醫院 審計科 職責 說(shuō)明書(shū)
職
責
概
述
在院黨總支的領(lǐng)導下，負責審計制度建設、財務(wù)審計、經(jīng)濟合同審計、基建維修工程項目審計、專(zhuān)項審計調查、合同會(huì )簽、招投標監督，同時(shí)做好全院黨風(fēng)廉政建設、政策制度履行監督、紀律審查、執紀問(wèn)責，引導、教育、監督黨員干部、職工廉潔行醫、廉潔履責等。
關(guān)鍵職責
任
務(wù)
描
述
工作標準
審計制度
建設
1. 組織制定內部審計的工作制度和管理制度，并每年對內部審計規章制度的執行情況進(jìn)行回顧分析，及時(shí)完善修訂，確保審計工作按要求規范開(kāi)展。
每年 12 月 31 前完成 2. 參與醫院有關(guān)規章制度制定的咨詢(xún)，并審計醫院內部有關(guān)管理制度的落實(shí)情況，對內部制度的健全性、執行有效性進(jìn)行監督檢查。
按要求執行 3. 組織召開(kāi)審計會(huì )議，向領(lǐng)導班子匯報審計報告，記錄領(lǐng)導成員對審計工作的建議和意見(jiàn)。
每年至少一次 財務(wù)審計
4. 審查財務(wù)收入的合法性、正確性和合理性，財務(wù)支出是否按規定執行，審批手續是否完備以及賬務(wù)處理是否符合行業(yè)制度規定。
每年各有側重。
5. 審計衛生、科研、教育和各類(lèi)援助等專(zhuān)項經(jīng)費的管理和使用。
按相關(guān)規定及要求完成。
6. 對低值易耗品、衛生材料、辦公用品和水電材料的購進(jìn)計劃進(jìn)行事前審計，購進(jìn)入庫后不定期對發(fā)票所列品種、規格、產(chǎn)地實(shí)行清查審計。
按規定和要求進(jìn)行。
經(jīng)濟合同
審計
7. 了解和掌握醫院所有經(jīng)濟合同內容，參與重大經(jīng)濟合同（協(xié)議）的簽訂并監督實(shí)施，審查經(jīng)濟合同的合法性、合同內容條款的完整性、合同價(jià)款或酬金的準確性、合同履行的可行性以及違約責任的明確性。
一般情況2個(gè)工作日內完成。
基建 維 修工程項目 審計
8. 醫院基建維修工程項目實(shí)行必審制度，對醫院日常維修改造工程實(shí)行事前、事中和事后監督審計。
規定時(shí)間進(jìn)行，一般 5 日內完成。
專(zhuān)項審計
調查
9. 在核準事實(shí)的基礎上，依照有關(guān)規定提出處理意見(jiàn)。對正在發(fā)生的嚴重違反財經(jīng)法紀，嚴重損失浪費行為，做出臨時(shí)的制止決定。對阻撓破壞審計工作及拒絕提供有關(guān)資料的，報經(jīng)院領(lǐng)導批準采取必要的臨時(shí)措施。
及時(shí)按要求進(jìn)行。
合同會(huì )簽
10. 負責對醫院各種經(jīng)濟合同審簽，各種資產(chǎn)報損、報廢確認等。
及時(shí)完成 招投標監督
11. 參與招標采購，并對其過(guò)程進(jìn)行監督。
按相關(guān)科室需要確定參加 信息上報
12. 編制內部審計報告， 內部審計工作信息 內審項目完成期限后內進(jìn)行上報 檔案管理
13. 編制有關(guān)項目審計方案、審計文書(shū)，撰寫(xiě)各類(lèi)審計報告，做好審計資料記錄、整理、歸檔和保密工作。
每個(gè)內審項目完成后1周內整理完檔案 黨風(fēng)廉政
建設 14. 按照院黨總支要求加強黨風(fēng)廉政建設。及時(shí)通報中央和省、州、市有關(guān)反腐倡廉工作的重要會(huì )議精神、重要工作部署，提出貫徹落實(shí)的意見(jiàn)和建議。
有關(guān)會(huì )議召開(kāi)后及時(shí)傳達 15. 將黨風(fēng)廉政建設和反腐敗工作任務(wù)分解到各部門(mén)，加強檢查考核，促進(jìn)各項任務(wù)落實(shí)。
每年進(jìn)行一次目標制定與任務(wù)分解 16. 對各科室落實(shí)黨風(fēng)廉政建設責任制情況進(jìn)行檢查考核，在全面檢查基礎上，每季抽取 1-2 個(gè)科室對落實(shí)黨風(fēng)廉政建設情況進(jìn)行重點(diǎn)檢查。
每年進(jìn)行一次全面檢查，每季度進(jìn)行一次重點(diǎn)科室檢查 17. 根據上級黨委要求開(kāi)展紀律教育學(xué)習月活動(dòng)，將反腐倡廉宣傳教育與黨性黨紀黨風(fēng)教育結合起來(lái)，適應新媒體時(shí)代信息傳播趨勢，搭建廉政教育平臺，不斷創(chuàng )新廉政教育載體，堅持以多種形式開(kāi)展警示教育、崗位廉政教育，積極推進(jìn)醫院廉政文化建設。
每年組織開(kāi)展一次警示教育 18. 規范工作報告制度。
每年一次
政策制度
履行監督
19. 落實(shí)監督責任履行黨內監督專(zhuān)門(mén)機關(guān)的職能。加強對黨員干部遵守黨的紀律和規矩、貫徹執行黨的路線(xiàn)方針政策、決議決定執行情況和重大決策部署落實(shí)情況的監督檢查。
按上級要求和院黨總支要求檢查落實(shí) 20. 加強對院黨總支及領(lǐng)導班子成員、中層干部履行黨風(fēng)廉政建設責任制和領(lǐng)導干“一崗雙責”情況以及落實(shí)民主集中制、民主生活會(huì )、述責述廉、個(gè)人重大事項報告制度和“三重一大”等重要事項情況的監督。
按上級要求落實(shí) 21. 監督院內物資采購、醫療器械、各類(lèi)設備、醫用耗材、藥品、建設改造修繕工程等方面的招投標工作以及院務(wù)公開(kāi)、困難補助、評先評優(yōu)、職稱(chēng)評聘、人員錄（聘）用、各類(lèi)考試、收費和其他涉及職工利益的行政事項。
按上級要求落實(shí) 22. 做好對全院行風(fēng)建設和國家衛計委“九不準”工作的落實(shí)情況進(jìn)行監管工作。
按上級要求落實(shí) 紀律審查
23. 嚴厲查處違反黨紀黨規行為。對黨員干部違反黨紀黨規，違反中央“八項規定”精神的行為嚴厲查處，加大正風(fēng)肅紀力度。對于典型問(wèn)題、典型案例及時(shí)進(jìn)行通報曝光，形成有力震懾。
及時(shí)準確 24. 對黨員紀律、作風(fēng)上出現的苗頭性問(wèn)題，早糾正、早查處，及時(shí)采取提醒、函詢(xún)、誡勉談話(huà)等措施，幫助黨員干部認識問(wèn)題，改正錯誤。
及時(shí)準確 25. 對黨員領(lǐng)導干部違反黨紀政紀需要追究紀律責任的，依紀依法給予黨紀政紀處分；需要給予組織處理的，及時(shí)向院黨總支提出組織處理的意見(jiàn)建議。
及時(shí)準確 26. 依紀依法嚴肅查處違紀違法案件，切實(shí)查處發(fā)生在群眾身邊的腐敗問(wèn)題，特別是基建工程、設備采購、醫藥購銷(xiāo)領(lǐng)域的違法違紀案件。
及時(shí)準確 執紀問(wèn)責 27. 實(shí)行“一案雙查”，按照有關(guān)規定和程序實(shí)施責任追究。
及時(shí)準確 28. 建立信訪(fǎng)問(wèn)題線(xiàn)索“三級審閱“集體會(huì )商”及“請示報告”制度，依規依紀規范問(wèn)題線(xiàn)索的分類(lèi)、處置、轉辦、及時(shí)準確
督辦、報送，并按照擬立案、初核、談話(huà)函詢(xún)、暫存、了結五類(lèi)標準，及時(shí)清理線(xiàn)索，確定審查重點(diǎn)。
29. 完善紀委約談制度。對在黨風(fēng)廉政建設責任制檢查中發(fā)現問(wèn)題較多、群眾來(lái)信來(lái)訪(fǎng)反映較多、違紀違法案件較多黨員，紀委負責同志約談本人，提出嚴肅批評，并責令整改到位。
及時(shí)準確
