【論文論文摘要】固定利率住房抵押貸款正在我國迅速發(fā)展，對于銀行而言，該貸款品種的風(fēng)險包括借短貸長(cháng)風(fēng)險、提前還貸風(fēng)險、信用風(fēng)險。本文分析了這幾種風(fēng)險的度量和控制。近年來(lái)，央行為了控制過(guò)熱的經(jīng)濟，不斷提高下面是小編為大家整理的2023年商業(yè)銀行貸款利率【五篇】（完整文檔）,供大家參考。
商業(yè)銀行貸款利率范文第1篇
【論文論文摘要】固定利率住房抵押貸款正在我國迅速發(fā)展，對于銀行而言，該貸款品種的風(fēng)險包括借短貸長(cháng)風(fēng)險、提前還貸風(fēng)險、信用風(fēng)險。本文分析了這幾種風(fēng)險的度量和控制。
近年來(lái)，央行為了控制過(guò)熱的經(jīng)濟，不斷提高利率，加重了住房抵押貸款人的負擔。為了豐富貸款品種、增加競爭力，2005年光大銀行適時(shí)率先推出固定利率住房抵押貸款品種，隨后招商銀行、農業(yè)銀行等也推出該品種貸款，銷(xiāo)售量不斷上升，體現出了固定利率住房抵押貸款在升息時(shí)期的優(yōu)勢。
固定利率貸款在國外是很成熟的產(chǎn)品，在荷蘭、法國選擇固定利率貸款產(chǎn)品的消費者占80%，但由于在我國該產(chǎn)品剛起步，研究其風(fēng)險控制就具有很重要的意義。
一、風(fēng)險識別
所謂固定利率住房抵押貸款，是指在整個(gè)貸款償還期間，貸款人按事先和銀行商定好的固定利率償還貸款，利率不隨市場(chǎng)利率的變化而變化。固定利率住房抵押貸款主要的風(fēng)險包括利率風(fēng)險和信用風(fēng)險。
1.利率風(fēng)險
利率風(fēng)險是指在一定時(shí)期內由于利率的變化和資產(chǎn)負債期限的不匹配給商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)收益和凈資產(chǎn)價(jià)值帶來(lái)的潛在影響。固定利率貸款的利率風(fēng)險主要包括延展風(fēng)險（借短貸長(cháng)的風(fēng)險）和提前償付風(fēng)險。當市場(chǎng)利率上升時(shí)，會(huì )提高資金來(lái)源的成本，當貸款利率固定時(shí)，借短貸長(cháng)的風(fēng)險出現。當市場(chǎng)利率下降時(shí)，貸款人傾向于低成本融資，提前還款，銀行面臨提前收回款的再投資收益下降的風(fēng)險。利率風(fēng)險是導致20世紀80年代美國儲貸危機的主要原因之一。
2.信用風(fēng)險
信用風(fēng)險是指交易對手違約或信用等級下降造成損失的可能性。信用風(fēng)險是一種系統風(fēng)險，存在于銀行作為交易方的所有業(yè)務(wù)中。
信用風(fēng)險是導致本次美國次貸危機的主要原因之一。起源于美國貸款機構之間的惡性競爭，盲目降低貸款信用門(mén)檻，將款貸給本來(lái)借不到貸款或借不到那么多的“邊緣貸款者”，當房?jì)r(jià)下跌，美聯(lián)儲提高利率后，“邊緣貸款者”不能償還本金和利率，房貸市場(chǎng)違約不斷。危機再通過(guò)資產(chǎn)證券化轉移到整個(gè)金融市場(chǎng)，形成今天愈演愈烈的次貸危機。
二、風(fēng)險度量
1.利率風(fēng)險的度量
敏感性缺口法是度量利率風(fēng)險的一個(gè)傳統方法，可以衡量出利率變化對銀行凈利息收入的影響。利率敏感性缺口=利率敏感性資產(chǎn)-利率敏感性負債，即IRSG=ISRA-ISRL。若利率變化為R，凈利息收入變化NII，則NII=R×IRSG。在利率敏感性缺口為正時(shí)，利率的上升會(huì )引起銀行凈利息收入的增加，反之減少。在利率敏感性缺口為負時(shí)，利率的上升會(huì )減少銀行凈利息收入。敏感性缺口法的一個(gè)缺點(diǎn)是不能度量提前償債的風(fēng)險，后來(lái)學(xué)者又提出了持續期度量法、利差調整期權度量法等改進(jìn)。
2.信用風(fēng)險的度量
信用風(fēng)險度量的發(fā)展經(jīng)歷了專(zhuān)家分析、經(jīng)驗判斷、計分卡評級、模型化階段，目前我國商業(yè)銀行信用評級基本處于計分卡階段，只有少數銀行如中國銀行向國外購進(jìn)了評級模型，而國外的先進(jìn)銀行都有比較完善的模型。模型化也是新巴塞爾協(xié)議對于信用風(fēng)險管理內部評級的要求，應用歷史數據，通過(guò)信用轉移矩陣，得出違約率和違約損失。目前由于我國商業(yè)銀行的歷史信用數據缺乏，模型化的發(fā)展遇到了很大阻礙。
3.利率風(fēng)險和信用風(fēng)險的聯(lián)合度量
20世紀90年代以來(lái)，大量的實(shí)踐表明，信用風(fēng)險和利率風(fēng)險往往夾雜在一起共同影響銀行經(jīng)營(yíng)，事實(shí)上，在過(guò)去五年中，美國、歐洲、日本的銀行已有一部分開(kāi)始對信用風(fēng)險和利率風(fēng)險進(jìn)行聯(lián)合度量分析。因為大多數隱含已經(jīng)意識到利率和資產(chǎn)質(zhì)量之間強烈的相關(guān)性，利率衍生品產(chǎn)生的信用風(fēng)險也使人們著(zhù)手將兩者結合起來(lái)研究。近年來(lái)一些學(xué)者也開(kāi)始嘗試將信用風(fēng)險和利率風(fēng)險納入同一體系進(jìn)行研究，取得了一些成果。比如劉小莉（2006）在基于結構化方法和約化方法的信貸組合模型基礎上分別引入隨機利率，以即期利率和股市指數、股市行業(yè)指數為狀態(tài)變量，建立信用與利率風(fēng)險的聯(lián)合度量模型，推導了信用價(jià)差與利率和股市指數等一些重要經(jīng)濟變量的相關(guān)關(guān)系。
三、風(fēng)險控制
1.建立社會(huì )征信體系
美國是由市場(chǎng)上著(zhù)名的三大信用管理局EXPERIAN、TRANSUNION、EQUIFAX來(lái)從事征信業(yè)務(wù)，它們分別用FairIsaac公司開(kāi)發(fā)的三種FICO評分系統，根據客戶(hù)的償還歷史、信用賬戶(hù)數、使用信用的年限、正在使用的信用類(lèi)型、新開(kāi)立的信用賬戶(hù)等因素評分。貸款方通常會(huì )將該分數作為貸款決策的一個(gè)參考。而歐洲國家一般由中央銀行管理征信方面的事宜?？紤]到按照美國模式發(fā)展需要很長(cháng)的時(shí)間，在我國信用體系急需建成的情況下，按歐洲的模式發(fā)展，由政府成立主管部門(mén)，能夠盡快與國際接軌。
2.利用金融衍生工具
2007年1月，花旗銀行與興業(yè)銀行完成了中國國內銀行間第一筆基于上海銀行間同業(yè)拆放利率（SHIBOR）的標準利率互換。資產(chǎn)證券化是管理風(fēng)險的有效工具，在西方國家已有了高度發(fā)展，距統計，目前美國有一半以上的住房抵押貸款進(jìn)行了證券化處理，2001年MBS余額占美國全部債券余額的22%，歐洲2003年一年的資產(chǎn)支持證券發(fā)行量就達到了2172億歐元。2005年，建行股份在銀行間債券市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行“建元2005-1個(gè)人住房抵押貸款證券化信托優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券”，是我國首批政策規范下的資產(chǎn)支持證券。利率互換、信用違約互換和資產(chǎn)證券化可以有效控制利率風(fēng)險和信用風(fēng)險。
3.收取提前償還違約金
由于提前還貸行為會(huì )導致銀行一定的利息損失，因此，一些國家和地區的銀行對提前還貸要征收一定的罰金。比如香港、臺灣、美國。但是單純收取違約金不是管理銀行固定利率房貸利率風(fēng)險的可取辦法，銀行還應該通過(guò)全面分析提前還貸行為的特點(diǎn)及其與經(jīng)濟變化之間的關(guān)系，在理論分析和歷史數據的基礎上找出決定因素，建立提前還貸模型，對未來(lái)提前還貸行為進(jìn)行較為準備的預測，通過(guò)套期保值來(lái)管理控制相應風(fēng)險。
4.建立固定利率住房抵押貸款的利率風(fēng)險損失準備金
如果市場(chǎng)不能提供套期保值的有效工具，銀行又難以收取提前還貸的罰金，建立利率風(fēng)險損失準備金就很有必要，損失準備金是防范利率風(fēng)險的緩沖劑。從理論上分析，如果計量準確，這些為防范固定利率抵押貸款而計提的準備金應等于相應套期保值的費用，也應等于擬收取罰金的數額。
參考文獻：
[1]姜琳.美國個(gè)人信用評分系統及其對我國的啟示.中國金融，2006，（7）.
商業(yè)銀行貸款利率范文第2篇
[關(guān)鍵詞]利率市場(chǎng)化；
商業(yè)銀行；
貸款定價(jià)
[中圖分類(lèi)號]F832.4 [文獻標識碼]A [文章編號]1005-6432（2013）8-0049-03
2004年10月29日，央行宣布放開(kāi)貸款利率上限，學(xué)界將之視為“向利率市場(chǎng)化邁進(jìn)的重要一步”；
2005年7月，銀監會(huì )的《銀行開(kāi)展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導意見(jiàn)》中明確提出了建立小企業(yè)貸款利率的風(fēng)險定價(jià)機制的要求；
2012年6月7日，央行宣布下調金融機構人民幣存貸款基準利率，存款利率允許上浮1.1倍，貸款利率可下浮0.8倍；
2012年7月5日，央行再次宣布降息，并將貸款利率浮動(dòng)區間的下限調整為基準利率的0.7倍，存貸款利率浮動(dòng)區間擴大，利率市場(chǎng)進(jìn)程進(jìn)一步推進(jìn)。隨著(zhù)我國利率市場(chǎng)化改革的推進(jìn)，商業(yè)銀行貸款定價(jià)的自逐步擴大，如何更加科學(xué)的確定貸款利率，是各家銀行的迫切需要解決的問(wèn)題。
1 我國商業(yè)銀行貸款利率定價(jià)現狀與問(wèn)題分析
1.1 國內商業(yè)銀行貸款利率定價(jià)現狀
首先在定價(jià)模式方面，國內商業(yè)銀行基本都按統一指導、分級授權模式建立了貸款利率定價(jià)管理體系。分級授權分兩類(lèi)情況，一是在貸款利率定價(jià)方面，國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行由總行提供公式或者指導意見(jiàn)，分支機構根據參數自行計算確定貸款利率。而法人金融機構（如城市商業(yè)銀行）則由總部統一設定利率浮動(dòng)范圍，各分支機構在上級行設定浮動(dòng)范圍內自行確定貸款利率，超出浮動(dòng)范圍必須報上級行批準；
二是在授信額度方面，只要不超出利率浮動(dòng)范圍，大多數商業(yè)銀行都將單筆貸款額度授權給下級分支行，超過(guò)限額則要上報上級行，少數商業(yè)銀行是以客戶(hù)信用等級為標準授權給下級分支行。
其次在定價(jià)技術(shù)方面，國內各家商業(yè)銀行利率定價(jià)方式不盡相同，有的商業(yè)銀行采取逐筆定價(jià)方式，有的商業(yè)銀行除采用逐筆定價(jià)方式外，還采用資金池式的綜合定價(jià)或者兩種定價(jià)方式相結合的定價(jià)技術(shù)。
1.2 國內商業(yè)銀行貸款利率定價(jià)問(wèn)題分析
伴隨利率市場(chǎng)化進(jìn)程的穩步推進(jìn)，國內商業(yè)銀行貸款利率定價(jià)能力有了明顯提高，但在定價(jià)過(guò)程中還存在一定問(wèn)題。筆者認為主要體現在以下方面：
（1）缺乏真正意義上基準利率。不管采取何種定價(jià)方法，貸款基準利率水平的確定都是首要的?；鶞世适窃谡麄€(gè)金融市場(chǎng)和利率體系中處于關(guān)鍵地位并起主導作用的利率，應該是決定其他利率的參照系。迄今為止，由于央行調整的存款利率在很大程度上充當著(zhù)基準利率的角色，所以人們也往往將存款利率與基準利率畫(huà)上等號。然而，把存款利率看做基準利率在相關(guān)性方面有其固有缺陷。因為在任何情況下，銀行存款利率都不可能在市場(chǎng)上通過(guò)公開(kāi)、連續、廣泛、集合的競爭性定價(jià)活動(dòng)來(lái)確定。在貨幣當局掌控的情況下，存款利率只能根據若干因素“計算”出來(lái)。所以，從定價(jià)技術(shù)上來(lái)說(shuō)，存款利率注定難以成為公開(kāi)靈敏反映資金供求狀況的工具。因此，國內商業(yè)銀行貸款利率缺乏真正意義上的基準利率。
（2）具體到貸款利率定價(jià)部門(mén)，其職能權限不甚明確，缺乏科學(xué)合理的利率定價(jià)決策程序做指導。具體表現：一是利率定價(jià)參與部門(mén)分工不明確，缺乏集中統一管理，利率定價(jià)權分散，降低了定價(jià)政策的連貫性和統一性，難以從全局角度有效控制成本，提高產(chǎn)品收益；
二是部分商業(yè)銀行利率授權管理不完善，仍然存在個(gè)別業(yè)務(wù)利率審批程序不規范，個(gè)別部門(mén)利率定價(jià)權與執行權相重合的情況，從而降低了利率定價(jià)決策的規范程度與科學(xué)合理性。
（3）國內商業(yè)銀行貸款定價(jià)體系中仍然存在助長(cháng)尋租現象的客觀(guān)因素。過(guò)去，國內商業(yè)銀行沒(méi)有貸款定價(jià)權，對借款人的借款資格和還款能力審查成為銀行工作人員的一種權力，成為滋生尋租的客觀(guān)因素。近年來(lái)，伴隨商業(yè)銀行信貸審批程序日趨規范，對信貸人員和其他有權審批人信貸責任追究制度也逐步建立，不具備還款能力的申請人不再容易獲得貸款，然而由于我國銀行尚未建立起科學(xué)的定價(jià)體系，在定價(jià)過(guò)程中不可避免存在“人情定價(jià)”和假公濟私現象，滋生尋租的客觀(guān)因素仍然沒(méi)有消除。借款人通過(guò)“拉關(guān)系”、“做工作”，即使條件一般的貸款客戶(hù)也能享受到優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的貸款利率，或者本該嚴格的信貸條件（如貸款時(shí)必須保持一定比率的結算存款）也能輕易被規避。
2 傳統的貸款定價(jià)模式
傳統的貸款定價(jià)一般有三種基本模式，包括成本加成模式、基準利率加點(diǎn)模式和客戶(hù)贏(yíng)利分析模式。
2.1 成本加成模式
成本加成模式是“內向型”模式，此方法主要考慮銀行自身的成本、費用和承擔的風(fēng)險。銀行的資金成本、貸款費用越高，貸款利率就越高，此種模式未考慮當前資金市場(chǎng)上的一般利率水平，因而可能會(huì )導致客戶(hù)流失和貸款市場(chǎng)的萎縮，在實(shí)際操作中，由于在成本和相關(guān)風(fēng)險計量上都存在一定的難度。
2.2 基準利率加點(diǎn)模式
基準利率加點(diǎn)模式是國際銀行業(yè)廣泛采用的貸款定價(jià)方法，是“外向型”的定價(jià)模式，其具體操作程序為選擇某種基準利率為“基價(jià)”，為具有不同信用等級或風(fēng)險程度的顧客確定不同水平的利差一般方式是在基準利率基礎上“加點(diǎn)”，或乘上一個(gè)系數。如很多銀行使用倫敦同業(yè)拆借利率LIBOR作為基準利率，我國境內銀行一般以同業(yè)拆借利率為基礎，結合銀行成本、貸款風(fēng)險、客戶(hù)綜合效益和市場(chǎng)競爭等因素，加一定利差的方法，通過(guò)這種模式制定出的貸款價(jià)格更貼近市場(chǎng)，從而可能更具競爭力，但在信用評價(jià)體系并不健全的中國，此方法的實(shí)踐操作也有一定的難度。
2.3 客戶(hù)贏(yíng)利分析模式
客戶(hù)贏(yíng)利分析模式是銀行在為每筆貸款定價(jià)時(shí)，考慮客戶(hù)與本行的整體關(guān)系，即全面考慮客戶(hù)與銀行各種業(yè)務(wù)往來(lái)的成本和收益基礎上進(jìn)行貸款定價(jià)，因而可稱(chēng)為“以銀—客整體關(guān)系為基礎的貸款定價(jià)模式”，體現出客戶(hù)的對利率的敏感性，但目前大多數銀行并不能實(shí)現此方法的數據支持。
3 關(guān)于現階段銀行貸款定價(jià)的一些思考
以上的三種定價(jià)方法的相關(guān)理論探索已基本成熟，但在具體實(shí)踐中總是不盡如人意，從現階段我國銀行特別是中小銀行的發(fā)展現狀來(lái)看，筆者認為應主要從以下三個(gè)方面進(jìn)行考慮：
3.1 銀行內部成本決定下限
出于利潤最大化的考慮，銀行首先要計量的就是融資成本，雖然現階段大多銀行的融資成本相差不大，但隨著(zhù)我國貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的迅速發(fā)展，各家銀行融資成本將會(huì )出現較大差異。
從國外銀行業(yè)的發(fā)展來(lái)看，銀行間差別主要體現在風(fēng)險管理能力上，也就是說(shuō)，在規模相同的情況下，風(fēng)險管理能力越強，其贏(yíng)利的水平也越高，并且二者的關(guān)系并不是簡(jiǎn)單的線(xiàn)性關(guān)系（舉例來(lái)說(shuō)，假設銀行包括融資費用和管理費用基礎上的資金成本為5%，如果貸款的違約率在3%，就需要7.14%的利率才能達到盈虧平衡，如果違約率為5%，就需要超過(guò)10.5%的利率才能達到盈虧平衡，如果違約率為10%，就需要超過(guò)16.7%的利率才能達到盈虧平衡，這就是貸款的成本覆蓋問(wèn)題），因此，銀行的融資成本和風(fēng)險管理能力是決定銀行貸款業(yè)務(wù)定價(jià)下限的主要因素。
3.2 市場(chǎng)可接受水平?jīng)Q定上限
由于現達的通信結算手段支持，大額公司類(lèi)貸款的資金流動(dòng)已經(jīng)突破了地域限制，而銀行業(yè)競爭的加劇也使得在此類(lèi)客戶(hù)的定價(jià)上，銀行一般只能是被動(dòng)的價(jià)格接受者；
但在小企業(yè)客戶(hù)和個(gè)人業(yè)務(wù)上，銀行完全可以憑借其地緣優(yōu)勢和信息優(yōu)勢，在考慮到當地資金供給和需求狀況后，來(lái)確定利率的上限。
3.3 區間定價(jià)與戰略戰術(shù)相結合
從銀行內部計量后，確定了利率下限，從銀行外部看，確定了利率的上限。這樣，也就確定了銀行和市場(chǎng)都可接受的利率區間，銀行就首先確定了定價(jià)的合理范圍。
銀行在確定最終的貸款利率時(shí)，還要具體考慮以下幾個(gè)問(wèn)題：①銀行的發(fā)展戰略和市場(chǎng)定位。如果某項貸款業(yè)務(wù)是作為銀行在當地提高知名度、迅速擴張市場(chǎng)的戰略武器，可選擇稍高于下限的利率水平；
②市場(chǎng)容量和同業(yè)競爭情況。如果銀行為當地此類(lèi)貸款業(yè)務(wù)主要提供商，而競爭對手在短期內不具備進(jìn)入該市場(chǎng)的條件，或者市場(chǎng)需求較為旺盛，則可選擇等于或稍低于市場(chǎng)可接受上限的利率水平；
③差別定價(jià)、如同電力公司對居民用電、商業(yè)用電、工業(yè)用電收取不同的電費一樣，通過(guò)客戶(hù)細分、市場(chǎng)細分（貸款額度）、地域細分和時(shí)間細分（貸款期限）對貸款進(jìn)行差別定價(jià)，設置不同的利率水平，銀行通過(guò)構建合適的價(jià)格體系，在滿(mǎn)足不同消費層次的需求同時(shí)，也實(shí)現了銀行的收益最大化。
4 完善國內商業(yè)銀行貸款利率定價(jià)機制的建議
4.1 完善以單一基準利率為基礎的市場(chǎng)利率體系
利率決定體系是整個(gè)金融市場(chǎng)的核心，其效率高低直接影響到金融市場(chǎng)的功能和效率。而基準利率又是利率體系核心，是利率定價(jià)機制的關(guān)鍵，對其他所有市場(chǎng)利率都有顯著(zhù)影響。因此完善利率定價(jià)機制和市場(chǎng)利率體系，確定單一基準利率對我國整個(gè)金融市場(chǎng)深化改革都至關(guān)重要。這就需要中央銀行定期公布基準利率確定方法，給商業(yè)銀行一個(gè)清晰的參照標的。由于銀行存款利率并不是最合適的基準利率，所以對中央銀行來(lái)說(shuō)，僅僅確立基準利率顯然是不夠的，還需要打破過(guò)去的“黑箱”，使得利率以公開(kāi)、市場(chǎng)化的方式形成。這同時(shí)要求央行分支行應加強利率調控，規范金融機構利率行為，提高市場(chǎng)利率透明度，正確引導金融機構和其他社會(huì )公眾對市場(chǎng)利率的理性判斷，促進(jìn)金融機構定價(jià)的科學(xué)性及合理性。
4.2 繼續強化商業(yè)銀行逐級授權貸款定價(jià)管理體系的建設 為避免銀行經(jīng)理人利用手中掌握的資金定價(jià)權利，以犧牲銀行股東利益為代價(jià)，低價(jià)讓渡資金使用權利從中牟利。同時(shí)，為規范銀行貸款定價(jià)行為，使貸款價(jià)格既受內在成本約束，又能貼近市場(chǎng)，商業(yè)銀行有必要強化逐級授權的貸款定價(jià)管理體系建設。通過(guò)逐級授權，銀行總、分、支行擁有不同的定價(jià)權限，既確保了貸款價(jià)格底限，又給予基層人員適當的談判空間，使貸款價(jià)格能夠更貼近市場(chǎng)。
4.3 完善商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理制度和利率定價(jià)技術(shù)支持系統 健全商業(yè)銀行貸款利率定價(jià)機制必須不斷完善其經(jīng)營(yíng)管理制度、基礎設施和必要技術(shù)支持體系。重點(diǎn)包括以下幾方面內容：第一，完善公司治理結構。正確界定各股東、董事會(huì )和監事會(huì )以及高級經(jīng)營(yíng)管理層的權責利關(guān)系，防止單個(gè)股東干預日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，真正確立受資本充足率約束的利潤最大化經(jīng)營(yíng)目標；
第二，建立利率定價(jià)管理及利率風(fēng)險管理體系。要做到這一點(diǎn)，需要商業(yè)銀行做好細化利率定價(jià)、風(fēng)險管理和績(jì)效考核專(zhuān)業(yè)分工；
第三，建立內部資本約束制度。商業(yè)銀行應建立內部資本預算和分配制度，以資本約束業(yè)務(wù)部門(mén)或分支機構資產(chǎn)、負債及表外業(yè)務(wù)的總量擴張與結構調整，形成收益激勵與風(fēng)險約束的平衡機制。
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商業(yè)銀行貸款利率范文第3篇
利率市場(chǎng)化是指金融機構在貨幣市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)融資的利率水平由市場(chǎng)供求決定。當前．包括國債市場(chǎng)、金融債券市場(chǎng)和銀行債券市場(chǎng)等在內的我國的全部金融市場(chǎng)的利率已經(jīng)基本實(shí)現了市場(chǎng)化；
外幣市場(chǎng)利率的市場(chǎng)化也已經(jīng)完成；
金融機構存款和貸款的利率浮動(dòng)范圍逐步放開(kāi)，對于存款實(shí)行上限管理，貸款實(shí)行下限管理。利率市場(chǎng)化的最終目標是取消存貸款利率管制，存貸款利率由各商業(yè)銀行根據資金市場(chǎng)的供求變化來(lái)自主調節，最終形成以中央銀行基準利率為引導，以同業(yè)拆借利率為金融市場(chǎng)基準利率，各種利率保持合理利差和分層有效傳導的利率體系。
博弈論，是現代數學(xué)的一個(gè)重要分支，是研究決策主體的行為發(fā)生直接相互作用時(shí)的決策以及這種決策的均衡，即當一個(gè)主體，好比一個(gè)人或一個(gè)銀行的選擇受到其他人、其他的銀行選擇的影響，而且反過(guò)來(lái)影響到其他人、其他的銀行選擇時(shí)的決策問(wèn)題和均衡問(wèn)題。一個(gè)完整的博弈應當包括五個(gè)方面的內容：（1）博弈的參與人，即博弈過(guò)程中獨立決策、獨立承擔后果的個(gè)人和組織；
（2）博弈信息，即博弈者所掌握的對選擇策略有幫助的情報資料；
（3）博弈的行動(dòng)空間，即博弈方可選擇的全部行為或策略的集合；
（4）博弈的次序，即博弈參加者做出策略選擇的先后；
（5）博弈方的收益，即各博弈方做出決策后的得失。博弈論是一種數學(xué)方法，其應用范圍十分廣泛。
利率市場(chǎng)化后，隨著(zhù)商業(yè)銀行自主定價(jià)，商業(yè)銀行之間爭奪優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的競爭將更加激烈，預計貸款定價(jià)的博弈將在各個(gè)銀行間展開(kāi)，本文突破用成本核算和風(fēng)險溢價(jià)的方法研究貸款定價(jià)的思路，用博弈論的經(jīng)典模型和微觀(guān)經(jīng)濟學(xué)的供求理論對商業(yè)銀行在存貸款利率完全放開(kāi)管制之后的貸款定價(jià)行為進(jìn)行分析。
二、 商業(yè)銀行貸款定價(jià)的博弈模型
為了便于問(wèn)題的分析。從寡頭壟斷市場(chǎng)下的競爭情形談起。寡頭壟斷，是同時(shí)包含壟斷因素、競爭因素、更接近于純粹壟斷的一種市場(chǎng)結構。它的顯著(zhù)特點(diǎn)是在一個(gè)行業(yè)中為數不多的幾家壟斷銀行進(jìn)行著(zhù)激烈的市場(chǎng)競爭。由于為數不多的幾家壟斷銀行在市場(chǎng)容量中占據很大份額的特點(diǎn)．決定了寡頭壟斷行業(yè)有別于其它類(lèi)別行業(yè)的一個(gè)特點(diǎn)．也就是寡頭銀行之間存在著(zhù)被認識到相互依存性。即每個(gè)銀行無(wú)法自己?jiǎn)为毜刈龀鲎约旱牟呗?，必須考慮到其他競爭者對它的競爭策略所做出的反應。我國目前的銀行機構相對較少，規模較大，外資銀行進(jìn)入以后也難以暫時(shí)形成有效的競爭。從區域角度分析，由于寡頭壟斷市場(chǎng)類(lèi)型與我國商業(yè)銀行的競爭現狀比較接近。因此下面將通過(guò)Bertrand的雙寡頭模型來(lái)進(jìn)行分析。
1. 只有兩家銀行的情況。根據Bertrand的雙寡頭模型?？紤]到寡頭壟斷市場(chǎng)的特點(diǎn)，首先假設市場(chǎng)上存在兩家商業(yè)銀行A和B，兩者的貸款需求量LA和LB具有完全的可代替性。用交叉價(jià)格彈性EAB來(lái)衡量產(chǎn)品的差異程度。EBA表示銀行價(jià)格變化對A銀行貸款量變化的影響。計算公式為：
其中，LA和LB分別是銀行A和B的貸款市場(chǎng)需求量， iA和iB分別是銀行A和B的貸款利率。由于銀行A和B差異很小，EBA一定較大。
假設貸款的總需求函數為L(cháng)：L=LA+LB=a-iA-iB
A銀行和B銀行的貸款需求函數分別為：
LA=LA（iA，iB）=a-2iA+iB
LB=LB（iA，iB）=a-2iB+iA
假設銀行A和B的貸款邊際成本為均為i0。
在構造的需求函數中。當一個(gè)單獨提高自己的利率時(shí)，該銀行的貸款量就會(huì )下降；
但當它的競爭對手的利率更高時(shí)，它的貸款量就會(huì )增加。
銀行A和B的利潤分別為：
EA=（iA-i0）*LA=（iA-i0）*（a-2iA+iB）
EB=（iB-i0）*LB=（iB-i0）*（a-2iB+iA）
兩個(gè)式子分別對進(jìn)行iA，iB求偏導，并令其為O，由此可解得Nash均衡條件下的貸款定價(jià)
2. 三家銀行的情況。假設存在3家銀行，其需求函數分別為：
LA=a-3iA+iB+iC
LB=a-3iB+iA+iC
LC=a-3iC+iA+iB
假設銀行A、B和C的貸款邊際成本為均為i0。
銀行A、B和C的利潤分別為：
EA=（iA-i0）*（a-3iA+iB+iC）
EB=（iB-i0）*（a-3iC+iA+iB）
EC=（iC-i0）*（a-3iC+iA+iB）
利用極值條件對收益函數分別求偏導．可算出貸款的均衡利率和均衡利潤：
從與以上比較可知，三家銀行的均衡利率水平i/低于兩家銀行存在時(shí)的均衡利率i，均衡利潤也在下降。由此可以逐步推算出，隨著(zhù)銀行的增加，銀行間的貸款競爭將更為激烈，商業(yè)銀行的利率定價(jià)水平會(huì )逐步降低，利潤會(huì )下降。
三、 合作博弈分析
從博弈的觀(guān)點(diǎn)來(lái)看。價(jià)格戰對于競爭雙方長(cháng)期來(lái)講都是不利的，最后導致兩敗俱傷。因此銀行應引入合作競爭的策略，來(lái)建立一種全新的“雙贏(yíng)競爭”模式。
模型的基本假設：
（1）假設只有兩個(gè)銀行A、B；
（2）市場(chǎng)中的總貸款供應量為L(cháng)=LA+LB=a-iA-iB。
由以上可知，銀行的長(cháng)遠利益在于合作。
四、 結論
商業(yè)銀行貸款利率范文第4篇
【關(guān)鍵詞】貸款利率；
財務(wù)狀況；
多元線(xiàn)性回歸
1.引言
銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的企業(yè)，承擔信用風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能之一。其中，貸款業(yè)務(wù)又是其商業(yè)銀行利潤來(lái)源的重要組成部分，貸款對象如何選擇？貸款利率如何確定？利率水平是否合理？信用風(fēng)險如何控制？在利率市場(chǎng)化的今天尤為重要。各國商業(yè)銀行普遍奉行的貸款經(jīng)營(yíng)方針是安全性、流動(dòng)性和盈利性，我國商業(yè)銀行也遵循這一經(jīng)營(yíng)原則。因此在滿(mǎn)足上述經(jīng)營(yíng)原則的前提下，貸款利率的確定即貸款定價(jià)尤為重要。在市場(chǎng)經(jīng)濟大背景下，在利率市場(chǎng)化的基礎上，如何科學(xué)合理地進(jìn)行貸款定價(jià)是商業(yè)銀行面臨的一個(gè)難題。銀行希望貸款利率高些，以彌補其成本、費用和風(fēng)險損失，獲得預期利潤水平；
但貸款利率又不能制定得太高，使借款者能按期償還貸款，否則客戶(hù)就會(huì )放棄銀行，而向其他貸款人借款。銀行在向客戶(hù)發(fā)放貸款時(shí)面臨的競爭越激烈，所制定的貸款價(jià)格也就必須更加合理，這樣才能確保在金融市場(chǎng)上的競爭力。隨著(zhù)金融管制的放松、存貸利差的縮小，這使得貸款的合理定價(jià)比任何時(shí)候都顯得更加重要。國內外學(xué)者對此進(jìn)行了大量的理論及實(shí)證研究。
何太山（1977）是我國臺灣地區第一位運用多變量分析法建立銀行信用評分制度的學(xué)者。他從1975－1976年間從2家臺灣地區的銀行選擇了55家信用良好客戶(hù)和52家信用不良用戶(hù)的資料，并從中隨機選擇30家企業(yè)為原始樣本，得出了一個(gè)7變量的分析模型，對于原始樣本和保留樣本的預測準確率分別為83%和91%。饒雪超，胡奕明(2005)通過(guò)調查問(wèn)卷的方式，研究銀行信貸中會(huì )計信息的使用情況。調查表明：信貸人員對三張財務(wù)報表的信息比較關(guān)注，特別是長(cháng)短期借款、應收賬款、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和業(yè)務(wù)利潤等；
財務(wù)比率方面：資產(chǎn)負債率、流動(dòng)比率和速動(dòng)比率是受重視程度排名前三的指標，同時(shí)也比較關(guān)注盈利能力指標及反應資產(chǎn)管理效率的指標。戴國強，吳許均（2006）選用滬市上市公司2002－2004年的貸款利率信息和相應的公司財務(wù)信息為研究對象，選取了近30個(gè)財務(wù)指標，通過(guò)實(shí)證分析得出了如下結論：企業(yè)的財務(wù)指標對貸款定價(jià)的影響是顯著(zhù)的；
影響短期貸款和長(cháng)期貸款的財務(wù)指標的差異較大。胡奕明，周偉(2006)通過(guò)對1999—2002年有銀行貸款的A股上市公司進(jìn)行研究，發(fā)現在信用貸款模型中，顯著(zhù)相關(guān)的財務(wù)變量只有2個(gè)，但都不合理。顯著(zhù)相關(guān)的控制變量是：企業(yè)規模（總資產(chǎn)/10000，再取對數）正相關(guān)(符合預期)，RECUR[（其他應收款-其他應收款壞帳準備）/流動(dòng)資產(chǎn)]正相關(guān)(不符合預期)，沒(méi)有發(fā)現信用貸款具有最強的敏感性。銀行貸款數量、貸款保證形式與企業(yè)財務(wù)狀況之間有一定聯(lián)系，但關(guān)系不是很明確；
但是銀行貸款，尤其是信用貸款與一些非財務(wù)指標之間存在合理且相關(guān)的關(guān)系，這也是對戴國強、吳許均不足之處的彌補。影響商業(yè)銀行貸款利率因素方面來(lái)看，存款利率、經(jīng)營(yíng)成本以及市場(chǎng)上商業(yè)銀行之間的競爭力對貸款利率有影響，戴國強(2006)認為貸款利率定價(jià)同違約概率，違約損失率，資本報酬率以及低風(fēng)險貸款占總貸款的比率等因素相關(guān)，李志輝(2005)利用我國某國有商業(yè)銀行貸款客戶(hù)財務(wù)信息和違約數據，研究了企業(yè)財務(wù)信息與違約數據對貸款利率的影響系數；
關(guān)于企業(yè)財務(wù)狀況與商業(yè)銀行貸款利率之間的關(guān)系研究，國內外學(xué)者均作了大量的理論和實(shí)證研究，這為本文的研究提供了大量的理論和實(shí)證基礎。
2.研究假設
早期，銀行在發(fā)放貸款時(shí)，主要考慮企業(yè)是否有足夠的資金來(lái)償還貸款，因而比較關(guān)注企業(yè)的資產(chǎn)負債表狀況。后來(lái)，銀行意識到能否償還貸款取決于企業(yè)未來(lái)的現金流狀況，因而開(kāi)始關(guān)注借款企業(yè)的現金流。銀行對借款公司的價(jià)值及信用程度的判定主要是從其業(yè)務(wù)能產(chǎn)生的現金流來(lái)作出估計。雖然沒(méi)有一種方法可以準確預測企業(yè)未來(lái)的現金流，但銀行可以通過(guò)對企業(yè)財務(wù)比率進(jìn)行分析得出一個(gè)初步的判斷。銀行分析的項目主要包括：短期和長(cháng)期償債能力、獲利能力、資產(chǎn)管理能力、現金流量比率等。其中每一項目又包含若干指標。綜上所述，企業(yè)的財務(wù)指標同銀行的貸款利率之間存在某種合理的相關(guān)關(guān)系。
企業(yè)償債能力是反映企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況的重要標志。企業(yè)償債能力低，不僅說(shuō)明企業(yè)資金緊張，難以支付日常經(jīng)營(yíng)支出，而且說(shuō)明企業(yè)資金周轉不靈，難以?xún)斶€到期債務(wù)，甚至面臨破產(chǎn)危險。
盈利能力是企業(yè)賺取利潤的能力，無(wú)論是投資人、債權人還是企業(yè)管理人員，都非常重視和關(guān)心企業(yè)的盈利能力。通過(guò)對企業(yè)盈利能力的分析，可以了解企業(yè)的投資是否都得到合理的回報，評價(jià)企業(yè)管理的業(yè)績(jì)，幫助企業(yè)投資者、債權人作者相關(guān)的決策。銀行最為企業(yè)的債權人，必然會(huì )十分重視企業(yè)的盈利能力。
現金流量反映企業(yè)在一定會(huì )計期間現金和現金等價(jià)物流入和流出的報表，通過(guò)對現金流量的分析，商業(yè)銀行可以評價(jià)企業(yè)的支付能力、償債能力和周轉能力，可以分析企業(yè)的收益質(zhì)量，了解企業(yè)凈利潤的質(zhì)量。
商業(yè)銀行貸款利率范文第5篇
論文關(guān)鍵詞：中西方商業(yè)銀行貸款定價(jià)模式比較
隨著(zhù)我國金融體制改革的深化，利率市場(chǎng)化進(jìn)程的推進(jìn)，商業(yè)銀行在改革中取得了重大進(jìn)展，基本建立了自主經(jīng)營(yíng)、自負盈虧的現代商業(yè)銀行模式，但是在經(jīng)營(yíng)和管理方面，仍然存在著(zhù)很多問(wèn)題，貸款定價(jià)就是其中之一。
制定合理的貸款價(jià)格是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和競爭的主要手段，對于提高銀行收益、擴大市場(chǎng)占有率、加強客戶(hù)忠程度都有重要意義。而在利率市場(chǎng)化的環(huán)境中，商業(yè)銀行對貸款定價(jià)的控制更是其生存和發(fā)展的根本。
一、貸款定價(jià)的含義
所謂“貸款定價(jià)”，即合理的貸款價(jià)格的確定。是指通過(guò)全面核算貸款能夠給商業(yè)銀行帶來(lái)的各種收益、商業(yè)銀行為提供相應的貸款服務(wù)所需承擔的成本、貸款應該得到的目標收益等因素，對每一筆貸款確定具有市場(chǎng)競爭力，并且能夠滿(mǎn)足銀行的盈利性、安全性及流動(dòng)性要求的綜合價(jià)格的過(guò)程。
貸款價(jià)格的確定要符合利潤最大化原則、確保貸款安全原則、擴大市場(chǎng)份額原則、維護銀行形象原則。國際上，銀行貸款的價(jià)格一般是由利息和費用兩部分構成的。但現階段金融論文，我國銀行貸款只能向借款人收取利息。根據《貸款通則》的規定，我國商業(yè)銀行在從事貸款業(yè)務(wù)時(shí)，“自營(yíng)貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規定收取手續費之外，不得收取其他任何費用。”因此，在我國現階段，商業(yè)銀行貸款的價(jià)格就表現為貸款的利息。
二、中西方商業(yè)銀行貸款定價(jià)模式比較
（一）西方商業(yè)銀行的貸款定價(jià)模式
銀行在為每筆貸款定價(jià)時(shí)，應結合貸款定價(jià)的模式來(lái)考慮影響貸款定價(jià)的因素。在西方商業(yè)銀行中，存在三種傳統的貸款定價(jià)模式：成本加成模式、基準利率加點(diǎn)模式、客戶(hù)盈利分析模式。這三種模式是隨西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境的不斷變化而相繼產(chǎn)生的。
1、成本加成模式
這是一種傳統的“成本導向型”定價(jià)模式，貸款的價(jià)格必須包括：資金成本、貸款費用、風(fēng)險補償費、目標收益。計算公式為：
貸款利率=貸款的資金成本率＋貸款費用率＋風(fēng)險補償費率＋目標利潤率
①資金成本：銀行獲得這筆貸款資金所付出的利息費用和籌資費用。
②貸款費用：由貸款產(chǎn)生的非利息支出費用。如信貸人員工資、設備成本和折舊等。
③風(fēng)險補償費：又稱(chēng)“貸款的風(fēng)險溢價(jià)”，即對貸款可能發(fā)生的違約風(fēng)險做出的必要補償。
④目標利潤：銀行從每筆貸款中獲得的最低收益論文網(wǎng)。
成本加成定價(jià)法簡(jiǎn)明、直觀(guān)的表明了商業(yè)銀行貸款價(jià)格的結構。但是，成本加成定價(jià)模式要求銀行內部有精確的成本核算系統，要求能夠精確的歸集和分配成本，但銀行往往由于產(chǎn)品的多樣化，很難進(jìn)行成本分配。另外，成本加成模型屬于“內向型”模式，是以自身情況作為出發(fā)點(diǎn)，很容易脫離市場(chǎng)，失去貸款價(jià)格的市場(chǎng)競爭力。第三，成本加成模式適用于單筆貸款定價(jià)，而銀行與客戶(hù)往往存在著(zhù)多筆業(yè)務(wù)，所以不利于建立穩定的客戶(hù)關(guān)系。
2、基準利率加點(diǎn)模式
基準利率加點(diǎn)模式也稱(chēng)為“價(jià)格領(lǐng)導模型”，是國際銀行廣泛采用的貸款定價(jià)方法，是建立在中央銀行基準利率上的一種定價(jià)法。在市場(chǎng)基準利率的基礎上加上不同水平的利差，使得銀行能夠對不同風(fēng)險程度的客戶(hù)、不同的貸款種類(lèi)確定不同的貸款利率。公式為：
貸款利率=優(yōu)惠利率+風(fēng)險加點(diǎn)
或貸款利率=優(yōu)惠利率×（1+系數）
這種定價(jià)法重點(diǎn)考慮不同貸款的違約成本，屬于“外向型”的定價(jià)模式。與成本加成模式比，更加貼近市場(chǎng)金融論文，是以市場(chǎng)一般價(jià)格水平為出發(fā)點(diǎn)，因此確定的價(jià)格更具市場(chǎng)競爭力。此外，該定價(jià)法還考慮到了貸款品種、貸款規模對貸款價(jià)格的影響，比如在實(shí)際操作中貸款額度小的零售業(yè)務(wù)，貸款利率就高；
貸款額度大的批發(fā)業(yè)務(wù)，貸款利率則相對較低。但是，該模型并不能作為獨立的定價(jià)模式來(lái)確定貸款的價(jià)格，并且在確定“風(fēng)險加點(diǎn)”幅度時(shí)，沒(méi)有充分考慮到銀行的資金成本。
到了20世紀70年代，基準利率作為商業(yè)貸款基準利率的統治地位受到了倫敦同業(yè)拆借利率（LIBOR）的挑戰，貸款定價(jià)模型優(yōu)化為：
貸款利率=同業(yè)銀行拆借利率+違約風(fēng)險溢價(jià)+期限風(fēng)險溢價(jià)
3、客戶(hù)盈利分析模式
客戶(hù)盈利分析模式是一種“客戶(hù)導向型”模式，它并不是從某項貸款本身出發(fā)來(lái)確定其價(jià)格，而是將貸款定價(jià)納入客戶(hù)與銀行的整體業(yè)務(wù)關(guān)系中考慮。即全面考慮客戶(hù)與銀行各種業(yè)務(wù)往來(lái)的成本與收益，以及銀行利潤目標。計算公式為：
（貸款額×利率×期限＋其他服務(wù)收入）×（1－營(yíng)業(yè)稅及附加率）≧為該客戶(hù)提供服務(wù)發(fā)生的總成本＋銀行的目標利潤
銀行的這種定價(jià)模式體現了“以客戶(hù)為中心”的經(jīng)營(yíng)理念，并考慮的是銀行與客戶(hù)的整體業(yè)務(wù)往來(lái)，所以更有利于確定具有市場(chǎng)競爭力的貸款價(jià)格。但是，此種定價(jià)方法對商業(yè)銀行的成本計算與分配提出了更高的要求，要做到“分客戶(hù)核算”，加大了銀行的工作量，提高了銀行服務(wù)的總成本。
（二）我國商業(yè)銀行的貸款定價(jià)模式
隨著(zhù)利率市場(chǎng)化進(jìn)程的加快，市場(chǎng)競爭的激烈日益突顯，各商業(yè)銀行要想實(shí)現自身利潤最大化的目標，必須提高其經(jīng)營(yíng)效率和經(jīng)營(yíng)管理水平，必須從以前的“規模經(jīng)營(yíng)”向“效益經(jīng)營(yíng)”轉變，必須考慮到每筆貸款的成本是否回收，貸款的風(fēng)險費用是否得到補償，并獲得預期收益。
我國目前所采用的貸款定價(jià)方法是由中國人民銀行規定不同期限、不同主體的貸款基準利率金融論文，商業(yè)銀行在此基準利率基礎上，對貸款價(jià)格進(jìn)行浮動(dòng)，浮動(dòng)區間在人民銀行規定的范圍內。由于要適應利率市場(chǎng)化的發(fā)展需要，我國政府對商業(yè)銀行的貸款定價(jià)進(jìn)一步放開(kāi)，取消貸款利率浮動(dòng)上限。商業(yè)銀行可以根據自身的資金成本、借款人的風(fēng)險、效益狀況、與商業(yè)銀行的關(guān)系等因素，在利率浮動(dòng)區間內自主定價(jià)，在不同的操作過(guò)程中采用不同的定價(jià)方法。目前，我國商業(yè)銀行的定價(jià)方法主要有基準利率加點(diǎn)法、貸款成本定價(jià)法、市場(chǎng)參照法和客戶(hù)關(guān)系定價(jià)法。
1、基準利率加點(diǎn)法
這種方法是以人民銀行規定的基準利率加上或乘以浮動(dòng)比率作為貸款價(jià)格的方法。這種方法與西方商業(yè)銀行的價(jià)格領(lǐng)導模式相類(lèi)似，是我國商業(yè)銀行廣泛采用的一種貸款定價(jià)方法。具體步驟方法為：①組成利率浮動(dòng)參考指標。該指標是由一筆貸款的各項風(fēng)險指標和其他相應指標構成。②參考指標分檔次。商業(yè)銀行將第一步做出的利率浮動(dòng)參考指標分成若干檔次，根據以往企業(yè)歷次貸款利率水平，將參考指標的檔次分別對應相應的利率浮動(dòng)系數，并依據指標的重要程度設置不同的權重。③計算利率浮動(dòng)比率。計算公式如下：
利率浮動(dòng)比率=∑（風(fēng)險指標對應的浮動(dòng)系數×權重）+∑（其他指標對應的浮動(dòng)系數×權重）
則貸款價(jià)格=基準利率＋利率浮動(dòng)比率
其中公式中的風(fēng)險指標包括：資本金比率、還款期限、貸款擔保方式、信用等級、資產(chǎn)負債率等影響銀行貸款風(fēng)險的重要指標；
其他指標包括存貸率、單筆貸款數額等。
這種定價(jià)模式的優(yōu)點(diǎn)是具有一定的合理性和市場(chǎng)競爭力，是以央行的基準利率為出發(fā)點(diǎn)，結合各種風(fēng)險指標來(lái)定價(jià)，屬于“市場(chǎng)導向型”定價(jià)方法。但是，由于構成貸款風(fēng)險的因素有很多種，銀行不可能全面加以計算，所以銀行就無(wú)法通過(guò)貸款定價(jià)全面管理貸款的風(fēng)險。
2、貸款成本定價(jià)法
商業(yè)銀行采用貸款成本定價(jià)法，目的在于使確定的貸款價(jià)格能夠彌補銀行提供貸款服務(wù)的成本，并且使銀行能過(guò)獲得貸款相應目標利潤，實(shí)現經(jīng)營(yíng)利潤最大化。貸款成本定價(jià)法的計算公式如下：
貸款價(jià)格=資金成本＋風(fēng)險準備金＋分攤的營(yíng)業(yè)費用＋目標利潤
①資金成本：銀行獲得這筆貸款資金所付出的利息費用和籌資費用。
②風(fēng)險準備金:對貸款提取的一定數額的呆賬損失準備金。銀行的貸款存在風(fēng)險，存在著(zhù)形成壞賬損失的可能性，銀行為防范風(fēng)險，降低銀行遭受損失的可能，將從貸款中提取一定比例資金，作為風(fēng)險準備金。
③營(yíng)業(yè)費用：由貸款產(chǎn)生的非利息支出費用。如信貸人員工資、設備成本和折舊等。
④目標利潤：商業(yè)銀行對貸款的預期收益。因為銀行作為經(jīng)營(yíng)信用資產(chǎn)的企業(yè)，以營(yíng)利為主要目的金融論文，所以在計算貸款價(jià)格時(shí)也應考慮。
貸款成本定價(jià)法與西方商業(yè)銀行的成本價(jià)成模式相類(lèi)似，是從商業(yè)銀行自身角度出發(fā)對貸款進(jìn)行定價(jià)的，屬于“成本導向型”定價(jià)模式論文網(wǎng)。商業(yè)銀行采用這種方法優(yōu)點(diǎn)在于能夠保證貸款的盈利性，獲得貸款收益。但是，由于其出發(fā)點(diǎn)是商業(yè)銀行自身，存在著(zhù)內向型特點(diǎn)，可能會(huì )影響其市場(chǎng)競爭力。
3、市場(chǎng)參照法
市場(chǎng)參照法指的是商業(yè)銀行在確定貸款價(jià)格時(shí)，參考的因素來(lái)源于市場(chǎng)。此時(shí)，銀行參考的因素是同類(lèi)競爭者對同類(lèi)貸款產(chǎn)品提供的價(jià)格、貸款產(chǎn)品的特性、服務(wù)水平等。通過(guò)這些因素，來(lái)確定自身的貸款價(jià)格。
運用這種方法制定出的貸款價(jià)格具有較強的市場(chǎng)競爭力，商業(yè)銀行在預測成本有困難或競爭者不確定時(shí)，通常采用這一方法。但是，市場(chǎng)參照法忽略了銀行自身的成本和利潤，很可能出現市場(chǎng)份額增大，而銀行利潤減少的現象。
4、關(guān)系定價(jià)法
這里的關(guān)系指的是客戶(hù)與銀行的業(yè)務(wù)往來(lái)、客戶(hù)對銀行的貢獻、客戶(hù)對銀行的潛在價(jià)值等。商業(yè)銀行采用的關(guān)系定價(jià)法，就是根據這些關(guān)系的程度對貸款進(jìn)行定價(jià)。
關(guān)系定價(jià)法適用于銀行的長(cháng)期客戶(hù)及大型客戶(hù)，也是銀行吸引關(guān)系密切客戶(hù)的有效方法，可以使長(cháng)期客戶(hù)的忠誠度提高。但是，這種定價(jià)是優(yōu)惠定價(jià)，價(jià)格通常比一般價(jià)格水平低，所以會(huì )對銀行的盈利水平造成影響。
（三）中西方貸款定價(jià)模式的比較
相同點(diǎn)：①在我國與西方定價(jià)模式中，都存在“成本加成定價(jià)模式”，這種定價(jià)方法能夠簡(jiǎn)明、直觀(guān)的反應商業(yè)銀行貸款價(jià)格的結構。但是，這種定價(jià)模式屬于“成本導向型”，是從商業(yè)銀行自身角度出發(fā)對貸款進(jìn)行定價(jià)的，很容易脫離市場(chǎng)，失去貸款價(jià)格的市場(chǎng)競爭力。②“基準利率加點(diǎn)模式”也是中西方國家商業(yè)銀行廣泛使用的定價(jià)方法金融論文，屬于“外向型”定價(jià)模式，與成本加成定價(jià)模式相比，更加貼近市場(chǎng)，因此確定出的價(jià)格更具市場(chǎng)競爭力。但由于貸款風(fēng)險因素有很多種，銀行不能全面加以計算，所以這種方法不能單獨使用來(lái)確定貸款的價(jià)格。
不同點(diǎn)：①西方國家商業(yè)銀行重視“以客戶(hù)為中心”的服務(wù)理念，因此西方商業(yè)銀行會(huì )采用“客戶(hù)盈利分析模式”為貸款定價(jià)，通過(guò)考慮銀行與客戶(hù)的整體業(yè)務(wù)往來(lái)確定出的貸款價(jià)格更具市場(chǎng)競爭力。②與西方定價(jià)模式不同，我國商業(yè)銀行在貸款定價(jià)時(shí)，還會(huì )考慮到“市場(chǎng)參照法”，這種方法是在商業(yè)銀行預測成本有困難或競爭者不確定時(shí)采用的方法。但是這種方法容易忽略商業(yè)銀行本身的成本和利潤，造成市場(chǎng)份額增大但利潤減少的現象。
從上述中西方商業(yè)銀行貸款定價(jià)方法比較可以看出，每一種定價(jià)方法都有它自身的優(yōu)點(diǎn)，但又都存在著(zhù)缺點(diǎn)?？梢?jiàn)，沒(méi)有一種定價(jià)方法是萬(wàn)能的，隨著(zhù)利率市場(chǎng)化的進(jìn)一步推進(jìn)，我國商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)，應該對現有定價(jià)模式的改進(jìn)，以適應整個(gè)市場(chǎng)環(huán)境的發(fā)展。
