銀行貸后管理工作總結范文第1篇一、人民銀行再貸款的發(fā)展歷程及作用評價(jià)我國再貸款的起源與發(fā)展是與中央銀行制度的建立密不可分的。1979—1983年期間，當時(shí)的人民銀行肩負了運動(dòng)員與裁判員的雙重身份，實(shí)行下面是小編為大家整理的2023年銀行貸后管理工作總結【五篇】,供大家參考。
銀行貸后管理工作總結范文第1篇
一、人民銀行再貸款的發(fā)展歷程及作用評價(jià)
我國再貸款的起源與發(fā)展是與中央銀行制度的建立密不可分的。1979—1983年期間，當時(shí)的人民銀行肩負了運動(dòng)員與裁判員的雙重身份，實(shí)行“分級管理、差額包干”的信貸資金管理辦法，通過(guò)核定專(zhuān)業(yè)銀行和人民銀行分行的存貸差來(lái)實(shí)現對全社會(huì )貨幣供應總量的控制，因此，這期間對存貸差計劃的控制可以看作是我國再貸款工具運用的萌芽階段。1984年中國人民銀行專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能后，實(shí)行了“統一計劃、劃分資金、實(shí)貸實(shí)存、相互融通”的信貸資金管理體制，在原借差計劃的體制下，中國人民銀行對各專(zhuān)業(yè)銀行核定了借款基數，由此奠定了中央銀行通過(guò)再貸款調控基礎貨幣的基礎。在此后的十年間（1984—1993），再貸款成為中央銀行吞吐基礎貨幣最重要的渠道，占基礎貨幣供應總量的70%—90%.在這一階段中，再貸款主要由人民銀行各分支行根據總行的計劃對當地商業(yè)銀行發(fā)放。1993年，全國金融工作會(huì )議決定改革信貸資金與規模的分配體制，收回人民銀行分行供應和調劑再貸款規模的權利，再貸款供應渠道發(fā)生重大變化，分支行再貸款管理的主要任務(wù)成為發(fā)放短期資金用于解決商業(yè)銀行頭寸不足。1998年，中國人民銀行取消了對商業(yè)銀行貸款規模的指令性計劃，標志著(zhù)金融宏觀(guān)調控方式由直接向間接轉變，再貸款開(kāi)始成為真正的間接調控工具。再貸款不僅繼續發(fā)揮投放基礎貨幣，商業(yè)銀行信貸擴張能力的作用，而且開(kāi)始承擔化解金融風(fēng)險，維護金融穩定的重任。
有人指出，再貸款是一種帶有較強計劃性的數量型貨幣政策工具，具有行政性和被動(dòng)性。但是應該指出，借鑒發(fā)達國家的金融發(fā)展經(jīng)驗，任何一種單一的、獨立的貨幣政策工具都不可能完成全部的宏觀(guān)調控，而必須根據不同時(shí)期的貨幣政策目標，選擇合適的工具進(jìn)行配合和協(xié)調。從中國人民銀行運用再貸款進(jìn)行宏觀(guān)調控的實(shí)踐，結合中國貨幣政策工具的使用環(huán)境，可以肯定，再貸款是我國體制轉型過(guò)程中一項有效的間接調控手段，在調節基礎貨幣總量，調整優(yōu)化信貸結構，支持金融體制改革和維護國家信譽(yù)方面發(fā)揮了其他貨幣政策工具所不可替代的作用。主要體現在：
1.調節貨幣供應量。1984年—1993年經(jīng)濟高速增長(cháng)時(shí)期，再貸款始終是中央銀行吞吐基礎貨幣的重要渠道，再貸款的投放對于彌補重點(diǎn)資金缺口、調整產(chǎn)業(yè)結構、調整地區或部門(mén)間資金余缺，對推動(dòng)經(jīng)濟的高速增長(cháng)起到了至關(guān)重要的作用。
2.調劑頭寸不足。為了實(shí)現國民經(jīng)濟增長(cháng)目標，中國人民銀行根據貨幣供應量增長(cháng)計劃，適時(shí)向金融機構發(fā)放再貸款，靈活調劑商業(yè)銀行的流動(dòng)性，從而影響商業(yè)銀行的貸款擴張能力。
3.穩定經(jīng)濟金融秩序。1998年，受亞洲金融風(fēng)波的影響，少數金融機構經(jīng)營(yíng)不善引發(fā)支付危機，中央銀行及時(shí)發(fā)揮最后貸款人的職能，對出現危機的中小金融機構發(fā)放緊急貸款，緩解了支付壓力，控制了支付危機，迅速有力地穩定了金融局面。對關(guān)閉、撤銷(xiāo)清算的金融機構提供再貸款用于個(gè)人債務(wù)兌付，化解了地方金融風(fēng)險，確保了一方平安。
4.支持金融體制改革。為配合我國金融體制改革，適時(shí)向政策性銀行、資產(chǎn)管理公司、商業(yè)銀行、信用社發(fā)放再貸款，確保轉軌時(shí)期的順利過(guò)渡。
二、新時(shí)期再貸款管理的特點(diǎn)及面臨的挑戰
隨著(zhù)金融體制改革的深化，再貸款管理的內涵也不斷豐富，在實(shí)施貨幣政策逐步實(shí)現間接調控的背景下，再貸款管理也呈現出新的特點(diǎn)：一是職能增多。從最初的增加基礎貨幣投放，發(fā)展到調整信貸結構、化解金融風(fēng)險等作用，再貸款的職能正從單一化向多元化轉變；
二是對象擴展。1998年前，分支行再貸款的發(fā)放對象主要是四大國有商業(yè)銀行，隨著(zhù)職能的轉變，再貸款的投放對象逐步擴大到農村信用社、城市商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行等中小金融機構，國有商業(yè)銀行所占的比重大幅下降；
三是風(fēng)險加大。在計劃經(jīng)濟的體制下，再貸款雖然是信用放款，但還款屬于必須完成的強制性計劃。自人民銀行開(kāi)始擔當最后貸款人的角色后，再貸款被用于撤銷(xiāo)機構的債務(wù)兌付，受撤銷(xiāo)機構資產(chǎn)質(zhì)量極其惡劣，清收難度大等因素的影響，再貸款難以按期收回，甚至出現損失；
四是管理細化。目前僅人民銀行分支行所操作的再貸款種類(lèi)就達到了六大類(lèi)十幾個(gè)小類(lèi)，六大類(lèi)的具體劃分為：用于解決商業(yè)銀行頭寸不足的短期再貸款；
用于支持農戶(hù)生產(chǎn)的支農再貸款；
用于解決中小金融機構支付困難的緊急貸款；
用于化解地方金融風(fēng)險的地方政府專(zhuān)項借款；
其他再貸款。為了確保再貸款的用途和投向，目前人總行規定的再貸款都是專(zhuān)款專(zhuān)用，各類(lèi)再貸款之間嚴禁串用，不同種類(lèi)的再貸款的發(fā)放期限、投向、辦理手段等提出了不同的管理要求，如《對農村信用社再貸款管理辦法》、《短期再貸款管理辦法》、《地方政府向中央專(zhuān)項借款管理規定》、《中國人民銀行緊急貸款管理暫行辦法》等；
五是操作層次多。在當前再貸款的管理模式下，從總行、大區分行、省會(huì )城市中心支行、中心支行、縣支行各個(gè)層次的人民銀行都擔負了再貸款的宏觀(guān)管理職能和微觀(guān)操作職能；
如總行直接負責對金融資產(chǎn)管理公司發(fā)放再貸款，而支農再貸款則由中央銀行的最小單位縣支行直接對農村信用社辦理發(fā)放和收回手續。
近年來(lái)，隨著(zhù)我國市場(chǎng)經(jīng)濟體制的逐步健全、加入WTO的日益臨近和世界經(jīng)濟一體化進(jìn)程的加快，作為宏觀(guān)經(jīng)濟政策重要組成部分的貨幣政策也面臨著(zhù)劇烈的沖擊和嶄新的機遇。2002年11月，人總行召開(kāi)了全國再貸款工作會(huì )議，副行長(cháng)吳曉靈講話(huà)指出：如何用活、用好再貸款工具，是各級人民銀行必須認真思考和解決的重大。筆者認為，要提高再貸款管理水平，必須審時(shí)度勢，全面認識人民銀行分支行的再貸款在新形勢下面臨的三大挑戰：
挑戰之一：金融開(kāi)放對再貸款管理的挑戰。2001年12月11日，在歷經(jīng)15年的艱辛談判后，中國正式加入WTO，它宣告了中國金融業(yè)全方位開(kāi)放的開(kāi)始。值得關(guān)注的是，1995年達成的關(guān)于GATS金融服務(wù)承諾的諒解協(xié)議以及1997年達成的全球金融服務(wù)貿易協(xié)議對金融服務(wù)開(kāi)放做出了更加具體的規定。這些都將對中央銀行再貸款管理產(chǎn)生直接或間接的影響。直接影響表現有三，第一，外資金融機構將擁有使用再貸款的權利。WTO關(guān)于金融服務(wù)貿易的五條基本準則之一的國民待遇原則中，要求成員國允許設在其境內的其他成員國的金融機構獲取正常業(yè)務(wù)活動(dòng)中可能得到的官方基金和再融資便利，例如允許外國銀行從其所在國中央銀行獲得再貸款或進(jìn)行票據再貼現。而我國現行的各類(lèi)再貸款管理，尚沒(méi)有適應于外資銀行的再貸款種類(lèi)或辦法。第二，中央銀行的再貸款的作用可能會(huì )發(fā)生泄漏。由于外資金融機構的資金來(lái)源主要來(lái)自于國際金融市場(chǎng)，它的資金需求并不完全依靠中央銀行，當中央銀行通過(guò)再貸款實(shí)行基礎貨幣的吞吐時(shí)，無(wú)法將貨幣政策的意圖傳導到位，相反，外資金融機構還可以逆向操作，弱化甚至改變中央銀行吞吐基礎貨幣的意圖。第三，有問(wèn)題外資銀行使用再貸款的問(wèn)題。我國于1999年12月頒布執行的《中國人民銀行緊急貸款辦法》對有問(wèn)題金融機構使用中央銀行提供的再貸款的條件、程序、期限、用途等進(jìn)行了詳細的規定，這是我國迄今為止對最后貸款人政策一個(gè)比較全面的成文規定，但仍與國際上對有問(wèn)題機構救助的原則有很大差距，如貸款申請人僅為城鄉信用社和城市商業(yè)銀行，沒(méi)有包括國有商業(yè)銀行和其他股份制商業(yè)銀行，貸款條件過(guò)于寬泛，抵押無(wú)法真正落實(shí)等。那么，在金融開(kāi)放的背景下，中央銀行能否向外資金融機構提供緊急流動(dòng)性支持？1995年，美國曾就是否向一個(gè)在紐約經(jīng)營(yíng)的日本銀行陷入流動(dòng)危機提供援助引發(fā)爭論，這個(gè)問(wèn)題我國同樣無(wú)法回避。加入WTO后貨幣政策所受到的沖擊也將在一定程度上對再貸款管理產(chǎn)生間接影響，貨幣政策的傳導機制發(fā)生變化，貨幣政策工具的效率降低，貨幣政策中介目標有效性減弱，貨幣政策對外的依賴(lài)性增強，作為貨幣政策組成要素的再貸款工具，它的使用和效應必然受到外在因素影響。
挑戰之二：銀行監管與貨幣政策相分離后對再貸款管理的挑戰。繼證監會(huì )和保監會(huì )成立后，2003年3月10日，十屆全國人大一次會(huì )議審議通過(guò)了國務(wù)院機構改革方案，決定將銀行監管職能從人民銀行中分離出來(lái)，成立銀行業(yè)監督管理委員會(huì )。銀行監管和貨幣政策從一個(gè)主體內相互聯(lián)系緊密的兩個(gè)部門(mén)演變?yōu)楠毩⒌膬蓚€(gè)主體之間的協(xié)調，勢必會(huì )對這兩項職能的實(shí)施產(chǎn)生一定的，貨幣政策的有效實(shí)施依賴(lài)于監管創(chuàng )造良好的外部支持，同時(shí)正確的貨幣政策則是維護金融業(yè)安全有效運行的根本保證。但是，不當的金融監管將會(huì )干擾再貸款等貨幣政策工具的效果。過(guò)于嚴厲的金融監管會(huì )導致再貸款的緊縮效應。如近年來(lái)，我國中央銀行為了加大對中小和中小金融機構的支持力度，主動(dòng)拓寬基礎貨幣渠道，對中小金融機構增加了再貸款，但這部分機構也正是金融風(fēng)險集中、支付狀況不理想的金融重點(diǎn)監管對象，在嚴格的監管約束下，中小金融機構不免產(chǎn)生“惜貸”、“拒貸”、信貸集中等非理性的消極行為，再貸款不能發(fā)放到位，效果大打折扣，貨幣政策的傳導受阻。而過(guò)于寬松的金融監管則會(huì )使再貸款的運作處于被動(dòng)的地位。在兩項職能相分離的西方發(fā)達國家，大多建立了存款保險體系，而且具備運用國家財力、政府資金、商業(yè)銀行援助等綜合化險的能力，而我國尚未進(jìn)入建立存款保險制度的實(shí)質(zhì)性階段，中央銀行責無(wú)旁貸地扮演了風(fēng)險最終承擔者——最后貸款人的角色。一旦發(fā)生金融風(fēng)險，中央銀行作為貸款人需要對借款機構的整體狀況進(jìn)行謹慎的評估與判斷，這與化解危機的時(shí)間性要求恰好是相矛盾的，如果缺乏充分和準確的信息，再貸款的發(fā)放將無(wú)法執行、合理的操作程序，此外，有機構提供的抵押品通常不充足或不真實(shí)，再貸款的償還難以保障，再貸款的風(fēng)險系數將成倍增長(cháng)，再貸款被動(dòng)性的發(fā)放還將強行破壞貨幣政策的傳導，嚴重干擾貨幣政策實(shí)施。
挑戰之三：貨幣政策工具職能變化對再貸款管理的挑戰。首先是再貸款本身的職能發(fā)生了變化。1993年至1997年間，再貸款是我國調控貨幣量最靈活的手段，但1997年后，作為基礎貨幣主要支持對象的商業(yè)銀行資金需求不大，再貸款作為基礎貨幣主渠道的作用已經(jīng)退居次位，調整貨幣信貸結構和履行中央銀行最后貸款人作用上升為再貸款的主要職能。金融宏觀(guān)調控由直接向間接的轉變，使得再貸款不再是計劃體制階段下具有強烈的行政色彩的調控手段，新的職能對再貸款的管理和使用提出不同于以往時(shí)期的更高的要求，如何主動(dòng)、靈活使用再貸款有效支持的快速健康增長(cháng)、如何處理維護金融體系穩定和確保中央銀行資產(chǎn)安全的關(guān)系，這些都成為再貸款管理中的新課題。其次是再貸款與其他貨幣政策工具的協(xié)調問(wèn)題。一種貨幣政策的效果受制于外部環(huán)境的變化或另一種貨幣政策工具同時(shí)運用所產(chǎn)生的作用，貨幣政策工具的內部協(xié)調和工具之間的相互制約機制將直接影響到貨幣政策的實(shí)施效果，如果一種工具在實(shí)行貨幣擴張的同時(shí)，另一種工具卻在收縮貨幣，無(wú)疑將造成貨幣政策的無(wú)效。在未來(lái)一段時(shí)期內，我國貨幣政策仍將實(shí)行以數量型為主的間接調控，再貸款作為主要的數量型間接調控手段，做好與公開(kāi)市場(chǎng)操作、再貼現、利率、存款準備金、信貸指導等工具之間的協(xié)調配合意義重大。
三、強化分支行再貸款管理的現實(shí)操作建議
1.全面認識新時(shí)期再貸款的作用與地位。我國目前正處于計劃經(jīng)濟向市場(chǎng)經(jīng)濟過(guò)渡的轉軌時(shí)期，貨幣政策工具的選擇要在傳統工具揚棄的基礎上，借鑒市場(chǎng)經(jīng)濟發(fā)達國家的操作經(jīng)驗，選擇適應市場(chǎng)經(jīng)濟變化的政策工具。無(wú)論是從數量還是從效果看，再貸款都是我國目前乃至今后一個(gè)時(shí)期重要的貨幣政策工具。要用與時(shí)俱進(jìn)的思想全面認識新形勢下的再貸款工具，充分借鑒國外的先進(jìn)經(jīng)驗，順應經(jīng)濟的特點(diǎn)不斷創(chuàng )新和完善再貸款的功能，促進(jìn)貨幣政策的順利傳導。要澄清對再貸款的一些不正確的認識，不能把再貸款等同于政策性借款、扶貧貸款和財政貸款，尤其要增強再貸款的風(fēng)險意識，通過(guò)優(yōu)先選擇抵押或質(zhì)押貸款方式、建立再貸款發(fā)放的量化考核體系等方式提高再貸款的安全系數，實(shí)現中央銀行資產(chǎn)安全性、資產(chǎn)性和流動(dòng)性的統一。
2.完善再貸款管理的政策體系建設。我國現行的再貸款管理的總領(lǐng)性文件是1993年頒布的《中國人民銀行對金融機構貸款管理辦法》，隨著(zhù)再貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展變化，以往的辦法規定已無(wú)法適應或涵蓋當前再貸款管理工作的需要，要盡快按照WTO規定的國民待遇原則全面清理、修改、廢止、完善現有的再貸款管理規章制度，即要有全面的整體性的制度辦法，也要有分類(lèi)的管理規定；
既要有再貸款的管理辦法，也要考慮與再貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的配套政策，如銀行危機處理體系、銀行信用和資產(chǎn)評估體系、存款保險法律體系等；
既要有明確的指導原則，也要有實(shí)際的可操作性；
既要與國際慣例接軌，又要考慮到我國的國情。通過(guò)規章制度的建立使再貸款管理形成一個(gè)比較完整的政策體系。
銀行貸后管理工作總結范文第2篇
一、中外銀行信貸管理制度的主要差異
外資銀行十分注重信貸風(fēng)險的防范，在長(cháng)期的商業(yè)化經(jīng)營(yíng)中，形成了一整套較為科學(xué)、規范的信貸管理體制和內部控制制度，對貸款原則、貸款程序、貸款審批、貸款風(fēng)險分析，風(fēng)險評定、風(fēng)險控制體系等有規范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風(fēng)險。相比之下，國內銀行的商業(yè)經(jīng)營(yíng)體制和信貸管理機制目前尚處在調整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。主要表現在如下幾個(gè)方面：
(一)組織結構上的差異――外資銀行重視水平制衡，國內銀行重視垂直管理。
外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結合的矩陣型結構管理體系，信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的總行一分行的專(zhuān)業(yè)線(xiàn)管理之外，十分強調橫向的部門(mén)之間的分工與制約，較好地實(shí)現了風(fēng)險控制與資源配置效率的較佳結合。外資銀行通常會(huì )設置專(zhuān)業(yè)化程度較高的多個(gè)部門(mén)共同負責信貸業(yè)務(wù)的組織管理，如信貸政策制訂部門(mén)、資產(chǎn)組合風(fēng)險分析部門(mén)、業(yè)務(wù)管理部門(mén)、風(fēng)險審查部門(mén)、不良貸款處理部門(mén)以及系統一體化管理部門(mén)等等。各部門(mén)分工明確，各司其職，在業(yè)務(wù)上相互溝通、協(xié)作又相互監督。貸款審批是信貸風(fēng)險的關(guān)鍵控制點(diǎn)，在這一環(huán)節，外資銀行多采取由隸屬于不同部門(mén)的授權人員共同審批的辦法，三人或雙人審批有效。如某外資銀行廣州分行，貸款審批由業(yè)務(wù)管理部門(mén)和風(fēng)險管理部門(mén)共同負責，每一筆貸款的發(fā)放都必須由最少兩名授權人員主管――獨立思考后簽字同意方為有效。分行長(cháng)主要起協(xié)調管理作用，不直接參與貸款的審查與簽批。審批流程呈橫向運動(dòng)特征。
國內銀行特別是國有商業(yè)銀行的信貸管理組織結構與專(zhuān)業(yè)銀行時(shí)期相比，基本架構沒(méi)有實(shí)質(zhì)性的變動(dòng)，仍是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機構，表現為管理責任關(guān)系和信息的匯報渠道均為總行、一級分行、二級分行、支行、網(wǎng)點(diǎn)之間以及機構內部行長(cháng)、科長(cháng)、經(jīng)辦之間的分級管理。與外資銀行比，縱向管理鏈條過(guò)長(cháng)，而橫向的分工與制衡關(guān)系強調得不夠。近幾年我國商業(yè)銀行各級分行進(jìn)行了內部結構調整，相繼成立了資產(chǎn)保全部和風(fēng)險審查部門(mén)負責處置不良貸款、評估貸款風(fēng)險，改變了舊體制下信貸部“一統”信貸業(yè)務(wù)的局面，但信貸政策管理、信貸資產(chǎn)組合風(fēng)險管理等職責仍然基本由審貸部門(mén)承擔，部門(mén)的細分化程度不夠。貸款審批實(shí)行逐級上報、層層審批制度，行長(cháng)或主管信貸的副行長(cháng)具有最終決策權。審批流程呈縱向運動(dòng)特征。
(二)風(fēng)險防范意識和控制手段上的差異――外資銀行重視事前防范，國內銀行重視事后化解。
外資銀行十分注重信貸風(fēng)險的早期防范，將防范風(fēng)險作為整個(gè)信貸業(yè)務(wù)流程的核心，在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節采取了多種措施防范金融風(fēng)險。主要有：1、通過(guò)確定目標市場(chǎng)、制定詳細的風(fēng)險資產(chǎn)接受標準來(lái)篩選客戶(hù)。如某外資銀行每年會(huì )根據信貸政策委員會(huì )確定的地區最高額度指標，確立市場(chǎng)目標及風(fēng)險接受標準，只有符合目標市場(chǎng)條件的客戶(hù)才能發(fā)放貸款。業(yè)務(wù)管理部門(mén)通過(guò)行業(yè)研究，列出可接納客戶(hù)的條件及細節，包括對公司規模、管理者經(jīng)驗、股東資本、杠桿比率等方面的指標限制，信貸人員以此為依據尋找符合條件的客戶(hù)進(jìn)入貸款程序。2、通過(guò)現代計量方法和借助各種專(zhuān)用軟件對客戶(hù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評估與分析，并將評級結果廣泛運用于信貸管理的各環(huán)節。3、建立大客戶(hù)專(zhuān)管制度。大客戶(hù)的貸款由總部統一專(zhuān)管，總部每年對其總公司進(jìn)行評估并根據評估結果給予一定的授信額度，分公司申請貸款時(shí)在總的授信額度內統籌考慮。4、通過(guò)動(dòng)態(tài)評占資產(chǎn)組合，盡可能地選擇多種彼此互不相關(guān)或者負相關(guān)的資產(chǎn)進(jìn)行搭配，以便分散風(fēng)險。5、通過(guò)不定期的風(fēng)險測試，提前做好突發(fā)事件的應對工作。在某外資銀行，風(fēng)險管理部門(mén)會(huì )定期對貸款組合進(jìn)行風(fēng)險測試，通過(guò)假設某些宏觀(guān)(政治/經(jīng)濟)事件發(fā)生，測量信貸資產(chǎn)可能遭受的影響。根據測算結果，一些敏感性貸款在五級分類(lèi)中將被歸為“可疑”類(lèi)，有關(guān)客戶(hù)的信用等級也會(huì )相應下調。6、設立獨立機構評估風(fēng)險與績(jì)效。如某外資銀行，總部有獨立的風(fēng)險審核小組對各分行信貸組合和信貸管理程序進(jìn)行一年一度或兩年一度的審核。審核小組通過(guò)計算信貸組合的加權平均損失概率，確定信貸組合的風(fēng)險級數，5級以上為合格。如果不合格，審核部門(mén)將及時(shí)給予改善建議，要求業(yè)務(wù)管理部門(mén)改進(jìn)，并在6個(gè)月后復查，12―18個(gè)月后再次復查，直到確保風(fēng)險隱患消除。
與外資銀行相比，國內銀行由于歷史包袱較重，把工作重心放在了存量風(fēng)險的化解上，風(fēng)險的早期防范沒(méi)有得到充分重視。我國商業(yè)銀行基本上沒(méi)有開(kāi)展市場(chǎng)細分工作，大多都是在審查借款企業(yè)的合規性，包括企業(yè)執照的合法性、是否年審、對外投資比例、有無(wú)違法經(jīng)營(yíng)行為等之后，就與企業(yè)建立信貸關(guān)系，對行業(yè)和企業(yè)缺乏深入細致的研究和個(gè)案分析，對如何科學(xué)搭配、合理運用信貸資產(chǎn)，將資產(chǎn)風(fēng)險降到最低缺乏全盤(pán)考慮。這造成了近幾年商業(yè)銀行無(wú)論國有民營(yíng)、無(wú)論規模大小盲目“搶大戶(hù)”的情況，新增貸款大量涌入交通、電信、電力等壟斷行業(yè)和上市公司，集中于少數貸款大戶(hù)。貸款投向的高度集中，短期看雖然能增加銀行盈利，降低不良貸款，但從長(cháng)遠看，貸款大戶(hù)的系統性、行業(yè)性、政策性風(fēng)險大，一旦發(fā)生貸款損失，對放貸行甚至整個(gè)銀行業(yè)都將產(chǎn)生難以估量的影響。在風(fēng)險控制的其他環(huán)節，國內銀行雖然借鑒外資銀行做法，建立了風(fēng)險評級制度，但信用評級一般只能在新客戶(hù)申請貸款時(shí)和每年年初進(jìn)行，不能即時(shí)反映風(fēng)險，評級系統的可操作性、指標體系的完整性和量化分析模型設置的科學(xué)性、全面性和代表性以及評級結果的普遍運用也與外資銀行有一定差距。
(三)人員制約手段的差異――外資銀行重視人員激勵，國內銀行重視人員控制。
外資銀行強調調動(dòng)員工的積極性和主動(dòng)性．在業(yè)務(wù)開(kāi)展和管理中給予了信貸管理人員充分的自。信貸管理人員通常享有較強的獨立性，從總行到分行自成一體，各級分支機構的信貸管理人員由上一級甚至上兩級信貸主管直接任命或指派，并對上一級信貸主管負責。在某外資銀行，總部每年會(huì )對信貸人員進(jìn)行專(zhuān)門(mén)培訓，逐步提高信貸管理人員的專(zhuān)業(yè)素養和水平，并根據其工作經(jīng)驗和能力，將其分為若干等級，授予相應信貸審批權限。信貸管理人員的“超然”地位既保證了他們有足夠的獨立思考空間，有效地避免了貸款的審批與發(fā)放過(guò)多受到行政干預，又充分調動(dòng)了信貸管理人員的積極性。在外資銀行，道德風(fēng)險的防范主要通過(guò)三個(gè)途徑實(shí)現：一是實(shí)行科學(xué)評價(jià)，動(dòng)態(tài)管理。如某外資銀行，貸款審批權限實(shí)行一年一定，獨立考核部門(mén)借助業(yè)績(jì)評價(jià)系統對信貸管理人員的“表現”打分，上級信貸主管據此決定提高或降低該信貸管理人員的審批權限等級。審批權限的動(dòng)態(tài)調整一方面給信貸管理人員造成了一定的壓力，督促其自覺(jué)控制資產(chǎn)質(zhì)量，另一方面便于管理層在短期內能夠查明風(fēng)險、采取對策。二是通過(guò)設計科學(xué)的激勵機制，采用財務(wù)激勵措施，如股票期權制度、內部持股制度，將股東價(jià)值最大化、信貸人員自身報酬最大化和人力資本增殖的目標有機結合起來(lái)，從源頭上遏止信貸管理人員因追求自身效用最大化而偏離所有者目標的現象。三是通過(guò)設計相互制衡的組織體系，通過(guò)權力的分工和制衡實(shí)現人員間的時(shí)時(shí)制約和事先制約，有效制止內部人控制行為。
國內銀行強調對員工加強控制。但國內銀行內部制衡的組織體系尚未建立，各種財務(wù)激勵措施尚未落實(shí)，貸款審批權也基本上是靜態(tài)管理、多年難變，對人員的控制主要落實(shí)在貸款責任制上。各家銀行建立了信貸資產(chǎn)質(zhì)量第一責任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細的考核辦法和嚴厲的處罰辦法，期望在信息不對稱(chēng)、監督困難的情況下制約信貸人員的放貸行為，加大違規成本。一些要求和規定近乎苛刻，如一些銀行規定新增貸款要實(shí)現“零不良”；
一些銀行規定如果確因員工的過(guò)錯形成不良，則經(jīng)辦人員將立即被解除合同，有關(guān)負責人也要受到相應行政處分。但事實(shí)上，由于存在信息嚴重不對稱(chēng)和法人治理結構不健全的問(wèn)題，再?lài)栏?、細致的責任制度也無(wú)法防范道德風(fēng)險，近年來(lái)信貸人員違規事件以及內外勾結詐騙銀行資金案件仍然層出不窮便是明證。與不斷加強的控制力度相對照，人員的激勵機制沒(méi)有建立起來(lái)。一方面，貸款審批權基本按行政職務(wù)層層下放，基層以及中層信貸管理人員自主決策的空間有限，積極性受到挫傷。另一方面，激勵手段和措施仍然單調，基本還是傳統計劃體制下的老一套，主要的財務(wù)激勵措施――按照績(jì)效考核進(jìn)行的獎勵變成了固定獎金，實(shí)質(zhì)上成為工資的一個(gè)組成部分，失去了應有的激勵作用。
(四)財務(wù)管理制度上的差異――外資銀行重視資產(chǎn)價(jià)值的真實(shí)性，國內銀行缺乏提取準備的自主性。
對貸款的會(huì )計處理和計提呆帳準備金的實(shí)踐是銀行業(yè)管理和控制風(fēng)險的基本要素。外資銀行基于資產(chǎn)安全和經(jīng)營(yíng)穩健的考慮，十分注重按照審慎會(huì )計原則，在貸款的會(huì )計處理上充分估計可能發(fā)生的損失，真實(shí)反映貸款的實(shí)際價(jià)值。通常采用的方法是在保持信貸資產(chǎn)賬面數字不變時(shí)，在資產(chǎn)方設立對沖項目――呆賬準備金用于備抵貸款資產(chǎn)項目的損失，使其按照實(shí)際價(jià)值得到反映，在負債方相應核減資本金。外資銀行對呆賬準備金什么時(shí)候提取、提取多少有充分的自，不受財務(wù)、稅收部門(mén)限制，常常會(huì )在有計劃地預提普通風(fēng)險準備金的基礎上，針對具體貸款風(fēng)險提取專(zhuān)項呆賬準備金，以便在實(shí)際風(fēng)險損失發(fā)生時(shí)有能力自擔風(fēng)險。如某外資銀行除計提1％一般準備外，貸款降為不良后，會(huì )根據貸款項目預期損失程度計提相應的專(zhuān)項壞賬準備金。
國內銀行對貸款的會(huì )計處理主要按照1993年財政部頒布的《金融保險企業(yè)財務(wù)制度》的有關(guān)規定執行，已設立了呆賬準備金科目用于抵減資產(chǎn)價(jià)值。但呆賬準備嚴格按照財政部確定的計提標準――年末貸款余額的1％提取，損失發(fā)生后由財政部門(mén)審批核銷(xiāo)，存在呆賬準備提取水平過(guò)低、提取方式單一、提取范圍過(guò)窄和銀行對準備金的提取和核銷(xiāo)缺乏自主使用權的問(wèn)題。與外資銀行相比，我國的銀行財務(wù)管理制度既不利于及時(shí)揭示銀行貸款風(fēng)險，也不利于促進(jìn)管理人員自覺(jué)控制風(fēng)險。首先，銀行資產(chǎn)負債表某個(gè)時(shí)刻的資產(chǎn)存量，是按歷史成本計算原則而制定的，不能及時(shí)根據貸款的實(shí)際形態(tài)作出調整，這就意味著(zhù)銀行資產(chǎn)沒(méi)有按其實(shí)有價(jià)值進(jìn)行核算和反映，存在相應數量的賬面“虛擬資產(chǎn)”，貸款風(fēng)險不能及時(shí)在財務(wù)報表中得到反映。其次，貸款損失與經(jīng)營(yíng)利潤不掛鉤。商業(yè)銀行的貸款收益是按照權責發(fā)生制，在貸款發(fā)放時(shí)確認的，而貸款損失則要到損失實(shí)際發(fā)生后才予確認，甚至由于財政部門(mén)出于稅收考慮，損失發(fā)生后仍不能或不予確認，其結果必然是高估利潤，在客觀(guān)上會(huì )造成基層經(jīng)營(yíng)單位的貸款擴張沖動(dòng)和管理人員“重貸輕查”的傾向。最后，由于種種原因，貸款發(fā)生損失很難追究到個(gè)人責任，但灣收貸款時(shí)若熊收回貸款反而能得到獎勵，這也在一定程度上縱容了不良貸款的產(chǎn)生。
(五)不良貸款處理策略上的差異――外資銀行重視轉化，國內銀行重視清收。
外資銀行在貸款發(fā)放后，客戶(hù)經(jīng)理會(huì )主動(dòng)參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，幫助解決具體問(wèn)題。貸款出現問(wèn)題后，銀行會(huì )成立專(zhuān)門(mén)小組，幫助借款企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。如在某外資銀行，貸款發(fā)放后，基于同客戶(hù)建立長(cháng)期信貸合作關(guān)系的理念，客戶(hù)經(jīng)理往往滲透到客戶(hù)整個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，利用銀行網(wǎng)絡(luò )優(yōu)勢，協(xié)助客戶(hù)分析研究市場(chǎng)容量、市場(chǎng)份額、競爭對手等詳細情況，并針對客戶(hù)經(jīng)營(yíng)中出現的問(wèn)題提出詳細的咨詢(xún)指導意見(jiàn)。如果客戶(hù)出現還款困難，也會(huì )盡量幫助其搞好經(jīng)營(yíng)，爭取實(shí)現雙贏(yíng)目標。
國內銀行普遍存在“重貸輕管”的問(wèn)題，貸款發(fā)放后的后續管理沒(méi)跟上，往往要等出現問(wèn)題之后才被動(dòng)研究對策。企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難暴露后，往往急于抽出貸款，手段單一，主要靠處置抵押物或司法訴訟，容易雪上加霜，將企業(yè)置于死地。
二、外資銀行信貸管理對我們的啟示
綜上分析，我國商業(yè)銀行在信貸管理制度的科學(xué)性和成熟性上與外資銀行有較大差距。這種差距直接導致了中外資銀行在競爭能力、經(jīng)營(yíng)效率和風(fēng)險控制水平上的距離。因此，借鑒國外銀行先進(jìn)做法，改革現有信貸管理制度勢在必行。
(一)借鑒外資銀行日趨成熟的信貸管理經(jīng)驗，按照權力制衡的基本原則，建立健全信貸組織管理體制。
遵循信貸組織機構設置的三大原則，在現有信貸制度的基礎上強化信貸部門(mén)內部橫向制約機制的作用。一是遵循相互牽制原則，即信貸組織各部門(mén)、各崗位、各權力之間形成一種約束制衡機制；
二是遵循程序定位原則，各部門(mén)各崗位、各人員要有明確的分工和授權批準，相互之間必須各司其職、各負其責，不能超越職權；
三是遵循系統協(xié)調原則，各部門(mén)要圍繞一個(gè)共同的目標動(dòng)作，理順關(guān)系、增強實(shí)力、杜絕內耗。即規模較大的分行可在現有審貸部門(mén)、風(fēng)險審查部門(mén)和資產(chǎn)保全部門(mén)的基礎上，加設信貸資產(chǎn)組合管理部門(mén)，專(zhuān)門(mén)負責對全行信貸資產(chǎn)組合、資產(chǎn)多元化、整體信貸資產(chǎn)回收特點(diǎn)進(jìn)行分析，對全行潛在集中風(fēng)險進(jìn)行評估，并向銀行董事會(huì )、高級管理層、銀行監管機構、投資者提供報告，根據既定的整體資產(chǎn)優(yōu)化策略對各業(yè)務(wù)部門(mén)、區域經(jīng)營(yíng)管理的信貸資產(chǎn)狀況進(jìn)行監察。還可設置信貸政策管理部門(mén)，專(zhuān)門(mén)負責制訂地區性信貸政策、草擬信貸文件，與信貸監管機構進(jìn)行溝通等。同時(shí)，應將風(fēng)險審查部門(mén)與信貸業(yè)務(wù)部門(mén)在行政上的管理主線(xiàn)區別開(kāi)來(lái)，以改變當前由于偏重業(yè)務(wù)擴張而忽視風(fēng)險控制部門(mén)意見(jiàn)，導致風(fēng)險審查部門(mén)事實(shí)上無(wú)法從組織上來(lái)制衡業(yè)務(wù)部門(mén)的弊端。
(二)樹(shù)立以人為本、激勵與約束并重的信貸經(jīng)營(yíng)管理思想，從人與制度上筑起防范信貸風(fēng)險的雙重閘門(mén)。
信貸管理的核心是對人的激勵和控制，目前我國銀行的信貸管理制度強調通過(guò)制度加強控制，對人的激勵顯得不足。過(guò)份以責任制來(lái)制約信貸管理人員，并不能取得良好的效果。如責任人為了避免出現貸款損失從而避免處罰，往往對有問(wèn)題貸款在到期前進(jìn)行不應有的展期或給予新貸款以收回舊貸款的本息，反而隱藏了風(fēng)險；
為了將個(gè)人責任變?yōu)榧w責任，往往將所有貸款，無(wú)論金額大小都推給審貸委員會(huì )研究決定，降低了工作效率?，F時(shí)的問(wèn)題應是強化激勵機制，充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀(guān)能動(dòng)陸?？蓮囊韵氯矫嬷?zhù)手：第一，打破目前信貸審批權限按行政職務(wù)大小層層下放的舊框框，實(shí)行審批放貸和行政完全脫鉤?？砂磳?shí)際能力和以往業(yè)績(jì)給予信貸管理人員相應審批權限，并每年進(jìn)行一次審定，視情況決定提升或降級，創(chuàng )造既有壓力又有動(dòng)力的工作環(huán)境。第二，把實(shí)際工作中過(guò)多的負激勵轉為正激勵。加強正面引導和管理的同時(shí)，充分尊重和發(fā)揮員工的能動(dòng)性，滿(mǎn)足他們受到社會(huì )尊重的心理需要。第三，改革現行工資分配制度。堅持市場(chǎng)化的報酬原則，調大績(jì)效工資比重，破除行政級別的工資制度，全面推行客戶(hù)經(jīng)理等級薪酬制度。
(三)客觀(guān)評價(jià)銀行信貸風(fēng)險，改變信貸營(yíng)銷(xiāo)觀(guān)念，正確處理好風(fēng)險管理與提高效率的關(guān)系。
我國銀行業(yè)在信貸管理中往往陷入兩個(gè)極端：一是靈活性過(guò)強。對上市公司、壟斷性企業(yè)等客戶(hù)群體，在信貸管理中放松條件，不顧企業(yè)負債總規模和償債能力，為企業(yè)多頭開(kāi)戶(hù)、盲目授信，甚至于違反國家賬戶(hù)管理、現金管理等有關(guān)制度，依賴(lài)壘大戶(hù)帶來(lái)的短期效益。二是過(guò)于教條。在商業(yè)銀行貸款企業(yè)結構中，中小企業(yè)仍然絕對主體，但在信貸管理中，過(guò)份強調形式上的風(fēng)險防范，一味要求提供抵押擔保手續，不能根據企業(yè)實(shí)際情況提供個(gè)性化的金融服務(wù)品種，消極逃避承擔適當信貸風(fēng)險的責任。靈活性過(guò)強實(shí)際上是沒(méi)有原則性，過(guò)于教條則制約正常發(fā)展。銀行本質(zhì)上就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的特殊企業(yè)，不可能消除信貸風(fēng)險，只能通過(guò)制度的完善適度規避信貸風(fēng)險，對風(fēng)險的過(guò)度約束必然制約商業(yè)銀行的正常發(fā)展。因此，我國商業(yè)銀行應該在重新樹(shù)立正確的信貸風(fēng)險觀(guān)念，在防范信貸風(fēng)險的前提下，加大創(chuàng )新力度，提高經(jīng)營(yíng)效益水平。
銀行貸后管理工作總結范文第3篇
(一)金融機構1966年底，人民“軍事管制小組”對人民銀行分行及各中心支行實(shí)行軍事管制。1970年，人民銀行分行與財政廳合并成立了革委會(huì )財政金融局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)財金局)，使金融與財政融為一個(gè)部門(mén)，人民銀行分行成為財政部門(mén)的出納，銀行職能被削弱。1972年財金局設立了財金局基建撥款組。1974年，基建撥款組改組為基建財務(wù)處。(二)金融政策1.繼續擴大信貸規模1965年對農牧業(yè)進(jìn)行社會(huì )主義改造后，政府一方面繼續發(fā)展生產(chǎn)互助組，另一方面試辦初級生產(chǎn)合作社。1966年實(shí)行。而金融業(yè)的主要任務(wù)是穩定金融形勢，對農牧民集體經(jīng)濟進(jìn)行扶持，銀行和信用社繼續擴大信貸規模。同時(shí)，人民銀行分行對民族手工業(yè)的發(fā)展積極支持，發(fā)放了低息貸款。2.現金收支與管理政策社會(huì )主義改造時(shí)期，金融業(yè)的發(fā)展雖然受到了一些損失，但金融形勢基本穩定，銀行逐步放開(kāi)了現金管理。1965年對地方干部和軍人按月以現金形式發(fā)放工資，其現金在市場(chǎng)上可進(jìn)行自由購買(mǎi)和郵局匯兌，銀行不再辦理個(gè)人工資結算業(yè)務(wù)?，F金使用范圍和使用量的擴大，使銀行和信用社的現金收支管理體系不斷完善。(三)金融體制成立后到1978年十一屆三中全會(huì )之前，實(shí)行“統存統貸”的信貸資金管理體制，對信貸資金的管理按照“存貸下放，計劃包干，差額管理，統一調度”的原則，對貸款大于存款或存款大于貸款的差額實(shí)行包干，前者不得突破，后者必須完成。這種信貸管理體制適應了當時(shí)的計劃經(jīng)濟管理體制，符合社會(huì )生產(chǎn)力的發(fā)展要求。(四)金融績(jì)效這一時(shí)期，信貸資金變化的趨勢是穩中有升。1966年銀行和信用社年中存款余額為31801萬(wàn)元，到1977年增加到69031萬(wàn)元，翻了一番多。1968年底貸款余額為11181萬(wàn)元，到1977年底上升到18364萬(wàn)元①。其中，金融組織的存款結構包括企業(yè)存款、財政性存款、城鎮儲蓄存款和農牧區群眾的存款等，其存款增加額較多，貸款量也有一定增加。
改革開(kāi)放后金融業(yè)的快速發(fā)展階段
(一)金融機構1978年人民銀行分行從財政廳獨立出來(lái)，同年，中國建設銀行分行正式對外掛牌，這在是創(chuàng )建較早的國有商業(yè)銀行。1980年中國銀行拉薩分行成立。1982年國家外匯管理總局分局成立。1985年中國銀行分行從人民銀行分行獨立出來(lái)，開(kāi)展各項商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。1987年成立中國人民保險公司分公司，這是第一個(gè)非銀行金融機構。1989年和1991年分別成立儲匯局和信托投資公司。1993年在拉薩成立證券交易中心，成為第一個(gè)經(jīng)營(yíng)現代金融業(yè)務(wù)的金融市場(chǎng)。1995年，農業(yè)銀行分行從人民銀行分行獨立出來(lái)，是分支機構最多的一家金融機構。2003年中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )分局成立。2008年中國郵政儲蓄銀行分行和中國工商銀行分行掛牌成立。目前，銀行業(yè)金融機構的金融產(chǎn)品不斷豐富，有本外幣存貸款、人民幣結算、銀行承兌匯票貼現、理財、業(yè)務(wù)、銀行卡、自動(dòng)柜員機、金融超市、網(wǎng)上銀行等現代化支付系統。(二)金融政策這一時(shí)期金融業(yè)以市場(chǎng)調節為主，逐步擴大銀行的自主經(jīng)營(yíng)權。對農牧民的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)進(jìn)行扶持，逐步放寬金融政策，實(shí)行了優(yōu)、免、補、貼等貸款利率政策。1.優(yōu)惠貸款利率政策1980年第一次工作座談會(huì )，人民銀行分行經(jīng)批準實(shí)行“優(yōu)、低、免”的貨幣政策;1984年第二次工作座談會(huì )后，進(jìn)一步放寬金融政策，不斷擴大了低息和免息貸款的范圍。同時(shí)對貸款規模實(shí)行指導性計劃，優(yōu)先支持發(fā)展基礎產(chǎn)業(yè)和基礎設施，重點(diǎn)支持國有骨干企業(yè)。1994年第三次工作座談會(huì )繼續實(shí)行優(yōu)惠貸款利率政策，其利率比全國平均水平低2個(gè)百分點(diǎn)，同時(shí)還實(shí)行了利差返還政策。2001年第四次工作座談會(huì )規定在實(shí)行特殊的優(yōu)惠金融政策，實(shí)行了“小額信貸”政策。2010年第五次工作座談會(huì )提出要維持現行金融機構優(yōu)惠貸款利率和利差補貼政策，加大地方性商業(yè)銀行的組建力度;繼續執行優(yōu)惠外匯管理政策;鼓勵增加信貸投放和增強擔保機構的能力;穩步推進(jìn)農業(yè)保險并增加險種;積極支持企業(yè)上市融資等項政策。2.擴大金融部門(mén)業(yè)務(wù)金融機構逐步拓寬城鄉儲蓄存款業(yè)務(wù)和存款途徑，其存款途徑有城鄉集體、個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶(hù)、城鄉居民、鄉鎮企業(yè)、農牧區信用社、各商業(yè)銀行、郵政儲蓄和保險公司等。隨著(zhù)存款途徑的增加，存款額度大幅上升。擴大信貸范圍，貸款項目增加。金融業(yè)還增加了對重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、項目的扶持，對開(kāi)辦商業(yè)網(wǎng)店設施所需貸款、中短期設備貸款、對第三產(chǎn)業(yè)的貸款等提供支持。由于經(jīng)濟基礎比較薄弱，國家對實(shí)行優(yōu)惠扶持政策，貸款規模不加限制，貸款條件被適度放款，貸款手續也得到簡(jiǎn)化。3.結算業(yè)務(wù)的改革隨著(zhù)金融業(yè)業(yè)務(wù)、規模的擴大，人民銀行分行逐步放款了結算范圍，增加了結算手段。人民銀行分行把集體、個(gè)體、私營(yíng)和三資企業(yè)等作為銀行結算的服務(wù)對象，在匯兌、支票和異地托收承付等結算方式的基礎上，增加了委托收款、商業(yè)匯票、區內匯票等結算方式，以加快資金周轉速度。在國際結算業(yè)務(wù)方面，中國銀行拉薩分行不斷擴大結算領(lǐng)域，從單一的委托承付擴展到遠期票據貼現、預付買(mǎi)單、出口押匯等多種結算業(yè)務(wù)。在結算手段上，銀行及非銀行金融機構大力推廣使用電子計算機和現代通訊設備，提高了結算效率。4.農牧業(yè)保險的試點(diǎn)2006年金融機構為農牧民提供農牧業(yè)保險，由于特殊的地理位置，農牧業(yè)保險進(jìn)程緩慢。2006年11月，農業(yè)保險首先在日喀則地區試點(diǎn)，參保戶(hù)達1.2萬(wàn)戶(hù)，險種主要是種植業(yè)、養殖業(yè)、農房險，保費共計195.67萬(wàn)元。2008年12月，農業(yè)保險擴展至全區74個(gè)縣中的30個(gè)縣，參保戶(hù)數達16萬(wàn)多戶(hù)，保費共計3050.6萬(wàn)元。①這一金融政策的實(shí)行，對于提高居民的保險意識，發(fā)展保險業(yè)發(fā)揮了重要的作用。(三)金融制度1979年實(shí)行外匯留成制度，享有免交中央外匯的優(yōu)惠政策。1981年，人民銀行分行對旅游外匯和非貿易外匯實(shí)行了自治區、創(chuàng )匯企業(yè)和生產(chǎn)企業(yè)三級分配制度。1984年進(jìn)一步擴大了執行低息、微息、貼息和差別利率政策的范圍。1985年，中國銀行拉薩分行開(kāi)始辦理居民外匯存款業(yè)務(wù)。從1989年開(kāi)始鼓勵企業(yè)和個(gè)人外匯進(jìn)入外匯調劑市場(chǎng)，同時(shí)，加強了外匯管理制度建設，維護了金融業(yè)外匯市場(chǎng)的有序運作。1988年，人民銀行總行根據《關(guān)于調整銀行存、貸款利率的通知》，對存款利率實(shí)行全國統一利率，對貸款實(shí)行低息、微息、貼息政策和差別利率政策。1994年，人民銀行總行下發(fā)了《關(guān)于自治區貨幣信貸及有關(guān)財務(wù)問(wèn)題的通知》、《關(guān)于中國農業(yè)銀行分行利差補貼的通知》，進(jìn)一步細化了黨中央對的優(yōu)惠金融政策。2010年率先實(shí)現了新型農村養老保險制度全覆蓋，惠及221萬(wàn)農牧民。(四)金融體制改革改革開(kāi)放后信貸管理體制經(jīng)歷了三個(gè)階段，即差額包干、實(shí)貸實(shí)存和比例管理。從1978年到1984年，信貸管理體制由“統貸統存”調整為“差額包干”和“實(shí)行區別對待，擇優(yōu)供應;嚴格按計劃、按合同辦事;充分發(fā)揮利率的經(jīng)濟杠桿作用，實(shí)行差別利率”的金融體制。同時(shí)，對農村信貸試行“存貸掛鉤、差額包干”的管理方式，大力支持生產(chǎn)和流通，發(fā)展商品經(jīng)濟。從1984年到1994年，人民銀行分行對信貸資金實(shí)行“實(shí)貸實(shí)存”的管理體制，同時(shí)將指令性信貸計劃調整為指導性信貸計劃。1994年中央政府對實(shí)行62項工程，人民銀行分行開(kāi)始實(shí)行“總量控制、比例管理、分類(lèi)指導和市場(chǎng)融通”的金融體制，并運用間接調控手段，調節、控制金融機構的資產(chǎn)總量和信貸規模。2010年12月底，共有各類(lèi)金融機構及其分支機構683個(gè)，金融從業(yè)人員8320人。金融機構業(yè)務(wù)覆蓋全區城鄉，已基本形成與全國“框架一致、體制銜接”的金融體制格局。(五)金融績(jì)效存款保持強勁增勢，單位存款表現活躍。截至2011年底，銀行業(yè)金融機構總資產(chǎn)為1552.57億元，同比增加351.54億元，總負債為1535.34億元，同比增加348.55億元。①“十五”和“十一五”期間累計發(fā)放小額信用貸款131.29億元，發(fā)證數39萬(wàn)余張，發(fā)證面達85.40%，農牧戶(hù)戶(hù)均貸款余額達8750元左右。截至2010年末，全區農牧民安居工程貸款余額達8.20億元，其中發(fā)放扶貧貼息貸款3.14億元。②可見(jiàn)，優(yōu)惠政策的實(shí)施，滿(mǎn)足了廣大農牧戶(hù)的大額資金需求，減輕了農牧民的財稅負擔，促進(jìn)了農牧業(yè)基礎設施和生產(chǎn)的發(fā)展，對提高農牧民的生活條件發(fā)揮了重要作用。
結語(yǔ)
銀行貸后管理工作總結范文第4篇
我于*年*月起擔任授信管理部副總經(jīng)理，分管授信管理部的審查組、出賬審核組工作，主要職責包括：負責公司授信業(yè)務(wù)審查；
授信出賬審查的組織協(xié)調工作；
負責制定公司授信業(yè)務(wù)的審查要點(diǎn)；
負責對全行審查員業(yè)務(wù)培訓和指導；
負責市行貸審會(huì )組織協(xié)調工作；
配合部門(mén)負責人完成本部門(mén)的工作，部門(mén)負責人交辦的其它工作，向部門(mén)負責人負責。另外還主動(dòng)擔任了授信管理部的規章制度修訂和全行客戶(hù)經(jīng)理培訓的組織協(xié)調工作。
*年*月經(jīng)分行批準，擔任授信管理部副總經(jīng)理主持全部門(mén)的管理工作。主要職責除履行分管工作職責外，還承擔對分行信貸管理部部門(mén)和市行領(lǐng)導負責，負責所轄城區支行信貸業(yè)務(wù)的正常健康運作；
主持本部門(mén)全面工作，對上級行下達的各項計劃指標和監測指標的完成情況負責；
組織貫徹落實(shí)人行、銀監會(huì )與總行有關(guān)信貸政策和管理規定，并組織制訂實(shí)施具體實(shí)施細則和操作規程；
組織對支行和各經(jīng)營(yíng)單位的信貸業(yè)務(wù)考核；
對向人行、銀監會(huì )和上級行報送的信貸業(yè)務(wù)報表；
對信貸業(yè)務(wù)的分析報告的真實(shí)性和完整性負責；
按上級行授權權限對有關(guān)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，負責組織本行貸審會(huì )日常運作；
組織管理本部門(mén)的日常工作，負責規劃實(shí)施本部門(mén)人員職能分工、崗位配置和職責考核；
組織信貸從業(yè)人員的培訓工作；
上級行信貸管理部門(mén)和本行賦予的其他職責。
*年本人主要管理工作為分管審查組和出賬審核組的工作，主持全部門(mén)管理工作的時(shí)間較短，所以今年的述職主要對分管工作進(jìn)行回顧和評估。就分管工作的崗位職責要求，本人基本上盡職地完成分管工作，保證了全行公司授信業(yè)務(wù)審查和出賬審核工作順利開(kāi)展，配合分管貸后管理組和綜合管理組的楊遼濱副總經(jīng)理完成了授信管理部全部管理工作?，F將20*年本人主要工作匯報如下：
一、具體分管工作完成情況
全年組織47次貸審會(huì )，審查420個(gè)授信項目，授信項目總金額140億元。其中：審議通過(guò)289個(gè)項目上，總金額122億元；
上報上級行項目64個(gè)，總金額70億元。
審核辦理3700筆出賬業(yè)務(wù)，金額223.9億元人民幣,外幣1.25億美元。其中：貸款260筆，金額83.55億元；
貼現450筆，金額38.8億元；
國際貿易融資450筆，金額1.25億美元；
承兌2500筆，金額110億元；
保函80筆，金額8.3億元。
二、完善基礎管理工作
*年是全行“規范管理深化年”，總行針對公司授信業(yè)務(wù)管理工作下發(fā)一系規章制度和管理辦法，本人立足于授信管理部的基礎管理工作，主動(dòng)承擔了全部門(mén)基礎管理工作的規章制度修訂、增補工作。對提高授信管理部的基礎管理工作，理順內部業(yè)務(wù)流程，規范各項業(yè)務(wù)操作細則，明確各崗位責任等方面發(fā)揮一點(diǎn)作用。主要基礎規章制度建設情況工作如下：
1、在上級行下發(fā)的各種零散信貸業(yè)務(wù)管理辦法的基礎上，吸收同業(yè)先進(jìn)科學(xué)管理辦法的基礎上，結合我行現行管理框架，制定了《*銀行*支行公司授信業(yè)務(wù)管理辦法》，作為指導我行公司授信業(yè)務(wù)全流程管理的系統性法規，并在*年進(jìn)行了貫徹執行。
2、結合上級行對分支機構信貸管理部職能和崗位設置要求，信貸管理部及時(shí)修訂了銀行授信管理部組織管理框架和崗位職責對信貸管理部的信用審查、貸后管理、數據統計、出賬管理、系統維護、檔案管理等管理模塊進(jìn)行明確的職能定位，落實(shí)各崗位管理人員，明確交叉輔助崗位，將本職崗位與對口管理、服務(wù)機構（部門(mén)）落實(shí)到具體的人員，明確部門(mén)內各崗位信息傳遞流程，將行內外由部門(mén)承擔配合的工作指定到具體工作人員，實(shí)現授信管理部組織體系和信息傳遞的有序運行，實(shí)現了管理工作的落實(shí)到人。
3、通過(guò)總結上年國家宏觀(guān)經(jīng)濟運行形勢，對我行上年信貸業(yè)務(wù)管理中存在問(wèn)題進(jìn)行深入分析，依據總行下發(fā)下年年信貸指導意見(jiàn)，在對下年國家宏觀(guān)調控政策和經(jīng)濟走勢預測的基礎上，我部及時(shí)下發(fā)《*銀行*支行*年授信業(yè)務(wù)指導意見(jiàn)》，從源頭上指導一線(xiàn)客戶(hù)經(jīng)理進(jìn)行業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)，保證上半年我行信貸業(yè)務(wù)運行始終按照年初制定規劃運行，實(shí)現了信貸風(fēng)險管理工作風(fēng)險前移、制度先行，保證我行全年信貸工作在國家宏觀(guān)經(jīng)濟調控政策和監管政策下有序運行。
4、通過(guò)總結以往年度同行業(yè)在出賬管理中發(fā)生操作環(huán)節風(fēng)險，我行在上級行下發(fā)的出賬管理要求基礎上，對我行出賬審核流程進(jìn)行優(yōu)化，明確了出賬環(huán)節審核要求，通過(guò)相互制約的崗位控制操作風(fēng)險，制定了《*銀行*支行出賬審核實(shí)施細則》，在各經(jīng)營(yíng)機構內建立獨立的出賬操作人員隊伍，實(shí)現客戶(hù)經(jīng)理業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)和出賬操作環(huán)節的分離。對額度內頻繁出賬、低風(fēng)險業(yè)務(wù)出賬操作存在手續繁瑣問(wèn)題，及時(shí)下發(fā)《*銀行*支行額度內出賬集中處理的通知》、對符合再轉授權條件的經(jīng)營(yíng)機構進(jìn)行《低風(fēng)險業(yè)務(wù)再轉授權通知》。
5、針對當前各家銀行依靠壘大戶(hù)追求規模和對集團關(guān)聯(lián)客戶(hù)授信額度不能量化管理問(wèn)題，防止對大客戶(hù)的集中授信風(fēng)險發(fā)生，及時(shí)規避集團客戶(hù)的系統風(fēng)險。制定了《*銀行*支行公司客戶(hù)授信額度測算管理辦法》，以量化的數據模型測算我行對公司客戶(hù)的授信額度上限測算方法，保證了我行對集團客戶(hù)敞口授信總量理性控制。對總體債務(wù)超出我行所測算總體債務(wù)上限的客戶(hù)堅決不進(jìn)，對存量授信客戶(hù)重新審定，對超出總體債務(wù)上限的客戶(hù)制定逐步壓縮計劃。從源頭和制度上防止對壘大客戶(hù)和集團客戶(hù)集中授信風(fēng)險的發(fā)生。
6、依據“*銀行民營(yíng)100”的指導思想，我行公司授信業(yè)務(wù)確定了“差別化”營(yíng)銷(xiāo)策略，將發(fā)展中小客戶(hù)作為我行重要戰略決策，制定了《*銀行*支行中小客戶(hù)授信業(yè)務(wù)操作指引》，作為中小客戶(hù)開(kāi)發(fā)、中小客戶(hù)管理、中小客戶(hù)決策全過(guò)程管理指導原則，有效地防范了我行公司業(yè)務(wù)授信風(fēng)險的集中，促進(jìn)了遼寧省中小客戶(hù)發(fā)展，響應了國家宏觀(guān)經(jīng)濟政策的要求。
7、進(jìn)一步制度化、程序化我行授信業(yè)務(wù)集體決策體系，起草了《*銀行*支行貸審會(huì )條例》和《*銀行*支行授信管理部聯(lián)審會(huì )議事規程》，明確集體決策組織的委員組成、委員職責、議事程序、懲罰規定、考核管理，確定授信管理部聯(lián)審會(huì )專(zhuān)家意見(jiàn)作為貸審會(huì )的參謀地位，在制度層面完善了我行授信決策體系，保證我行集體審議、集體決策授信風(fēng)險要求的全面落實(shí)和貫徹。
8、通過(guò)現場(chǎng)調研、親自操作感受和對授信業(yè)務(wù)操作細節分析，查找、篩選、逆向思維分析各業(yè)務(wù)操作細節存在風(fēng)險隱患，及時(shí)下發(fā)十多個(gè)規范要求和通知。主要有：對公司業(yè)務(wù)部、資產(chǎn)保全部、籌備行公司業(yè)務(wù)上報規范性的通知、對人民幣業(yè)務(wù)和國際業(yè)務(wù)規范性通知、規范保證金的證明、規范授信核保操作流程、規范保函業(yè)務(wù)操作流程、規范會(huì )計報表審計、規范抵押資產(chǎn)評估要求、規范貸款卡查詢(xún)的要求、規范信貸管理系統錄入要求、規范法人客戶(hù)評級要求、規范保證金替換審批流程、規范了倉儲場(chǎng)地現場(chǎng)勘查的操作、細化了調查報告撰寫(xiě)格式和產(chǎn)品價(jià)格確定依據等十五個(gè)規范性要求。
9、為了保證上述各項管理辦法和規范性的要求貫徹執行，制定了《*銀行*支行公司授信業(yè)務(wù)操作流程定量考核管理辦法》，對客戶(hù)經(jīng)理業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)管理實(shí)行量化全流程定量考核，將業(yè)務(wù)操作考核結果與客戶(hù)經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)績(jì)效掛鉤，實(shí)現對客戶(hù)等級認定的科學(xué)性，保證我行客戶(hù)經(jīng)理綜合素質(zhì)的全面發(fā)展。計劃在*年全面推行實(shí)施。
10、通過(guò)分析研究我國歷次宏觀(guān)經(jīng)濟調控對銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的影響，結合我行現存業(yè)務(wù)發(fā)展模式，為了建立我行長(cháng)效的信貸資產(chǎn)風(fēng)險控制機制，草擬了%26lt;*銀行*支行建立長(cháng)效信貸風(fēng)險管理機制的指導意見(jiàn)%26gt;，現已提交全行經(jīng)營(yíng)機構負責人討論，擬作為指導我行未來(lái)五年信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展綱領(lǐng)性的指導思想。
三、主動(dòng)參與總行信貸管理信息系統新需求的完善工作*年總行信貸管理信息系統全面上線(xiàn)運行，在出賬審核流程、授信審批、統計功能方面仍存在某些不完善的地方，本人以實(shí)事求是精神將工作發(fā)現或感覺(jué)到需進(jìn)一步完善方面積極組織系統管理員向總行反映，并及時(shí)向總行報告我行的需求。
總行接受我行建議完善了批量處理快捷審批流程、完善了部分統計功能。
四、圓滿(mǎn)完成接待上級行檢查指導工作
*年總行共派出五次檢查、指導組對我行信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查指導，我主動(dòng)參與接待總行檢查組工作，并充分利用每次總行檢查指導時(shí)機，全面地向檢查組人員介紹*市的經(jīng)濟發(fā)展情況，展示我行信貸業(yè)務(wù)管理工作，讓總行業(yè)務(wù)管理人員了解我行信貸業(yè)務(wù)管理水平和信貸業(yè)務(wù)發(fā)展，認真接待、積級組織材料，取得檢查組對我行信貸管理工作的基本認可。并將每次檢查工作作為我行查找管理漏洞、完善管理工作、調整我行信貸業(yè)務(wù)結構有利時(shí)機。
五、準確把握政策脈搏，嚴防我行信貸業(yè)務(wù)的政策性風(fēng)險
通過(guò)學(xué)習國家實(shí)施宏觀(guān)調控政策，認識到國家防止經(jīng)濟過(guò)熱的貨幣政策的嚴肅性，及時(shí)提出了對我行追求規模擴張政策進(jìn)行重新調整，確立了“以高效資產(chǎn)質(zhì)量，實(shí)現可持續發(fā)展”的指導思想。
組織審查組貫徹執行國家有關(guān)規定及總行下發(fā)的行業(yè)準入標準；
提出對集團客戶(hù)和股權關(guān)系復雜客戶(hù)始終堅持審慎性放貸的原則，使我行在當前資金斷裂“德隆系”公司中沒(méi)有一筆敞口授信業(yè)務(wù)；
對民營(yíng)企業(yè)向重工業(yè)化轉型中，有選擇地支持實(shí)力強的物流民營(yíng)客戶(hù)，堅決回避在五大行業(yè)規模擴張過(guò)快的民營(yíng)客戶(hù)，如唐山建龍鋼鐵、工源水泥等客戶(hù)；
響應國家發(fā)展中小客戶(hù)政策，將發(fā)展中小客戶(hù)作為我行未來(lái)戰略選擇進(jìn)行明確，全年我行累計新開(kāi)發(fā)幾十家中小客戶(hù)，有力支持了*地區經(jīng)濟結構的調整。
堅決貫徹執行*市銀監局去年對我行檢查發(fā)現的貸款(貼現)轉保證金、貸款逆向操作、承兌業(yè)務(wù)量過(guò)大的問(wèn)題，主動(dòng)在信貸管理方面下發(fā)專(zhuān)項規定和要求，主動(dòng)壓縮承兌業(yè)務(wù)總量、杜絕了貸款轉保證金、貸款逆向操作、票據貼現的不規范現象。
六、發(fā)揮領(lǐng)導作用，引導培育良好的工作氛圍
*年，通過(guò)日常工作交流感覺(jué)部門(mén)人員工作態(tài)度茫然、按部就班、缺少工作主動(dòng)性和熱情等問(wèn)題。本人利用周例會(huì )機會(huì )向全部同志共同探討了如何發(fā)揮主觀(guān)能動(dòng)性、態(tài)度決定工作結果、工作沒(méi)有任何借口、你真的很不錯等四個(gè)基本觀(guān)點(diǎn)，從勵志方面鼓勵全部工作人員，振奮工作精神、端正工作態(tài)度，取得初步效果。
七、承擔全行客戶(hù)經(jīng)理組織培訓工作重任
*年本人在主管行領(lǐng)導的授意下，主動(dòng)承擔起全行客戶(hù)經(jīng)理系列培訓的組織領(lǐng)導工作，在*年下半年信貸結構調整及公司業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)放緩時(shí)期，組織全行客戶(hù)經(jīng)理進(jìn)行一系列的信貸業(yè)務(wù)培訓，取得階段性成果。*年此種培訓還將深入開(kāi)展下去。
八、理論體系上存在不足
1、對銀行追規模擴張，銀行資產(chǎn)質(zhì)量及其風(fēng)險減除的重要性認識不夠。*年全國經(jīng)濟高速發(fā)展時(shí)期，本人沒(méi)有給領(lǐng)導提出前瞻性的合理化建議，主動(dòng)回避異地客戶(hù)、壓縮大額授信客戶(hù)、調減承兌余額，結果導致*年新增了吳中儀表逾期貸款，出現*公用發(fā)展貸款預警，下半年被動(dòng)地按總行壓縮承兌江票計劃調整承兌匯票余額，影響了我行*年下半業(yè)務(wù)正常開(kāi)展，失去一部分低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)。主要問(wèn)題為：以前沒(méi)有很好思考規模和效益、規模和質(zhì)量之間的關(guān)系，對“資產(chǎn)質(zhì)量是發(fā)展第一主題”理念的認識不深，對質(zhì)量、規模、效益三者協(xié)調發(fā)展關(guān)系理解處于口頭，沒(méi)有落實(shí)到信貸風(fēng)險管理工作的具體實(shí)踐中，不能勇于說(shuō)不，失去很多可以主動(dòng)回避風(fēng)險的最佳機會(huì )。
2、對銀行資本必須覆蓋風(fēng)險，進(jìn)而限制銀行過(guò)度擴張認識不充分。針對這一點(diǎn)知識，*年以前本人頭腦一直空白，缺少系統理論知識，每日僅研究具體授信項目的信用風(fēng)險，很少從銀行資本上思考銀行的信貸規模到底可做到多大等深層次管理問(wèn)題，特別是總行限制銀行承兌匯票余額和商票貼現余額以后，才進(jìn)行深入的思考和系統學(xué)習，明白銀行信貸資源經(jīng)營(yíng)有限性，加深對我行存量信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行結構性調整的必要性的認識，并能理性決策如何使我行有限信貸資源得到高效的運用。本人已初步理解了銀行資本有限、資本必須覆蓋風(fēng)險、資本制約規模的基本概念。
3、對銀行經(jīng)營(yíng)的短期目標和長(cháng)期目標相互協(xié)調性以及信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險發(fā)生的滯后性及銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的反經(jīng)濟周期性認識不夠，在*年甚至*年上半年還存在少許盲目樂(lè )觀(guān)性，對總行調整政策沒(méi)能做到及時(shí)接受，幸好在主管行指點(diǎn)下，認識到我行現在必須進(jìn)行客戶(hù)、定價(jià)、保證金等結構剛性調整的必要性。及時(shí)調整了風(fēng)險控制的指導思想，實(shí)施了適度從緊的審查原則，保證了全行信貸結構調整工作在*年順利實(shí)施，最終保證我行經(jīng)營(yíng)效益提高，有力降低信貸風(fēng)險，壓縮了承兌總量和調減了大客戶(hù)的授信總量。
九、本人對信貸風(fēng)險管理工作再認識
通過(guò)學(xué)習*年國家實(shí)施宏觀(guān)經(jīng)濟調整政策和總行進(jìn)行一系列產(chǎn)品結構、風(fēng)險排查活動(dòng)實(shí)施，回顧我國金融體系在歷次宏觀(guān)經(jīng)濟大調整時(shí)期的得失，結合本人近五年銀行風(fēng)險管理工作實(shí)踐。作為商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險控制部門(mén)的負責人，應牢牢地樹(shù)立一個(gè)長(cháng)期穩定的經(jīng)營(yíng)理念指導日常管理工作。即在強化“質(zhì)量是發(fā)展是第一主題”理念基礎上，堅持一個(gè)思想、保持三個(gè)理性、把握四個(gè)關(guān)系。在經(jīng)營(yíng)和發(fā)展過(guò)程中，必須堅持效益、質(zhì)量、規模協(xié)調發(fā)展的戰略指導思想，以效益為目的，以質(zhì)量為前提，以規模為手段，堅決放棄片面追求規模的做法。保持三個(gè)理性，一是理性對待市場(chǎng)，即不為市場(chǎng)的起伏所左右，始終清醒地判斷市場(chǎng)風(fēng)險，做到進(jìn)退自如，風(fēng)險可控；
二是理性對待同業(yè)，即在積極借鑒學(xué)習同業(yè)好的經(jīng)驗與做法的同時(shí)，堅決反對各種不計成本的非理性競爭行為；
三是理性對待自已，即勇于并善于看清自已的問(wèn)題，牢記歷史教訓，不斷挑戰自我，超越自我。把握四層關(guān)系，是指正確處理好管理與發(fā)展、質(zhì)量與速度、短期效益與長(cháng)期效益、制度建設和管理團隊建設等四方面的關(guān)系。
銀行貸后管理工作總結范文第5篇
外資銀行在長(cháng)期的商業(yè)化經(jīng)營(yíng)中，已經(jīng)形成了一整套較為科學(xué)、規范的信貸管理體制和內部控制制度，對貸款準入原則、貸款程序、貸款審批、貸款風(fēng)險分析和計量、風(fēng)險控制體系等有規范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風(fēng)險。相比之下，國內銀行的信貸管理機制目前尚處在調整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。主要表現在以下幾個(gè)方面：
(一)組織結構上的差異——外資銀行重視水平制衡，國內銀行重視垂直管理
外資銀行在信貸組織架構上通常采用條塊結合的矩陣型管理體系。信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的總行一分行的專(zhuān)業(yè)線(xiàn)管理之外，十分強調橫向的部門(mén)之間的分工與制約，較好地實(shí)現了風(fēng)險控制與資源配置效率的結合。外資銀行通常會(huì )設置專(zhuān)業(yè)化程度較高的多個(gè)部門(mén)共同負責信貸業(yè)務(wù)的組織管理，如信貸政策制訂部門(mén)（市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)或信貸政策委員會(huì )）、風(fēng)險評估部門(mén)、風(fēng)險審查和管理部門(mén)、不良貸款處理部門(mén)以及內部稽核部門(mén)等等。各部門(mén)分工明確，各司其職，在業(yè)務(wù)上相互溝通、協(xié)作又相互監督。貸款審批是信貸風(fēng)險的關(guān)鍵控制點(diǎn)，在這一環(huán)節，外資銀行多采取由隸屬于不同專(zhuān)業(yè)部門(mén)的授權人員共同審批的辦法，即由若干（一般為3到5名）信貸審批官共同背對背獨立審批，全票通過(guò)或者達到有效票數后貸款審批通過(guò)。而行長(cháng)主要負責日常的行政管理工作，并不直接參與貸款的審查與簽批。其審批流程強調獨立、客觀(guān)、公正。
國內銀行特別是國有商業(yè)銀行的信貸管理組織結構與專(zhuān)業(yè)銀行時(shí)期相比，基本架構沒(méi)有實(shí)質(zhì)性的變動(dòng)，仍是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機構，表現為管理責任關(guān)系和信息的匯報渠道均為總行、一級分行、二級分行、支行、網(wǎng)點(diǎn)之間以及機構內部行長(cháng)、科長(cháng)、經(jīng)辦之間的垂直分級管理。與外資銀行比，縱向管理鏈條過(guò)長(cháng)，而橫向的分工與制衡關(guān)系不夠。近幾年我國商業(yè)銀行各級分行進(jìn)行了內部結構調整，相繼成立了資產(chǎn)保全部和風(fēng)險審查部門(mén)負責處置不良貸款和評估貸款風(fēng)險，舊體制下信貸部“包辦”信貸業(yè)務(wù)流程的局面得到了一定的改變，但信貸政策管理、信貸資產(chǎn)組合風(fēng)險管理等職責仍然基本由審貸部門(mén)承擔，部門(mén)的分工合作和相互制約不充分。貸款審批實(shí)行逐級上報、層層審批制度，行長(cháng)或主管信貸的副行長(cháng)具有最終決策權。
(二)風(fēng)險防范意識和控制手段上的差異——外資銀行重視事前防范，國內銀行重視事后化解
外資銀行十分注重信貸風(fēng)險的早期評估計量和防范，將管理風(fēng)險作為整個(gè)信貸業(yè)務(wù)流程的核心，在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節采取了多種措施防范金融風(fēng)險。主要有：1．通過(guò)確定目標市場(chǎng)、制定詳細的風(fēng)險資產(chǎn)準入標準來(lái)篩選客戶(hù)。如每年會(huì )根據信貸政策委員會(huì )確定的地區最高額度指標，確立市場(chǎng)目標及風(fēng)險接受標準，只有符合目標市場(chǎng)條件的客戶(hù)才能發(fā)放貸款。風(fēng)險管理部門(mén)通過(guò)行業(yè)研究，列出可接納客戶(hù)的條件及細節，包括對公司規模、管理者經(jīng)驗、股東資本、杠桿比率等方面的指標限制，信貸人員以此為依據尋找符合條件的客戶(hù)進(jìn)入貸款程序。2．通過(guò)現代計量方法和借助各種軟件工具對客戶(hù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評估與分析，對客戶(hù)的第一性進(jìn)行評級，并將評級結果廣泛運用于信貸管理的各環(huán)節。3．建立大客戶(hù)專(zhuān)管制度。大客戶(hù)的貸款由總部統一專(zhuān)管，總部每年對其總公司進(jìn)行評估并根據評估結果給予一定的授信額度，分公司申請貸款時(shí)在總的授信額度內統籌考慮，通過(guò)這種方式實(shí)現集團企業(yè)授信風(fēng)險的集中控制。4．通過(guò)對信貸資產(chǎn)組合進(jìn)行評估，盡可能地選擇多種相關(guān)度較小或者負相關(guān)的資產(chǎn)進(jìn)行搭配，以便分散風(fēng)險。5．通過(guò)不定期的風(fēng)險測試，提前做好突發(fā)事件的應對工作。如風(fēng)險管理部門(mén)會(huì )定期對貸款組合進(jìn)行風(fēng)險測試和敏感性分析，通過(guò)假設某些宏觀(guān)(政治/經(jīng)濟)事件發(fā)生，測量信貸資產(chǎn)可能遭受的影響。根據測算結果，一些敏感性和波動(dòng)性較大的貸款其五級分類(lèi)評級將會(huì )下調，有關(guān)客戶(hù)的信用等級也會(huì )相應下調。6．設立獨立機構評估風(fēng)險與績(jì)效。如渣打銀行設有獨立的風(fēng)險稽核小組對各分行信貸組合和信貸管理程序進(jìn)行一年一度或兩年一度的審核。審核小組通過(guò)計算信貸組合的加權平均損失概率，確定信貸組合的風(fēng)險級數，5級以上為合格。如果不合格，審核部門(mén)將及時(shí)給予改善建議，要求業(yè)務(wù)管理部門(mén)改進(jìn)，并在6個(gè)月后復查，12~18個(gè)月后再次復查，直到確保風(fēng)險隱患消除。
與外資銀行相比，國內銀行由于歷史包袱較重，把很大一部分的工作重心放在了存量風(fēng)險的化解上，風(fēng)險的早期度量和防范沒(méi)有得到充分重視。我國商業(yè)銀行較少進(jìn)行行業(yè)研究、地區市場(chǎng)分析和市場(chǎng)細分工作，大多都是在審查借款企業(yè)的合規性，包括企業(yè)執照的合法性、是否年審、對外投資比例、有無(wú)違法經(jīng)營(yíng)行為等之后，就與企業(yè)建立信貸關(guān)系，對行業(yè)和企業(yè)缺乏深入細致的研究和個(gè)案分析，對如何科學(xué)搭配、合理運用信貸資產(chǎn)，將資產(chǎn)風(fēng)險降到最低缺乏全盤(pán)考慮。突然的表現就是近幾年商業(yè)銀行（包括國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行）無(wú)論規模大小盲目“搶大戶(hù)”的情況，新增貸款大量涌入交通、電信、電力等壟斷行業(yè)、基礎建設行業(yè)和上市公司，集中于少數貸款大戶(hù)。貸款投向的高度集中，短期看雖然能增加銀行盈利，降低不良貸款，但從長(cháng)遠看，貸款大戶(hù)的系統性、行業(yè)性、政策性風(fēng)險大，一旦發(fā)生貸款損失，對放貸行甚至整個(gè)銀行業(yè)都將帶來(lái)較大的沖擊。在風(fēng)險控制的其他環(huán)節，國內銀行雖然借鑒外資銀行做法，建立了風(fēng)險評級制度，但信用評級一般只能在新客戶(hù)申請貸款時(shí)和每年年審進(jìn)行，不能即時(shí)反映風(fēng)險，評級系統的可操作性、指標體系的完整性和量化分析模型設置的科學(xué)性、全面性和代表性以及評級結果的普遍運用也與外資銀行有一定差距。
(三)信貸人員管理手段的差異——外資銀行重視人員激勵，國內銀行重視人員控制
外資銀行強調調動(dòng)員工的積極性和主動(dòng)性。在業(yè)務(wù)開(kāi)展和管理中給予了信貸管理人員充分的自。信貸管理人員通常享有較強的獨立性，從總行到分行垂直管理，各級分支機構的信貸管理人員由上一級甚至上兩級信貸主管直接任命或指派，并對上一級信貸主管負責。并且十分重視對信貸人員進(jìn)行專(zhuān)門(mén)培訓，逐步提高信貸管理人員的專(zhuān)業(yè)素養和水平，并根據其工作經(jīng)驗和能力，將其分為若干等級序列，授予相應信貸審批權限。信貸管理人員的“超然”地位既保證了他們有足夠的獨立思考空間，有效地避免了貸款的審批與發(fā)放過(guò)多受到市場(chǎng)部門(mén)和行政方面的干預，又充分調動(dòng)了信貸管理人員的積極性。在外資銀行，道德風(fēng)險的防范主要通過(guò)三個(gè)途徑實(shí)現：一是實(shí)行科學(xué)評價(jià)，動(dòng)態(tài)管理。如在某些外資銀行，貸款審批權限實(shí)行一年一定，借助業(yè)績(jì)評價(jià)系統對信貸管理人員的“表現”打分，上級信貸主管據此決定提高或降低該信貸管理人員的審批權限等級。審批權限的動(dòng)態(tài)調整一方面給信貸管理人員造成了一定的壓力，督促其提高貸款審批和風(fēng)險管理質(zhì)量，另一方面便于管理層在短期內能夠查明風(fēng)險、采取對策。二是通過(guò)設計科學(xué)的激勵機制，采用激勵措施，如股票期權制度、內部持股制度，將股東價(jià)值最大化、信貸人員自身報酬最大化和人力資本增值的目標有機結合起來(lái)，從源頭上遏止信貸管理人員由于外部影響而無(wú)法盡職的可能。三是通過(guò)設計相互制衡的組織體系，通過(guò)權力的分工和分配實(shí)現人員間的權責制衡，有效制止內部人控制行為。
國內銀行強調對員工加強管理以控制信貸風(fēng)險，但國內銀行內部制衡的組織體系尚未健全，各種財務(wù)激勵措施尚未落實(shí)，貸款審批權也基本上是靜態(tài)管理、多年難變，對人員的控制主要落實(shí)在貸款責任制上。各家銀行建立了信貸資產(chǎn)質(zhì)量第一責任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細的考核辦法和嚴厲的處罰辦法，期望在信息不對稱(chēng)、監督困難的情況下通過(guò)加大違規成本的方式制約信貸人員的放貸行為。許多要求和規定相當嚴格，如一些銀行規定如果確因員工的過(guò)錯形成不良，則經(jīng)辦人員將立即被解除合同，有關(guān)負責人也要受到相應行政處分。但事實(shí)上，由于存在信息嚴重不對稱(chēng)和法人治理結構不健全的問(wèn)題，再?lài)栏?、細致的責任制度也無(wú)法防范道德風(fēng)險，近年來(lái)信貸人員違規事件以及內外勾結詐騙銀行資金案件仍然層出不窮便是明證。與不斷加強的控制力度相對照，人員的激勵機制沒(méi)有建立起來(lái)。一方面，貸款審批權基本按行政職務(wù)層層下放，基層以及中層信貸管理人員自主決策的空間有限，積極性受到挫傷。另一方面，激勵手段和措施仍然單調，基本還是傳統計劃體制下的老一套，主要的財務(wù)激勵措施——按照績(jì)效考核進(jìn)行的獎勵變成了較為固定的獎金，實(shí)質(zhì)上成為工資的一個(gè)組成部分，失去了應有的激勵作用。
二、外資銀行信貸管理對我們的啟示
綜上分析，我國商業(yè)銀行在信貸管理制度的科學(xué)性和成熟性上與外資銀行有較大差距。這種差距直接導致了中外資銀行在競爭能力、經(jīng)營(yíng)效率和風(fēng)險控制水平上的距離。因此，借鑒國外銀行先進(jìn)做法，改革現有信貸管理制度具有很強的現實(shí)意義。
(一)借鑒外資銀行日趨成熟的信貸管理經(jīng)驗，按照權力制衡的基本原則，建立健全信貸組織管理體制
遵循信貸組織機構設置的三大原則，在現有信貸制度的基礎上強化信貸部門(mén)內部橫向制約機制的作用。一是遵循相互牽制原則，即信貸組織各部門(mén)、各崗位、各權力之間形成一種約束制衡機制；
二是遵循程序定位原則，各部門(mén)各崗位、各人員要有明確的分工和授權批準，相互之間必須各司其職、各負其責，不能超越職權；
三是遵循系統協(xié)調原則，各部門(mén)要圍繞一個(gè)共同的目標動(dòng)作，理順關(guān)系、增強實(shí)力、杜絕內耗。如在現有的風(fēng)險評估部門(mén)、貸款管理部門(mén)和資產(chǎn)保全部門(mén)的基礎上，加設信貸資產(chǎn)組合管理部門(mén)，專(zhuān)門(mén)負責對全行信貸資產(chǎn)組合、資產(chǎn)多元化、整體信貸資產(chǎn)回收特點(diǎn)進(jìn)行分析，對全行潛在集中風(fēng)險進(jìn)行評估，并向銀行董事會(huì )、高級管理層、銀行監管機構、投資者提供報告，根據既定的整體資產(chǎn)優(yōu)化策略對各業(yè)務(wù)部門(mén)、區域經(jīng)營(yíng)管理的信貸資產(chǎn)狀況進(jìn)行監察。還可設置信貸政策管理部門(mén)，專(zhuān)門(mén)負責制訂地區性信貸政策、草擬信貸文件，與信貸監管機構進(jìn)行溝通等。通過(guò)建立健全的信貸組織管理體系提高風(fēng)險管理的水平。
(二)樹(shù)立以人為本、激勵與約束并重的信貸經(jīng)營(yíng)管理思想，從人與制度上筑起防范信貸風(fēng)險的雙重閘門(mén)
信貸管理的核心是對人的激勵和控制，目前我國銀行的信貸管理制度強調通過(guò)制度加強控制，對人的激勵顯得不足。過(guò)分以責任制來(lái)制約信貸管理人員，并不能取得良好的效果。如責任人為了避免出現貸款損失從而避免處罰，往往對有問(wèn)題貸款在到期前進(jìn)行不應有的展期或給予新貸款以收回舊貸款的本息，反而隱藏了風(fēng)險；
為了將個(gè)人責任變?yōu)榧w責任，往往將所有貸款，無(wú)論金額大小都推給審貸委員會(huì )研究決定，降低了工作效率?，F時(shí)的問(wèn)題應是強化激勵機制，充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀(guān)能動(dòng)性?？蓮囊韵氯矫嬷?zhù)手：第一，打破目前信貸審批權限按行政職務(wù)大小層層下放的舊框框，實(shí)行審批放貸和行政完全脫鉤?？砂磳?shí)際能力和以往業(yè)績(jì)給予信貸管理人員相應審批權限，并每年進(jìn)行一次審定，視情況決定提升或降級，創(chuàng )造既有壓力又有動(dòng)力的工作環(huán)境。第二，把實(shí)際工作中過(guò)多的負激勵轉為正激勵。加強正面引導和管理的同時(shí)，充分尊重和發(fā)揮員工的能動(dòng)性。第三，改革現行工資分配制度。堅持市場(chǎng)化的報酬原則，調大績(jì)效工資比重，破除行政級別的工資制度，全面推行客戶(hù)經(jīng)理等級薪酬制度。
