2021 部門(mén)審計規范工作計劃 部門(mén)審計規范工作計劃 1 本人于今年調至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)的審計工作方針，履行好崗位職責，在領(lǐng)導的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現將在分公司借調一年期間的工作情況小結如下：
一、加強學(xué)習，培養提高自身綜合素質(zhì)為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學(xué)習，加強自身的思想道德建設，在實(shí)際工作中端正思想，認真學(xué)習貫徹鄧小平理論和三個(gè)代表重要思想，進(jìn)一步堅定社會(huì )主義信念，自覺(jué)抑制不正之風(fēng)和腐敗現象的侵襲，毫不松懈地培養自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個(gè)合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平在日常工作中，我深切體會(huì )到，審計工作是一項專(zhuān)業(yè)性和實(shí)踐性很強的工作，隨著(zhù)經(jīng)濟結構及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責，圓滿(mǎn)完成各項工作任務(wù)在此從事審計工作以來(lái)，參加了分公司系統內三個(gè)電廠(chǎng)的物資專(zhuān)項審計，還實(shí)施了對分公司所屬電廠(chǎng)的資本性支出專(zhuān)項審計、井岡山電廠(chǎng)的內控缺陷整改情況監督、井岡山電廠(chǎng)熱值差專(zhuān)項審計及井岡山、瑞金電廠(chǎng)的廠(chǎng)內費用及損耗專(zhuān)項審計，出具審計報告 10 篇，提出審計建議或意見(jiàn) 40 余條，得到分公司領(lǐng)導及同事的肯定。除分公司系統內的審計項目外，還圓滿(mǎn)地完成了平?jīng)鲭姀S(chǎng)的任中審計、股份公司借調的上海電力檢修公司離任審計和瑞金電廠(chǎng)績(jì)效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學(xué)到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過(guò)審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開(kāi)闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績(jì)的同時(shí)，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務(wù)平臺等現代信息系統進(jìn)行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強學(xué)習，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用 部門(mén)審計規范工作計劃 2 一、財政審計
1 、本級財政預算執行審計（省定），醫院審計工作計劃。以促進(jìn)加強財政預算規范，規范財政資金分配行為，逐步構建和完善公共財政制度為目標，組織市、縣（市）、區審計機關(guān)對 20__年度本級財政預算執行及其他財政財務(wù)收支情況進(jìn)行審計，重點(diǎn)檢查預算編制和執行、預算超收收入的分配使用、轉移支付資金的規范使用、供電供水等附加的征收和使用情況，揭露和查處預算超收收入分配使用不合理不合規，轉移支付資金規范使用混亂以及預算編制不科學(xué)、違反財經(jīng)法紀和執行財政改革政策不嚴等問(wèn)題。6 月底結束。
2）
、鄉鎮負債審計（省定、全省大交叉）。以摸清鄉鎮債務(wù)情況，促進(jìn)鄉鎮健康運行為目標，組織市、縣（市）、區審計機關(guān)對鄉鎮負債情況進(jìn)行清理審計，摸清鄉鎮負債的數量、種類(lèi)及用途，揭示負債形成的原因，并有針對性地提出審計建議，為市委、市政府化解鄉鎮債務(wù)提供決策依據。4 月底結束。
3 、財政決算審計。以摸清財政運行規范現狀，促進(jìn)深化財政改革，提高財政運行質(zhì)量為目標，對陽(yáng)新縣（省廳審計）、西塞山區（市定上年結轉項目）20__-20__年度財政決算進(jìn)行審計。重點(diǎn)審計財政收支狀況及運行質(zhì)量，地方政府規范和運作本級財政，財稅部門(mén)預算規范和理財治稅情況，以及各項財政資金規范使用的合法、合規情況，揭露和查處財政收入質(zhì)量不高、執行各
項財政改革政策不到位、違反國家稅收征管政策等問(wèn)題。8 月底結束。
4）
、財政四項改革政策執行情況審計調查（市定）。結合預算執行審計對有關(guān)單位執行財政四項改革政策情況進(jìn)行審計調查。6 月底結束。
二、行政事業(yè)審計 5）
、市直及有關(guān)單位財務(wù)收支審計（市定）。以促進(jìn)規范預算規范，提高財政資金使用效益和財政財務(wù)規范水平為目標，對市政公用事業(yè)局、市___支隊、市人事局等 3 家行政事業(yè)單位 20__財務(wù)收支以及市人民政府駐上海聯(lián)絡(luò )處 20__-20__年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。重點(diǎn)查處虛報支出項目騙取財政預算資金，利用職權亂收費、亂攤派、亂罰款，違反收支兩條線(xiàn)，亂發(fā)亂補，用___大吃大喝及___旅游，私設小金庫等問(wèn)題。11 月底結束。
6）
、醫院行業(yè)審計（市定）。以促進(jìn)加強醫院財務(wù)規范，規范醫院行業(yè)收費行為，加強藥品和醫療設備采購規范為目標，組織全市審計機關(guān)對黃石市中心醫院（上年結轉項目）、黃石市一醫院、黃石市二醫院、黃石市四醫院、黃石市結核病防治院所等 5家市級醫院和大冶市、陽(yáng)新縣各 1 家本級醫院 20__年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。重點(diǎn)查處違規亂收費、亂加價(jià)、盲目采購大型
醫療設備造成閑置和浪費、在藥品、醫療設備采購環(huán)節拿回扣等問(wèn)題，促進(jìn)降低醫療成本，解決人民群眾看病貴問(wèn)題，為我市公共衛生體制建設服務(wù)。6 月底結束。
7）
、學(xué)校行業(yè)審計（市定）。以促進(jìn)加強學(xué)校財務(wù)規范，規范教育行業(yè)收費行為為目標，組織全市審計機關(guān)審計市實(shí)驗高中、市六中 2 所市級學(xué)校和四個(gè)城區各 1 所本級學(xué)校 20__年度財務(wù)收支情況。重點(diǎn)查處學(xué)校亂收費、亂辦班等問(wèn)題，深刻分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，提出改進(jìn)措施和建議，為加強我市教育體制建設決策服務(wù)，工作計劃《醫院審計工作計劃》6 月底結束。
三、專(zhuān)項資金審計 8）
、五項社會(huì )保障資金審計（省定）。以摸清社會(huì )保障資金規范現狀，促進(jìn)加強資金規范，完善我市社會(huì )保障體系建設為目標，按照審計署的統一部署，組織對市本級、大冶市、陽(yáng)新縣 20__年度企業(yè)職工基本養老保險基金、城鎮職工基本醫療保險基金、失業(yè)保險基金、企業(yè)年金和工傷保險基金、生育保險基金等 5 項社會(huì )保障資金進(jìn)行審計，重點(diǎn)檢查各項基金收入的真實(shí)完整性和支出的合法合規性，揭露和查處擠占挪用、損失浪費等問(wèn)題，保障資金安全完整，維護社會(huì )弱勢群體的利益。6 月底結束。
9）
、扶貧資金審計（省定）。以促進(jìn)市委、市政府扶貧工作方
針、政策的貫徹落實(shí)，保障我市扶貧開(kāi)發(fā)目標的順利實(shí)現為目標，組織對陽(yáng)新縣 20__至 20__年度扶貧開(kāi)發(fā)專(zhuān)項資金進(jìn)行審計，重點(diǎn)檢查扶貧資金的撥付、規范和使用，以及扶貧開(kāi)發(fā)項目建設及效益情況，揭露和查處有意拖欠、虛列支出、擠占挪用和損失浪費等問(wèn)題。6 月底結束。
10）
、三項市級專(zhuān)項資金審計（市定）。以促進(jìn)專(zhuān)項資金加強規范，提高資金使用效益為目標，對城市維護建設費、教育附加費、糧食儲備基金 20__-20__年度的規范和使用情況進(jìn)行審計。6月底結束。
四、重點(diǎn)建設項目審計 11）
、重點(diǎn)建設項目審計（市定）。以促進(jìn)加強項目規范，規范投資行為，提高投資效益為目標，對黃石理工學(xué)院、市城投公司等市政府投資 1000 萬(wàn)元以上項目進(jìn)行決算審計。重點(diǎn)檢查工程投資是否履行了相關(guān)審批程序，工程質(zhì)量和資金使用效益如何，揭露違___采購和招投標程序、擠占挪用項目資金、虛報工程造價(jià)和損失浪費等違紀違規問(wèn)題，為完善我市投資體制服務(wù)。11月底結束。
12）
、國外援貸款項目審計（省定）。以促進(jìn)加強規范，合理有效利用外資，提高資金使用效益和外債償還能力為目標，根據
審計署授權，組織對世行貸款公共衛生項目、磁湖污水治理工程項目、日本協(xié)力銀行貸款城市防洪項目、結核病控制項目（衛Ⅴ）、林業(yè)持續發(fā)展項目（林業(yè)四期）等國外援貸款建設項目進(jìn)行審計，重點(diǎn)檢查國外貸援資金和本級配套建設資金到位和使用、項目設備采購和使用、提款報賬等情況，揭露項目執行中存在的違反國家法規和國外貸援款項目協(xié)定，以及內部控制存在重大缺陷等問(wèn)題。7 月底結束。
五、國有及國有控股企業(yè)審計 13 、國有及國有控股企業(yè)審計。以摸清家底，揭示風(fēng)險，促進(jìn)加強經(jīng)營(yíng)規范，提高經(jīng)濟效益和競爭能力為目標，組織對市糧食儲備公司 20__-20__年度資產(chǎn)負債損益情況進(jìn)行審計，重點(diǎn)審計企業(yè)資產(chǎn)負債損益的真實(shí)、合法性，揭露企業(yè)會(huì )計信息失真、因決策失誤、規范不善導致國有資產(chǎn)流失和損失浪費等問(wèn)題，嚴肅查處內外勾結、弄虛作假、侵占國有資產(chǎn)的行為。以資產(chǎn)的盈利性、流動(dòng)性和安全性為尺度，從資產(chǎn)營(yíng)運結果和資產(chǎn)構成方面，分析評價(jià)企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)企業(yè)建立現代企業(yè)制度、健全內部控制和自我約束機制，實(shí)現國有資產(chǎn)保值增值。11 月底結束。
六、社會(huì )中介機構相關(guān)審計報告核查 14）
、社會(huì )中介機構相關(guān)審計報告核查（市定）。以規范社會(huì )
中介機構執業(yè)行為為目標，組織對部分社會(huì )中介機構出具的相關(guān)審計報告進(jìn)行核查，重點(diǎn)揭露違反執業(yè)準則、串通作弊、出具虛假報告、造成國有資產(chǎn)和政府資金流失等問(wèn)題，促進(jìn)提高執業(yè)質(zhì)量。11 月底結束。
七、經(jīng)濟責任審計 15 、經(jīng)濟責任審計。以加強對權力的監督與制約，促進(jìn)領(lǐng)導干部認真履行職責，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設為目標，組織對黨政領(lǐng)導干部和國有及國有控股企業(yè)領(lǐng)導人進(jìn)行經(jīng)濟責任審計。重點(diǎn)審計領(lǐng)導干部在行使經(jīng)濟決策權、經(jīng)濟規范權、經(jīng)濟政策執行監督權中，重大經(jīng)濟事項決策情況、重要經(jīng)濟政策法規執行情況、重點(diǎn)資金、資產(chǎn)規范使用情況，并探索離任審計與任中審計結合、合法合規性審計和經(jīng)濟效益審計并重的路子，以促進(jìn)領(lǐng)導干部依法行政，廉潔自律，提高經(jīng)濟規范水平。
部門(mén)審計規范工作計劃 3 作為集團審計監察部的員工，我將繼續在集團領(lǐng)導的帶領(lǐng)下，按照集團的制定的計劃和審計監察部的部門(mén)工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng )一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執行。力爭在__年爭創(chuàng )一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：
一、繼續配合部門(mén)領(lǐng)導做好房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、源頭工程的造價(jià)控
制和結算審計規范工作 目前，集團房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)表現出蒸蒸日上的勢頭，預計__年將完成房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資達 10 個(gè)多億，審計監察部承擔著(zhù)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目的工程造價(jià)過(guò)程控制和審計結算的規范工作，在新的一年里我將本著(zhù)優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極的工作標準為集團房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)服務(wù)好，服從集團大局，響應集團的各項號召;源頭工程中孫村熱源廠(chǎng)、東泉供水公司、兩河片區自來(lái)水加壓站項目、兩河片區熱源廠(chǎng)項目、兩河片區污水處理廠(chǎng)項目、孫村及兩河片區供熱、供水管網(wǎng)以及中心區舜雅路自來(lái)水加壓站項目已大部分建設完畢即將進(jìn)入工程結算審計階段，審計監察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好，如何解決工程。結算審計過(guò)程中的大量糾紛，如何使審計結果有利于集團，這些問(wèn)題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng )一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著(zhù)優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極的態(tài)度來(lái)完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。
二、做好合同評審與資金支付審核工作 合同評審工作在日常工作中是一個(gè)比較重要的環(huán)節，雖然這項工作表面上看起來(lái)很瑣碎，但是在評審過(guò)程中如果稍有疏忽可能會(huì )給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng )一流工作標準的過(guò)程中我必須本著(zhù)上述原則來(lái)完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合
同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監察部日常的重要工作之一，如果不能夠對集團支付的每一筆資金進(jìn)行嚴格把關(guān)和審核，那可能會(huì )給集團帶來(lái)潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng )一流工作標準來(lái)嚴格要求自己。
三、及時(shí)完成領(lǐng)導交辦的臨時(shí)任務(wù)。做到任務(wù)到手不推托，做到優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極。
四、繼續加強學(xué)習，尤其是工程結算審計的專(zhuān)業(yè)知識學(xué)習并經(jīng)常要深入一線(xiàn)掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達到創(chuàng )一流工作標準，作好自身素質(zhì)的修養和文化底蘊的積淀。
