工企業(yè)就更適合使用準政策性貸款。
(二)強化管理,準確把握準政策性貸款業(yè)務(wù)的中心環(huán)節
在經(jīng)營(yíng)管理中,雞西市分行始終嚴格執行“錢(qián)隨糧走、購貸銷(xiāo)還、專(zhuān)款專(zhuān)用、庫貸掛鉤、封閉運行”的要求,抓好貸款發(fā)放、貸款使用和收貸收息三個(gè)重點(diǎn)環(huán)節,明確工作職責:客戶(hù)經(jīng)理負責貸后管理,行長(cháng)、主管副行長(cháng)承擔相應管理和監督責任,層層簽訂庫存監管責任狀。按程序操作,依制度管理,規定動(dòng)作不得簡(jiǎn)化或省略,關(guān)鍵環(huán)節的制度執行必須有據可查,杜絕在堅持基本制度上走過(guò)場(chǎng)。支行承擔貸款發(fā)放并按進(jìn)度供應資金,監督收購,市行抽調力量監督庫存和法人代表,并嚴格執行庫存動(dòng)態(tài)監管、企業(yè)法人離城報告制度。
2008糧食年度,為加強對糧食庫存的監管力度,雞西市分行創(chuàng )新了檢查方式,成立了貸后督查大隊,重點(diǎn)履行糧食庫存督查職能。2009年1至8月份,督查大隊對全轄13個(gè)新糧庫點(diǎn)進(jìn)行每月兩次巡回檢查,采取倒查法,直接深入到企業(yè)專(zhuān)職檢查庫存,如發(fā)現問(wèn)題一查到底,直接追責到基層行行長(cháng)、主管副行長(cháng)、駐庫信貸員,有力地保證了收購資金封閉運行,為全市糧食貸款筑起了一道堅固的安全防線(xiàn)。如虎林市農墾慶豐糧油加工廠(chǎng)異地儲糧,督查大隊發(fā)現后,及時(shí)采取措施,追回了1 000多萬(wàn)元糧款,避免了貸款風(fēng)險的升級。截至2009年10月末,雞西市2008糧食年度準政策性貸款實(shí)現本息“雙結清”。2010年,為加強對2009年度收購的新糧管理,在各基層營(yíng)業(yè)機構正常監管庫存的前提下,市分行組建了三個(gè)庫存監管小組,配備專(zhuān)車(chē),堅持每月50%的時(shí)間深入到基層檢查庫存。糧食庫存是企業(yè)的第一還款來(lái)源,庫存有保證,準政策性貸款的風(fēng)險就可規避。
(三)通過(guò)信貸手段創(chuàng )新,破解準政策性貸款業(yè)務(wù)“兩難”的問(wèn)題
1.監管手段的創(chuàng )新
在加大庫存監管的同時(shí),雞西市分行還加強對企業(yè)法人進(jìn)行全方位的道德風(fēng)險監管。一是在資格認定時(shí),對企業(yè)法人代表進(jìn)行全面的調查了解,通過(guò)查看法人代表出差票據,根據出差日期看前后有無(wú)可疑資金流出或流入,通過(guò)企業(yè)納稅情況來(lái)判斷企業(yè)法人代表是否真正遵章守紀。如法人代表道德不過(guò)關(guān),實(shí)行一票否決。二是在日常庫存監管時(shí),定期對企業(yè)法人代表的道德行為進(jìn)行跟蹤監管,并由支行行長(cháng)最后做出判斷,出現問(wèn)題及時(shí)向上級行報告。如2009年,在對某企業(yè)監管時(shí),發(fā)現一戶(hù)重點(diǎn)貸款企業(yè)法人有做期貨交易的傳聞,市行立即組織人員進(jìn)行全面調查,最后發(fā)現是競爭對手制造的傳聞。三是在貸款全過(guò)程中,重視并建立與“法人代表面談”制度。四是在貸后期間,通過(guò)在糧食企業(yè)中開(kāi)展“信用企業(yè)”和“信用法人代表”活動(dòng),形成講究誠信經(jīng)營(yíng)、防范法人道德風(fēng)險的良好氛圍。
2.貸款方式的創(chuàng )新
發(fā)放準政策性貸款時(shí),雞西市分行在實(shí)行有效資產(chǎn)抵押和風(fēng)險準備金制度的基礎上,還采取了浮動(dòng)資產(chǎn)抵押、保險和與法人代表簽訂無(wú)限連帶責任保證合同等方式,盡可能地降低風(fēng)險敞口。目前,雞西市分行正在探索加工企業(yè)聯(lián)保制,這是一種區域內加工企業(yè)聯(lián)合會(huì )的形式,是在企業(yè)內部規范行為,形成互為制約的一種模式。
(四)引入準入與退出機制,凈化信貸整體環(huán)境和提升客戶(hù)競爭力
雞西市分行采取“有保有壓、有進(jìn)有退”的營(yíng)銷(xiāo)原則,根據客戶(hù)的資信狀況、發(fā)展潛力以及對農發(fā)行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的影響程度,進(jìn)行分類(lèi)排隊。在逐步收回存量貸款的前提下,穩步實(shí)施客戶(hù)退出機制,對市場(chǎng)競爭力差、經(jīng)營(yíng)效益較低、風(fēng)險承受能力弱、資信不好的企業(yè)逐步使其退出雞西市分行的支持范圍。2009年1至8月份,累計強行退出7戶(hù)規模較小、經(jīng)營(yíng)管理差、抗風(fēng)險能較弱的糧食加工企業(yè);逐步退出6戶(hù)基礎條件差、交通不便、歷史包袱重、內部管理混亂、不配合信貸監管的國有糧食購銷(xiāo)企業(yè)。在確定準政策性貸款支持對象時(shí),始終堅持區別對待,不搞一刀切或遍地開(kāi)花。特別是經(jīng)過(guò)2008、2009兩個(gè)糧食年度的審慎經(jīng)營(yíng),明確重點(diǎn)支持:一是大中型加工企業(yè)、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)收購原料;二是有常年固定合同的軍供糧加工、外省地儲糧收購等糧食企業(yè);三是大型集團客戶(hù)進(jìn)行委托收購。禁止:一是對純貿易類(lèi)企業(yè)收購貿易糧賭后市的企業(yè)發(fā)放貸款;二是對國有購銷(xiāo)企業(yè)自營(yíng)收購發(fā)放貸款;三是對政策性與準政策性混收的企業(yè)發(fā)放貸款。通過(guò)實(shí)施分類(lèi)排隊和客戶(hù)退出機制引入,進(jìn)一步優(yōu)化了客戶(hù)和貸款結構,使雞西市分行掌握了客戶(hù)結構和信貸結構調整的主動(dòng)權,有效的預防和化解了信貸風(fēng)險。
(五)立足可持續發(fā)展,著(zhù)力構建更加有效的準政策性貸款業(yè)務(wù),發(fā)展保障機制
一是繼續拓寬準政策性貸款的支持范圍。準政策性貸款具有一定程度的社會(huì )公共產(chǎn)品特性,體現的是國家政策和公共利益,受惠的應當是整個(gè)農村社會(huì )經(jīng)濟,因而不能把準政策性貸款簡(jiǎn)單等同于糧食收購貸款。建議根據農發(fā)行支農職能的調整,以及農村經(jīng)濟發(fā)展的需要,不斷拓寬準政策性貸款的內涵和外延。二是爭取政策支持,加快健全自我補償機制。鑒于準政策性貸款的特殊性,應該建立比其他貸款業(yè)務(wù)更有效的風(fēng)險補償機制。建議積極爭取國家有關(guān)部門(mén)對農發(fā)行準政策性貸款業(yè)務(wù)的認同和認可,在財政不承擔補貼責任的情況下,允許農發(fā)行提高對準政策性貸款呆賬準備金的比例,以區別其他商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)。三是建立有效的考核評價(jià)機制。重點(diǎn)從執行政策和防范風(fēng)險兩個(gè)方面來(lái)綜合衡量準政策性貸款業(yè)務(wù)的運作成效,要將考核結果納入到經(jīng)營(yíng)績(jì)效考核體系中,與工資、費用以及其他資源分配掛鉤。
參考文獻:
[1] 董小君.金融風(fēng)險預警機制研究[M].北京:經(jīng)濟管理出版社,2004.
