財政項目支出績(jì)效自評報告
一、項目概況
項目基本情況 1.項目的實(shí)施依據:莆政綜[2015]77 號文件。生態(tài)補償資金按照上一年度財政收入的 3‰。
2.項目基本性質(zhì):為進(jìn)一步完善我市飲用水源保護區生態(tài)補償機制。
用途及主要內容：一是飲用水源地植樹(shù)造林、生態(tài)修復、水土保持等生態(tài)；二是城鄉污水垃圾處理設施建設工程及運行維護；三是畜禽養殖業(yè)污染整治、生態(tài)果園等農業(yè)面源污染整治工程及運行維護；四是長(cháng)效管理工作經(jīng)費；五是飲用水源保護區范圍內的公益事業(yè)費用。
涉及范圍:全市鄉鎮級以上集中式飲用水源保護區所在地的生態(tài)補償。
3.項目申報的可行性、必要性及其論證過(guò)程：該項目補助后，全市各縣區對各自飲用水源地植樹(shù)造林、生態(tài)修復、水土保持等生態(tài)保護工程及運行維護，可行。
4.項目績(jì)效總目標及階段性目標情況：完成飲用水源地植樹(shù)造林、生態(tài)修復、水土保持。
5.項目預期投入情況：2019 年度應籌集生態(tài)補償資金6585 萬(wàn)元，其中市本級出資 2963.25 萬(wàn)元，縣區出資 3621.75萬(wàn)元.
6.預期主要的經(jīng)濟、政治和社會(huì )效益：涉及水域水環(huán)境COD、總氮、總磷指標考核總體與上一年度的平均值相比相對提升。
二、項目實(shí)施基本情況
（一）項目組織管理情況 2019 年，一是按照《莆田市人民政府關(guān)于飲用水水源保護區生態(tài)補償的實(shí)施意見(jiàn)》（莆政綜[2015]77 號）文件要求進(jìn)行資金管理；二是按照收入預算“積極穩妥、量力而行、留有余地”，支出預算“統籌兼顧，突出重點(diǎn)，厲行節約”的原則，把錢(qián)用在刀刃上，壓縮行政運行成本，嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出；三是嚴格執行《莆田市環(huán)保局財務(wù)管理暫行規定》等財務(wù)管理制度，經(jīng)費納入市環(huán)保局集中核算，會(huì )計核算做到真實(shí)、完整、及時(shí)，支出審批程序嚴謹。
?。ǘ╉椖抠Y金使用情況 2019 年度生態(tài)補償資金項目支出預算安排 2963.25 萬(wàn)元，其中:市本級算安排 2963.25 萬(wàn)元、省級補助資金 0.0萬(wàn)元，其他資金 0.0 萬(wàn)元；財政性資金到位 212.0 萬(wàn)元，其中：市本級預算資金到位 212.0 萬(wàn)元；市本級預算資金實(shí)際支出 212.0 萬(wàn)元，市本級預算實(shí)際執行率 100.0%。
三、項目績(jì)效分析
（一）項目績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況
2019 年生態(tài)補償資金項目的自評根據設計的自評指標體系，采用現場(chǎng)核驗、查看內業(yè)等方法開(kāi)展績(jì)效自評，經(jīng)評價(jià)，自評得分 95 分，自評等級為優(yōu)秀 。
（二）項目績(jì)效分析
1、項目管理指標滿(mǎn)分 35 分，自評得分 35.0 分。其中：
?。?）預算編制準確性 8 分，得分 8.0 分。
（2）本級預算實(shí)際執行率 10 分，得分 10.0 分。
?。?）年初預算下達及時(shí)率 5 分，得分 5.0 分。
?。?）財務(wù)管理制度健全性 5 分，得分 0 分。
?。?）資金使用合規性 7 分，得分 7.0 分。
2、產(chǎn)出指標滿(mǎn)分 35 分，自評得分 35.0 分。其中：
?。?）數量指標 35.0 分，得分 35.0 分。
?。?）質(zhì)量指標分，得分分。
?。?）時(shí)效指標分，得分分。
?。?）成本指標分，得分分。
3、效益評價(jià)指標滿(mǎn)分 20 分，自評得分 20.0 分。其中：
?。?）經(jīng)濟效益指標分，得分分。
?。?）社會(huì )效益指標分，得分分。
?。?）生態(tài)效益指標 20.0 分，得分 20.0 分。
?。?）可持續影響指標分，得分分。
4、滿(mǎn)意度指標滿(mǎn)分 10 分，自評得分 10.0 分。其中：
?。?）服務(wù)對象滿(mǎn)意度 10.0 分，得分 10.0 分。
四、存在問(wèn)題 一是土地基金收支存在不足，無(wú)法安排生態(tài)補償資金，無(wú)法撥付。
二是縣區籌集資金已經(jīng)全部下?lián)?，截止目前下?lián)芙痤~3621.75 萬(wàn)元，全部用于飲用水源建設，資金由于不足，部分項目推進(jìn)緩慢。
三是項目產(chǎn)出效益無(wú)法預估，主要考核是水質(zhì)指標，各縣區水質(zhì)指標全部達標，具體產(chǎn)出效益主要維持水質(zhì)穩定。
五、有關(guān)建議 根據項目建設情況，我們針對存在問(wèn)題提出了整改措施：
?。ㄒ唬┘訌姾拓斦致?lián)系，提前申請指標，提早下達生態(tài)補償資金。
?。ǘ┘涌祉椖窟M(jìn)度，加快資金下?lián)苓M(jìn)度。
?。ㄈ┽槍λ|(zhì)提升情況做出效益預估，提升各縣區水質(zhì)質(zhì)量，達到二類(lèi)水質(zhì)以上標準。
