審計工作評價(jià)第1篇____公司內部審計工作，在公司紀委的正確領(lǐng)導下結合自身實(shí)際，并經(jīng)公司審定經(jīng)過(guò)了年度內部審計計劃。年內黨委工作部嚴格按計劃進(jìn)取開(kāi)展審計監督，嚴格執行審計法規和審計準則，在促進(jìn)內部管理下面是小編為大家整理的審計工作評價(jià)17篇,供大家參考。
____公司內部審計工作，在公司紀委的正確領(lǐng)導下結合自身實(shí)際，并經(jīng)公司審定經(jīng)過(guò)了年度內部審計計劃。年內黨委工作部嚴格按計劃進(jìn)取開(kāi)展審計監督，嚴格執行審計法規和審計準則，在促進(jìn)內部管理、規范資金使用、加強黨風(fēng)廉政建設等方面，發(fā)揮了內部審計的監督職能，取得了必須的成效，現就一年的工作評價(jià)如下：
一、開(kāi)展內部審計工作基本情景
1、年內公司分別對__年四季度和__一、二、三季度貨幣資金項目進(jìn)行專(zhuān)項審計，審計的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結存情景的真實(shí)性、合法性和合規性，檢查貨幣資金運作內部控制制度的完善性、規范性，經(jīng)過(guò)審計，做出審計評價(jià)，出具審計報告。
2、存貨項目審計：
(1)__2月審計__年度存貨項目;
(2)__8月審計__度上半年存貨項目;
(3)審計的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內部控制系統，檢查存貨管理內部控制制度的完善性和執行效性并作出評價(jià)，審查公司存貨的真實(shí)存在性、財務(wù)存貨記賬的規范性，檢查倉管部門(mén)存貨保管、記錄的正確性、實(shí)時(shí)性，并作出評價(jià)，經(jīng)過(guò)審計，提出5條審計提議，督促被審計部門(mén)按要求進(jìn)行整改反饋，對相關(guān)存貨管理部門(mén)加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強了被審計部門(mén)對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時(shí)性、準確性意識，加快了
半成品硫酸、磷酸決算間隔時(shí)間，保證存貨賬實(shí)相符，資產(chǎn)安全完整。
3、工會(huì )經(jīng)費審計：
(1)5月份理解公司工會(huì )委托，開(kāi)展公司工會(huì )經(jīng)費使用情景內部審計，審計的重點(diǎn)主要是審核公司工會(huì )經(jīng)費撥交、上解情景，年度工會(huì )經(jīng)費收支預算編制及執行情景，工會(huì )經(jīng)費支出審批情景，工會(huì )經(jīng)費年度結算、財務(wù)收支情景、日常支出規范情景;相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情景，工會(huì )經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料管理情景，工會(huì )經(jīng)費內控制度執行情景。經(jīng)過(guò)審計，做出評價(jià)，提出審計問(wèn)題及整改提議8條，在必須程度上加強了公司工會(huì )經(jīng)費收、支的規范管理，異常公司會(huì )員會(huì )費管理，規范了工會(huì )經(jīng)費收支核算管理，對公司工會(huì )有關(guān)工會(huì )經(jīng)費管理、控制文本制度管理起到完善作用;
(2)2月份理解公司工會(huì )委托，開(kāi)展公司二級工會(huì )經(jīng)費使用情景內部審計，審計的重點(diǎn)主要是對公司二級工會(huì )經(jīng)費支出范圍合規性、使用記賬、登賬及審批手續規范性、庫存結余情景。經(jīng)過(guò)審計，提出審計提議8條，必須程度上規范了公司各二級工會(huì )經(jīng)費的使用范圍，加強了二級工會(huì )經(jīng)費使用記賬登帳的規范性、及時(shí)性，規范了二級工會(huì )經(jīng)費內部使用審批和報告流程。
4、專(zhuān)項審計：
(1)開(kāi)展公司一季度大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收專(zhuān)項審計，審計的重點(diǎn)是公司對大宗原材料、重要設備和備品備件驗收作業(yè)程序執行情景、入庫的品質(zhì)及數量驗收規范性，驗證其入庫的質(zhì)量、數量確認真實(shí)性、準確性，并作出評價(jià)，提出審計提議3條并督促被審計部門(mén)整改反饋，經(jīng)過(guò)審計，對公司大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用，同時(shí)，加強了公司不合格品處置的內部控制管理及遵循執行處理程序的規范性;
(2)開(kāi)展合同搜查審計，提出監察提議2條，促進(jìn)公司《合同管理實(shí)施細則》的更新和完善;
(3)二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進(jìn)行審查，經(jīng)查，無(wú)“小金庫”存在。
5、工程項目審計：根據公司領(lǐng)導關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個(gè)技改項目進(jìn)行內部審計的請示》的批復意見(jiàn)，開(kāi)展礦漿分級濃密項目、全系統蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統的改造、10萬(wàn)噸年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩H段支管調水改造、10萬(wàn)噸磷酸過(guò)濾機擴能改造、10萬(wàn)噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預、決算編制工程依據充分性，工程結算的規范性;工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性，技改資金結余及支出等財務(wù)情景，技改工程涉及鑒證的證據充分性，技改相關(guān)招投標及監理規范情景，技改項目涉及設備、器材的采購及盤(pán)虧盤(pán)盈情景，技改收回的設備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的管理情景，技改工程工期、價(jià)格、質(zhì)量情景，工程尾項情景等進(jìn)行審核，促進(jìn)了公司工程內控管理。
6、配合____審計：
(1)3月份配合____監審部到云峰公司開(kāi)展內部控制審計工作，經(jīng)過(guò)實(shí)踐評價(jià)經(jīng)驗，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計監督中，靈活應用;
(2)干部離任審計，配合____完成一名公司領(lǐng)導離任任期內經(jīng)濟職責審計。
二、招投標監督情景，物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價(jià)、詢(xún)價(jià)及監督情景。
1、特重大工程項目的招投標工作，委托云南省招投標公司進(jìn)行。
2、對特殊廢舊物資銷(xiāo)售，抽查參與到廢舊物資銷(xiāo)售市場(chǎng)
詢(xún)價(jià)監督，進(jìn)取參與對修舊利廢物資的驗收到現場(chǎng)會(huì )同相關(guān)部門(mén)參與監督管理。
3、廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執行。年內，廢舊物資處置均經(jīng)過(guò)總經(jīng)理嚴格審批，其價(jià)格均由經(jīng)營(yíng)管理部邀請三家以上客戶(hù)參與報價(jià)，招開(kāi)評標會(huì )嚴格評標，按綜合報價(jià)最高的定標，黨委工作部對其過(guò)程進(jìn)行全面監督。
4、__年11月15日至__11月10日間，共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會(huì )涉及經(jīng)濟活動(dòng)的監督165項，除了談定單價(jià)按實(shí)際量結算，但尚未結算項目外，共涉及金額49，644，429、86元，其中物資采購項目25、項目建設109以及31項其他項目監督。
三、工作經(jīng)驗
1、經(jīng)過(guò)內部審計，加強內部管理。
全年公司共開(kāi)展審計項目16個(gè)，提出審計意見(jiàn)28條，均得到了有效的整改和反饋，促進(jìn)了公司內部控制在上一個(gè)新的臺階。
2、經(jīng)過(guò)內部審計，規范資金使用。
全年公司開(kāi)展4個(gè)貨幣資金審計項目，進(jìn)一步規范了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務(wù)部、經(jīng)營(yíng)管理部等大部分單位都能?chē)栏癜凑諊邑攧?wù)制度、財經(jīng)紀律及__集團內部財務(wù)管理的要求開(kāi)展工作。
3、經(jīng)過(guò)內部審計，加強黨風(fēng)廉政建設。
經(jīng)過(guò)內審工作的開(kāi)展，對內部審計查出的問(wèn)題，相關(guān)單位均按要求及時(shí)進(jìn)行整改，公司內部的會(huì )計核算質(zhì)量得到了提高，內部財務(wù)管理工作更加規范，公司領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)。
四、不足之處
1、審計人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)還不能滿(mǎn)足工作需要，需待進(jìn)一步提高。
2、對過(guò)程審計的力度還不夠。需要加強過(guò)程審計的力度。
3、還需要再加強審計調查的力度，保證審計的公正性和客觀(guān)性。
下一年工作要點(diǎn)
下一年主要從以下幾個(gè)方面開(kāi)展工作：
一、按季度開(kāi)展貨幣資金審計。
二、開(kāi)展存貨審計。(半年一次)
三、開(kāi)展工程建設審計。
四、立項開(kāi)展其他內控審計。(根據實(shí)際情景)
五、加強過(guò)程審計，對立項項目進(jìn)行審計調查。
六、配合____監審部臨時(shí)安排的審計工作。
一年來(lái)，在市委、市政府的正確領(lǐng)導下，在上級審計部門(mén)的正確指導下，緊緊圍繞市委、政府各項工作重心，以促進(jìn)我市經(jīng)濟健康發(fā)展為審計監督的第一要務(wù)，牢固樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀(guān)和服務(wù)意識，堅持廉潔從審。在全體審計干部的共同努力下，圓滿(mǎn)完成了今年市委、政府和上級審計部門(mén)交辦的各項審計工作任務(wù)?，F將一年來(lái)的思想、工作、學(xué)習和廉潔自律情況報告如下：
一、加強理論學(xué)習，不斷提高自身素質(zhì)。
為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實(shí)黨的方針、政策的自覺(jué)性、堅定性，一年來(lái)，認真學(xué)習貫徹“三個(gè)代表”重要思想、黨的十六大和十六屆三中、四中、五中、六中全會(huì )及黨的會(huì )議精神，認真學(xué)習領(lǐng)會(huì )市委擴大會(huì )議精神以及市委、市政府年初確定的各項重點(diǎn)工作。通過(guò)學(xué)習，增強了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦，用鄧小平理論指導審計工作實(shí)踐的水平；
進(jìn)一步堅定社會(huì )主義、共產(chǎn)主義信念，時(shí)刻牢記“八榮八恥”，堅持一切從人民利益出發(fā)，堅決貫徹、模范踐行“三個(gè)代表”重要思想的要求，自覺(jué)抑制不正之風(fēng)的侵襲，正確行使手中的權力。
同時(shí)，還注重審計業(yè)務(wù)理論學(xué)習，除參加了地區審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓班的學(xué)習外，還比較系統的自學(xué)了計算機ao審計系統、財政改革相關(guān)知識、專(zhuān)項審計調查報告寫(xiě)作等內容，特別是參加了7月份自治區審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調查。通過(guò)學(xué)習，理論素養得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開(kāi)闊。
二、注重黨性鍛煉與修養。
自覺(jué)遵守“審計人員工作紀律”，以此來(lái)規范自己的行為；
不斷加強黨性修養，牢記“兩個(gè)務(wù)必”，自覺(jué)地與市委、政府保持高度一致，不說(shuō)不該說(shuō)的話(huà)，不做不該做的事。在處事為人上，堅持誠實(shí)做人，踏實(shí)做事。始終以強烈的事業(yè)心和責任感做好審計工作；
在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自己的角色定位，自覺(jué)地維護大局，維護團結。
三、依法審計，求真務(wù)實(shí)。
在審計工作中，能夠認真貫徹執行《審計法》賦予的審計權限，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針，始終能夠做到：科學(xué)審計、文明審計、廉潔審計、客觀(guān)公正，對自己分管負責的工作能夠盡職盡責。一是能夠深入審計一線(xiàn)，及時(shí)協(xié)調和解決審計工作中遇到的具體問(wèn)題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長(cháng)；
二是，對一些熱點(diǎn)、難點(diǎn)、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調研、了解，掌握第一手資料；
同時(shí)，能夠積極配合局長(cháng)做好各項審計工作，大力弘揚“依法、求實(shí)、嚴謹、奮進(jìn)、奉獻”的審計精神
另外，對負責的婦委會(huì )工作也能夠盡心盡力，我局是一個(gè)以女同志占大多數的單位，因此，我局班子歷來(lái)很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節日，一定會(huì )盡力安排。
四、廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計工作者，能夠充分認識到黨風(fēng)廉政建設是我們審計機關(guān)的生命線(xiàn)，并深知：其身正、不令則行；
其身不正，雖令不從。一年來(lái)，認真學(xué)習貫徹《中國共產(chǎn)黨黨內監督條例(試行)》、《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》等精神，始終對自己高標準、嚴要求，切實(shí)加強自己的品德修養，能夠自覺(jué)地加強黨性、黨風(fēng)、黨紀和廉政方面的學(xué)習，不斷加強世界觀(guān)、人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)的改造，堅持立黨為公、執政為民，做到權為民所用，情為民所系；
堅決貫徹執行黨的路線(xiàn)、方針、政策，恪守審計的職業(yè)道德，時(shí)時(shí)刻刻用一個(gè)共產(chǎn)黨員的標準規范自己的言行。注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準則，時(shí)刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學(xué)發(fā)展觀(guān)指導我們審計工作和反腐倡廉工作，進(jìn)一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強了自覺(jué)抵御腐朽思想侵蝕的能力道德防線(xiàn)。
五、今后努力的方向。
在當今世界正在發(fā)生著(zhù)人類(lèi)有史以來(lái)以來(lái)最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經(jīng)濟化”、“知識經(jīng)濟”、“電子商務(wù)”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數字地球”、“電子政府”、“加入世貿”、“西部大開(kāi)發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現，要深刻意識到知識更新之快，要有不學(xué)習就要落后、不學(xué)習就趕不上時(shí)代的潮流、不學(xué)習就要被歷史淘汰的危機感。因此，加強學(xué)習，進(jìn)一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng )新能力，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平，尤其是提高宏觀(guān)層面分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力，不斷提高審計質(zhì)量，把審計工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟改革中存在的問(wèn)題，提出科學(xué)可行的審計建議，推動(dòng)經(jīng)濟體制改革的步伐，為我市經(jīng)濟持續、快速、健康發(fā)展保駕護航，充分發(fā)揮審計在構建社會(huì )主義和諧社會(huì )中的作用。
20XX年，我局的審計工作，依法履行審計監督職責，進(jìn)一步提高審計質(zhì)量和工作水平，全面完成了年初計劃的各項審計任務(wù)為維護財政經(jīng)濟秩序，促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展和加強廉政建設等方面發(fā)揮了重要的作用?，F對今年工作進(jìn)行評價(jià)。
一、審計工作及審計項目開(kāi)展情景
以審計財政收支的真實(shí)性、合法性為基礎，將部門(mén)預算、政府采購、“收支兩條線(xiàn)”管理、政府非稅收入管理、轉移支付制度以及財政資金支出和使用的效果、效率為審計的重點(diǎn)，以進(jìn)一步完善財政權力的監督制約機制，促進(jìn)各部門(mén)依法履行職責，規范預算管理，提高財政資金使用效益，推進(jìn)公共財政制度的建立為目的。經(jīng)過(guò)審計查出財政部門(mén)、地稅部門(mén)及預算執行部門(mén)存在有未納入國庫管理資金;應繳未繳預算收入;違規調整收入款項和截留坐支預算收入等問(wèn)題。
二、機關(guān)建設工作
加強審計隊伍建設是搞好審計工作的基礎和保證，我局領(lǐng)導班子樹(shù)立“圍繞中心，服務(wù)大局”的意識，堅持民主集中制的原則，做到大事講原則，小事講風(fēng)格，是一個(gè)團結、和諧、具有很強戰斗力的領(lǐng)導班子。在領(lǐng)導班子的帶動(dòng)下，經(jīng)過(guò)學(xué)習和開(kāi)展一系列的創(chuàng )立活動(dòng)，加強了審計干部隊伍建設，提高了審計人員的綜合素質(zhì)，充分激發(fā)了全局人員工作進(jìn)取性，全面加強機關(guān)建設。
三、存在問(wèn)題與不足
審計的整體質(zhì)量還不高，隨著(zhù)審計監督領(lǐng)域的不斷拓展，審計覆蓋面越來(lái)越大，審計項目越來(lái)越多。由于人少事多，任務(wù)重，完成審計任務(wù)的壓力越來(lái)越大，在必須程度上影響了審計質(zhì)量的提高。加之現有的審計人員懂一般財務(wù)審計的多。習慣于單純的會(huì )計查賬審計，掌握現代管理知識、先進(jìn)技能，和適應變化了的新形勢的本事還較弱。
雖然審出的項目很多，但能夠深層次、多角度地透視和綜合分問(wèn)題能提出有必須高度的建設性提議人才還不多，打造出的精品很少。固定資產(chǎn)投資項目累積較多，審計力量相對不足，必須程度上影響建設投資單位的投資結算。審計宣傳報道的數量較少，撰寫(xiě)編報的信息報道的質(zhì)量不高。
20xx年，我加強學(xué)習，注重創(chuàng )新，工作作風(fēng)務(wù)實(shí)，工作態(tài)度嚴謹認真，勤勤懇懇，兢兢業(yè)業(yè)，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針，較好地完成了各項工作任務(wù)?，F將本年度個(gè)人工作情景評價(jià)如下：
一、加強學(xué)習，培養提高自身綜合素質(zhì)
加強學(xué)習，加強自身的思想道德建設，樹(shù)立自尊、自信、自立、自強的意識，在實(shí)際工作中端正思想，堅定信念，牢固樹(shù)立政治觀(guān)念、大局觀(guān)念和群眾觀(guān)念，始終堅持忠于祖國、忠于人民的政治本色；
嚴格遵守各項規章制度；
尊敬領(lǐng)導、團結同事，為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽，從不鬧無(wú)原則的糾紛，規范自我的言行，毫不松懈地培養自我的綜合素質(zhì)和本事，做一個(gè)合格的新時(shí)代審計人員。
二、強化業(yè)務(wù)技能，創(chuàng )造業(yè)務(wù)佳績(jì)
在日常工作中，我深切地體會(huì )到，審計工作是一項專(zhuān)業(yè)性、實(shí)踐性、藝術(shù)性很強的工作。尤其應對今日這樣愈來(lái)愈復雜的經(jīng)濟結構與審計環(huán)境、愈來(lái)愈高的審計執法要求和社會(huì )對審計的期望以及愈來(lái)愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計工作做好，獲得較好的成果，不僅僅要有較好的品格，并且需要過(guò)硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計人員，加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習是取得本職工作成果的重要方法。
我在加強自身學(xué)習、提高自身綜合素質(zhì)的同時(shí)，與工作人員探討牢牢把握解決突出問(wèn)題、典型問(wèn)題及把推動(dòng)“精品工程”主題擺到重要位置，以身作則，從自身做起，把理論知識與解決問(wèn)題緊密結合、統籌安排、交叉進(jìn)行，不斷提高業(yè)務(wù)技能；
其次，加強自身修養，提高綜合素質(zhì)，既要有廣博的理論知識和精通的審計專(zhuān)業(yè)知識，還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì)，提高從宏觀(guān)角度分析、解決問(wèn)題的本事，爭創(chuàng )優(yōu)秀的工作業(yè)績(jì)。
三、履行職責，圓滿(mǎn)完成各項工作任務(wù)
工作中嚴格依照法定的審計程序，嚴格執行各項審計規范和準則，嚴格根據法律法規進(jìn)行處理。在確保程序、規避風(fēng)險的基礎上，創(chuàng )新工作思路，探索工作方法，積極開(kāi)展計算機聯(lián)網(wǎng)審計，有步驟有計劃有重點(diǎn)的開(kāi)展工作。從審計方案的制訂、審計實(shí)施過(guò)程的操作、審計證據的取得、審計報告的編寫(xiě)、審計結論文書(shū)的草擬到審計決定的執行落實(shí)等都再三把關(guān)，并定期向上級領(lǐng)導匯報審計進(jìn)展情景，并與上級及同事實(shí)現信息資源共享，確保高效率、高質(zhì)量的完成審計任務(wù)。
平時(shí)能夠虛心向身邊的同事及前輩請教，做到多看、多問(wèn)、多思考，努力使自我在最短的時(shí)間內勝任各種工作環(huán)境和資料。對工作進(jìn)取主動(dòng)，嚴格把關(guān)，一絲不茍，努力完成領(lǐng)導交辦的每一項工作。在繁多的工作中，分清主次科學(xué)安排，按時(shí)、按質(zhì)、按量完成任務(wù)，同時(shí)配合其他科室做好各項文字寫(xiě)作和文件、信息報送工作。
四、存在的問(wèn)題及明年發(fā)展方向
經(jīng)過(guò)近一年工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開(kāi)闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實(shí)的良好作風(fēng)?；仡檸啄陙?lái)的工作成績(jì)，是領(lǐng)導大力支持和熱情幫忙的結果，是同志共同努力的結果，在評價(jià)成績(jì)的同時(shí)，我也看到自我的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強學(xué)習，努力提高自我的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化提議，努力提高自我的工作層次和本事。
在今后的工作中，我會(huì )誠懇的理解領(lǐng)導和同志們對我提出的批評和提議，恪盡職守。同時(shí)，發(fā)揚成績(jì)、克服不足，提高工作效率，使自我所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
20__年度在集團公司的正確領(lǐng)導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司20XX年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導交辦的審計任務(wù)，現就20XX年度審計工作評價(jià)如下：
一、完成主要工作
20__年共完成審計項目97項，其中年度財務(wù)收支及年度預算執行情景審計12項，專(zhuān)項經(jīng)營(yíng)考核審計1項，任期經(jīng)濟職責審計2項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完善集團經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。
1、預算執行審計與財務(wù)收支審計并軌同行
預算執行結合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預算執行的過(guò)程審核時(shí)，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內控制度執行、內控流程操作等情景進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，針對審計報告的存在問(wèn)題，提出相關(guān)提議，指導整改。20XX年度完成上年度財務(wù)收支與預算執行審計12項，發(fā)現問(wèn)題41項，提出提議36項。10—11月份審計部對年度審計發(fā)現問(wèn)題的整改情景與逾期應收賬款催收進(jìn)行審計回訪(fǎng)，異常是針對整改不到位單位，提出指導性意見(jiàn)并敦促其切實(shí)執行。經(jīng)過(guò)審計，嚴肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執行儲備了動(dòng)力。
2、開(kāi)展專(zhuān)項經(jīng)營(yíng)考核審計
20__年7月，公司為扭轉__汽車(chē)租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核職責書(shū)。為配合集團經(jīng)營(yíng)管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)情景，與相關(guān)單位反復磋商，報請主管領(lǐng)導審核，最終確認__汽車(chē)租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jì)效考核結果，維護公司經(jīng)營(yíng)考核嚴肅性，同時(shí)也肯定了二級企業(yè)勤奮、進(jìn)取的經(jīng)營(yíng)成果。
3、完善投資企業(yè)審計，供給投資評估依據
為評價(jià)對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計，對20XX年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價(jià)投資公司的管理效益。異常是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期，需對今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預測，為投資決策供給依據。
4、加強離任審計，供給人事管理參考
20__年，寶__原總經(jīng)理、新_湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據集團公司安排進(jìn)行離任審計，對其任期內經(jīng)營(yíng)目標的完成、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價(jià)，為集團人事考核供給參考。
5、完善基建工程審計
20__年，基建工程項目多，現場(chǎng)監管頻繁、預結算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現場(chǎng)，開(kāi)展現場(chǎng)工程監督、材料審計等，糾正相關(guān)部門(mén)流程方面存在錯誤，做到實(shí)施事前項目審查、事中監督管理和事后造價(jià)控制的系統化工程審計模式。20XX年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843、44萬(wàn)元，核減金額286、84萬(wàn)元;基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1，392、40萬(wàn)元，核減金額384、39萬(wàn)元。
根據集團公司要求，對工程結算超過(guò)百萬(wàn)的基建項目，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息，公平、公正進(jìn)行工程結算審核。20XX年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項，結算報審金額228、13萬(wàn)元，核減金額119、93萬(wàn)元。為集團降低了工程造價(jià)，節省很多的資金。
二、主要工作體會(huì )
1、集團領(lǐng)導重視，是推動(dòng)內部審計工作的關(guān)鍵
20__年度在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調財務(wù)部長(cháng)等業(yè)務(wù)能手來(lái)支援，二級企業(yè)財務(wù)部長(cháng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進(jìn)展帶來(lái)必須便利，推動(dòng)年度審計工作順利完成。
2、加強過(guò)程管控，提升內審質(zhì)量
質(zhì)量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內部審計工作質(zhì)量。
在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫(xiě)、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨著(zhù)企業(yè)ERP系統上線(xiàn)運行，ERP系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員進(jìn)取學(xué)習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用，著(zhù)手開(kāi)展ERP環(huán)境下的項目審計工作。
3、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問(wèn)題整改落實(shí)
20__年，由于審計人手不足，我們將預算執行結合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預算執行的過(guò)程審核時(shí)，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內控制度執行、內控流程操作等情景進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)提議，指導整改。
三、存在問(wèn)題與今后打算
1、存在問(wèn)題
①由于目前審計部?jì)H有財務(wù)審計2人，工程審計1人，疲于應付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預算審計等及很多基建項目施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟職責審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。
②集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現象。
2、今后打算
①堅持學(xué)習，提高專(zhuān)業(yè)知識與專(zhuān)業(yè)應用本事。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務(wù)轉崗而來(lái)，審計專(zhuān)業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專(zhuān)業(yè)本事有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內審協(xié)會(huì )組織的相關(guān)培訓，一邊和協(xié)會(huì )內的企業(yè)同行學(xué)習與交流，在實(shí)踐中進(jìn)取探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習，提高專(zhuān)業(yè)知識與專(zhuān)業(yè)本事，為集團審計工作發(fā)展積攢力量。
②20__年在集團公司的領(lǐng)導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績(jì)，但內審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類(lèi)審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，根據審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng )新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發(fā)揮應有作用。
③協(xié)助相關(guān)部門(mén)厘清基建管理流程，完善預、結算審核流程，保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。
一年來(lái)，在公司上級領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，在上級審計部門(mén)的正確指導下，緊緊圍繞市委、政府各項工作重心，以促進(jìn)我公司經(jīng)濟健康發(fā)展為審計監督的第一要務(wù)，牢固樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀(guān)和服務(wù)意識，堅持廉潔從審。在全體審計部人員的共同努力下，圓滿(mǎn)完成了今年公司交辦的各項審計工作任務(wù)。
一、加強理論學(xué)習，不斷提高自身素質(zhì)。
為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實(shí)黨的方針、政策的自覺(jué)性、堅定性，一年來(lái)，認真學(xué)習貫徹。經(jīng)過(guò)學(xué)習，增強了用科學(xué)的理論武裝自我的頭腦;進(jìn)一步堅定社會(huì )主義、共產(chǎn)主義信念，時(shí)刻牢記“八榮八恥”，堅持一切從人民利益出發(fā)，堅決貫徹，自覺(jué)抑制不正之風(fēng)和腐敗現象的侵襲，正確行使手中的權力。
同時(shí)，還注重審計業(yè)務(wù)理論學(xué)習，除參加了地區審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓班的學(xué)習外，還比較系統的自學(xué)了計算機ao審計系統、財政改革相關(guān)知識、專(zhuān)項審計調查報告寫(xiě)作等資料，異常是參加了7月份自治區審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調查。經(jīng)過(guò)學(xué)習，理論素養得到了進(jìn)一步的提升，夢(mèng)想信念更加堅定，審計工作思路更加開(kāi)闊。
二、注重黨性鍛煉與修養。
自覺(jué)遵守“審計人員工作紀律”，以此來(lái)規范自我的行為;不斷加強黨性修養，牢記“兩個(gè)務(wù)必”，自覺(jué)地與市委、政府堅持高度一致，不說(shuō)不該說(shuō)的話(huà)，不做不該做的事。在處事為人上，堅持誠實(shí)做人，踏實(shí)做事。始終以強烈的事業(yè)心和職責感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自我的主角定位，自覺(jué)地維護大局，維護團結。
三、依法審計，求真務(wù)實(shí)。
在審計工作中，能夠認真貫徹執行《審計法》賦予的審計權限，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針，始終能夠做到：科學(xué)審計、禮貌審計、廉潔審計、客觀(guān)公正，對自我分管負責的工作能夠盡職盡責。一是能夠深入審計一線(xiàn)，及時(shí)協(xié)調和解決審計工作中遇到的具體問(wèn)題和困難，幫忙年輕的審計干部盡快成長(cháng);二是，對一些熱點(diǎn)、難點(diǎn)、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調研、了解，掌握第一手資料;同時(shí)，能夠進(jìn)取配合局長(cháng)做好各項審計工作，大力弘揚“依法、求實(shí)、嚴謹、奮進(jìn)、奉獻”的審計精神
另外，對負責的婦委會(huì )工作也能夠盡心盡力，我公司是一個(gè)以女同志占大多數的單位，所以，我公司歷來(lái)很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情景，只要是女同志的節日，必須會(huì )盡力安排。
四、廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計工作者，能夠充分認識到黨風(fēng)廉政建設是我們審計機關(guān)的生命線(xiàn)，并深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來(lái)，認真學(xué)習貫徹《黨章》、《中國共產(chǎn)黨黨內監督條例(試行)》、《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》等精神，始終對自我高標準、嚴要求，切實(shí)加強自我的品德修養，能夠自覺(jué)地加強黨性、黨風(fēng)、黨紀和廉政方面的學(xué)習，不斷加強世界觀(guān)、人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)的改造，堅持立黨為公、執政為民，做到權為民所用，情為民所系;堅決貫徹執行黨的路線(xiàn)、方針、政策，恪守審計的職業(yè)道德，時(shí)時(shí)刻刻用一個(gè)共產(chǎn)黨員的標準規范自我的言行。注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自我的行為準則，時(shí)刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學(xué)發(fā)展觀(guān)指導我們審計工作和反腐倡廉工作，進(jìn)一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強了自覺(jué)抵御腐朽思想侵蝕的本事和反腐敗的道德防線(xiàn)。
五、今后努力的方向。
在當今世界正在發(fā)生著(zhù)人類(lèi)有史以來(lái)以來(lái)最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經(jīng)濟化”、“知識經(jīng)濟”、“電子商務(wù)”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數字地球”、“電子政府”、“加入世貿”、“西部大開(kāi)發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現，要深刻意識到知識更新之快，要有不學(xué)習就要落后、不學(xué)習就趕不上時(shí)代的潮流、不學(xué)習就要被歷史淘汰的危機感。所以，加強學(xué)習，進(jìn)一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng )新本事，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平，尤其是提高宏觀(guān)層面分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的本事，不斷提高審計質(zhì)量，把審計工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟改革中存在的問(wèn)題，提出科學(xué)可行的審計提議，推動(dòng)經(jīng)濟體制改革的步伐，為我公司經(jīng)濟持續、快速、健康發(fā)展保駕護航，充分發(fā)揮審計在構建社會(huì )主義和諧社會(huì )中的作用。
__年，審計處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導下，按照省教育紀工委有關(guān)審計工作要求和學(xué)校年度審計工作計劃，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，進(jìn)取履行審計職能，較好地發(fā)揮了監督和服務(wù)作用，全年共完成審計項目79項，其中處級領(lǐng)導干部經(jīng)濟職責審計2項，財務(wù)收支審計2項，審計調查1項，專(zhuān)項審計3項，基建、修繕工程審計71項，審計金額億元。
1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度，確保工程審計質(zhì)量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手，對需要外審的新建和修繕工程項目，實(shí)行項目負責人審計制度。即在慎重公開(kāi)選擇事務(wù)所的基礎上，首先對送審資料進(jìn)行初審，處領(lǐng)導和項目負責人全程參與現場(chǎng)勘查、對帳等審計過(guò)程，協(xié)調解決審計過(guò)程中遇到的問(wèn)題，最終對外審結果進(jìn)行有重點(diǎn)的復核。初審、參與、復核的控制程序既有效的保證了審計質(zhì)量，又為學(xué)校節儉了委托審計費用。
對簡(jiǎn)單的小型修繕工程實(shí)行項目負責人、復核、分管處領(lǐng)導組成的審計組自審審計制度，截至__年12月31日，全年共完成基建、修繕工程項目審計71項，其中自審項目31項。審核資金總額萬(wàn)元，審減萬(wàn)元。
2、受黨委組織部委托，對2位處級領(lǐng)導干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟職責審計，審計工作中堅持客觀(guān)公正、實(shí)事求是的原則，將經(jīng)濟管理工作的有效性、辦學(xué)經(jīng)費使用的效益性作為評價(jià)重點(diǎn)，如實(shí)客觀(guān)地對領(lǐng)導干部任期內的經(jīng)濟職責進(jìn)行評價(jià)，并提出了切實(shí)可行的審計意見(jiàn)和提議
3、完成了對經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開(kāi)發(fā)部__年10月至__年5月的財務(wù)收支情景和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園__年1月至__年5月財務(wù)收支情景的審計，審計資金總額萬(wàn)元。同時(shí)對學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營(yíng)情景進(jìn)行了專(zhuān)項審計調查，針對合同管理、協(xié)議執行、帳務(wù)處理等方面存在的問(wèn)題，提出審計意見(jiàn)及提議27條。
4、完成了3項縱向科研課題經(jīng)費決算的審核工作;
5、進(jìn)取參與學(xué)校合同審簽事項，共完成合同審簽百余份。
6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購招投標、清理小金庫、銀行賬戶(hù)和對行政部門(mén)規章制度的會(huì )審等工作。
7、完成了教育紀工委安排的有關(guān)審計工作檢查工作。
8、在學(xué)校開(kāi)展規章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟職責審計實(shí)施辦法》、《科研經(jīng)費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規章制度的起草工作。
完成了《經(jīng)濟職責審計讀本》的編寫(xiě)。
目前，我處正在進(jìn)行福州分院成立以來(lái)的財務(wù)收支情景審計和22#23#職工住宅樓工程、臨潼校區08、09、__年綠化工程等項目審核工作。
1、集團領(lǐng)導重視，是推動(dòng)內部審計工作的關(guān)鍵
20__年度在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調財務(wù)部長(cháng)等業(yè)務(wù)能手來(lái)支援，二級企業(yè)財務(wù)部長(cháng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進(jìn)展帶來(lái)必須便利，推動(dòng)年度審計工作順利完成。
2、加強過(guò)程管控，提升內審質(zhì)量
質(zhì)量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內部審計工作質(zhì)量。
在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫(xiě)、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨著(zhù)企業(yè)ERP系統上線(xiàn)運行，ERP系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學(xué)習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用，著(zhù)手開(kāi)展ERP環(huán)境下的項目審計工作。
3、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問(wèn)題整改落實(shí)
20__年，由于審計人手不足，我們將預算執行結合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預算執行的過(guò)程審核時(shí)，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導整改。
存在問(wèn)題與今后打算
1、存在問(wèn)題
由于目前審計部?jì)H有財務(wù)審計2人，工程審計1人，疲于應付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預算審計等及超多基建項目施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟職責審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。
集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現象。
2、今后打算
堅持學(xué)習，提高專(zhuān)業(yè)知識與專(zhuān)業(yè)應用潛力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務(wù)轉崗而來(lái)，審計專(zhuān)業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專(zhuān)業(yè)潛力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內審協(xié)會(huì )組織的相關(guān)培訓，一邊和協(xié)會(huì )內的企業(yè)同行學(xué)習與交流，在實(shí)踐中用心探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習，提高專(zhuān)業(yè)知識與專(zhuān)業(yè)潛力，為集團審計工作發(fā)展積攢力量。
20__年在集團公司的領(lǐng)導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績(jì)，但內審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類(lèi)審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，根據審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng )新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發(fā)揮應有作用。
一、堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，進(jìn)取開(kāi)展內部審計工作
全市內審機構緊密?chē)@本部門(mén)、本單位的中心工作，以促進(jìn)加強單位內部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點(diǎn)，進(jìn)取進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉型”，認真開(kāi)展審計工作。
一是進(jìn)取開(kāi)展內控制度評審和制度建設工作。
全市內部審計機構利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理流程以及內控制度執行中的重要環(huán)節和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢，共開(kāi)展了206項內控制度執行情景的評審工作。其中合肥供電公司組織開(kāi)展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉鎮供電所管理實(shí)施了內控評價(jià)。按照內控評價(jià)體系指標進(jìn)行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著(zhù)比較大的風(fēng)險，提出了加強管理的6條意見(jiàn)，并專(zhuān)題向公司領(lǐng)導提交了綜合審計報告。市公安局為進(jìn)一步規范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關(guān)于調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規定》(合公通[]18號文件)，強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監督和管理，提高了建設項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農村商業(yè)銀行按照《合肥科技農村商業(yè)銀行審計檢查實(shí)施辦法》、《合肥科技農村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理并優(yōu)化操作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個(gè)環(huán)節崗位職責，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫院按照衛生部頒布的《衛生系統內部審計規定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專(zhuān)職內審人員，加強了對醫療收費、一次性耗材收費等工作的監督檢查，制定
了《二院內審工作職責(細則)》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著(zhù)。
二是突出建設項目審計。
為了節儉建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點(diǎn)，進(jìn)取地開(kāi)展建設項目審計。據不完全統計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個(gè)。合肥電信分公司審計部繼續嚴把審計質(zhì)量關(guān)，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額萬(wàn)元，審減萬(wàn)元。建筑安裝工程66項，送審金額萬(wàn)元，審減萬(wàn)元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠(chǎng)基建及零星維修送審工程233個(gè)，送審金額萬(wàn)元，審減額萬(wàn)元，審減率15%;合肥市建設投資控股(集團)有限公司接審項目121個(gè)，涉及工程86項，送審金額萬(wàn)元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實(shí)施工程竣工決算審計68項，送審金額萬(wàn)元，審減額萬(wàn)元，審減率%。經(jīng)過(guò)對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節儉了建設資金，發(fā)揮了內部審計監督與服務(wù)的功能。
三是繼續完善財務(wù)收支審計。
全市內審機構加強了對財務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監督，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進(jìn)了各單位財務(wù)管理工作的規范化。合肥新站試驗區財政局對政府采購環(huán)節，注意嚴格把關(guān)，極力提升采購資金節儉效率，強化對政府采購的監管。截至10月份，全區自行采購預算億元，實(shí)際支付億元，節儉資金273萬(wàn)元，資金節儉率高達%。廬陽(yáng)區大楊鎮對鎮吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個(gè)村居1-6月份財務(wù)收支情景進(jìn)行了審計。市公路局對所屬11個(gè)單位財務(wù)收支進(jìn)行了全面審計，審計面為100%，經(jīng)過(guò)審計，發(fā)現問(wèn)題36個(gè)，提出審計意見(jiàn)38條，所審項目均下發(fā)了審計意見(jiàn)書(shū)，并進(jìn)行跟蹤落實(shí)。
四是大力開(kāi)展經(jīng)濟職責審計。據統計，全市內審機構已對196個(gè)縣以下領(lǐng)導干部和企業(yè)領(lǐng)導人員開(kāi)展了經(jīng)濟職責審計。經(jīng)過(guò)審計，強化了領(lǐng)導干部和企業(yè)領(lǐng)導人員的經(jīng)濟職責意識、自我約束意識，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設。如市郵政局以財務(wù)收支審計為基礎、經(jīng)濟職責審計為重點(diǎn)，實(shí)施了對蜀山區局局長(cháng)、包河區局局長(cháng)的任中經(jīng)濟職責審計，努力做到三個(gè)結合，即經(jīng)濟職責審計與財務(wù)收支審計相結合;經(jīng)濟職責審計與廉政工作相結合;經(jīng)濟職責審計與職業(yè)素質(zhì)相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛生局、市園林局、瑤海區、廬陽(yáng)區大楊鎮、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區教育局等單位，也進(jìn)取開(kāi)展經(jīng)濟職責審計，切實(shí)使經(jīng)濟職責審計成為正確評價(jià)被審計人員任期經(jīng)濟職責、人事部門(mén)考核任用干部、紀檢監察部門(mén)抓黨風(fēng)廉政建設的重要依據。
五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠(chǎng)審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權益，嚴格按照合同法規定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認真審核、嚴格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達萬(wàn)元，無(wú)違約合同發(fā)生，很好的規避了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規審計部截至11月底共審核集團、錦邦等5個(gè)公司的合同1742份，合同進(jìn)展報告259份。合肥市建設投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規之處，避免潛在風(fēng)險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。
二、突出服務(wù)理念，努力推進(jìn)內審協(xié)會(huì )建設
合肥市內審協(xié)會(huì )在市審計局的領(lǐng)導下，在各內審協(xié)會(huì )會(huì )員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關(guān)各部門(mén)的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務(wù)，全面實(shí)施協(xié)會(huì )年初制定的工作方針和計劃，突出重點(diǎn)，講求實(shí)效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實(shí)履行好管理、協(xié)調、服務(wù)、交流職責。一年來(lái)，市內審協(xié)會(huì )以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。
一是推進(jìn)內部審計職業(yè)化建設。第一，抓好內審人員繼續教育和培訓工作，促進(jìn)內審人員職業(yè)化水平的提高。根據安徽省內部審計師協(xié)會(huì )和合肥市內部審計協(xié)會(huì )工作要點(diǎn)的要求，圍繞省市審計機關(guān)開(kāi)展的“審計質(zhì)量年”活動(dòng)，組織了一系列活動(dòng)，進(jìn)一步規范審計行為，推動(dòng)內部審計工作發(fā)展。5月，市內審協(xié)會(huì )舉辦了一期全市內部審計質(zhì)量管理培訓班，全市各單位內部審計人員參學(xué)的進(jìn)取性十分高，共有260余人參加了培訓，創(chuàng )下了內審人員參學(xué)之最。開(kāi)班時(shí)，市審計局吳利林局長(cháng)親臨致辭，對參學(xué)人員是一個(gè)極大的鼓舞。培訓班聘請了安徽財經(jīng)大學(xué)教師和省審計廳的審計專(zhuān)家授課，系統地學(xué)習了內部審計項目質(zhì)量管理、內部審計文書(shū)規范化，審計信息化等資料，為提高全市內審人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內部審計制度，促進(jìn)全市內審工作的規范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了進(jìn)取的作用。第二，繼續做好cia考試的宣傳、報名工作。cia是國際內部審計專(zhuān)家的標志，是提高內審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內審協(xié)會(huì )為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，共組織了30人參加考試。
二是開(kāi)展優(yōu)秀內部審計項目評比和內部審計理論研討。為進(jìn)一步推動(dòng)內部審計工作發(fā)展，合肥市內審協(xié)會(huì )進(jìn)取組織全市各內部審計單位進(jìn)取參加省內部審計師協(xié)會(huì )組織開(kāi)展的—以來(lái)全省優(yōu)秀內部審計項目的評選，以及《風(fēng)險導向審計在審計風(fēng)險管理中的應用》和《內部審計質(zhì)量控制與管理》兩個(gè)課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實(shí)施的“固定資產(chǎn)內控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫(xiě)的《風(fēng)險導向審計與企業(yè)風(fēng)險管理的相互應用》和合肥科技農村商業(yè)銀行包少書(shū)、蔣四寶撰寫(xiě)的《試論商業(yè)銀行如何加強內部審計機構質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇。
三是組織推薦參加全省至內部審計先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者和為紀念改革開(kāi)放30周年暨審計機關(guān)成立25周年合肥市審計系統先進(jìn)團體和先進(jìn)工作者的評選表彰活動(dòng)。根據省審計廳《關(guān)于做好全省內部審計工作先進(jìn)表彰會(huì )議準備工作的通知》(皖審發(fā)[]74號)要求，為認真評價(jià)我市內部審計工作經(jīng)驗，促進(jìn)內部審計隊伍建設和內部審計事業(yè)發(fā)展，市內審協(xié)會(huì )組織推薦了至全市內部審計先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者，參加全省內部審計工作先進(jìn)評選活動(dòng)。合肥百大集團審計部等8個(gè)單位榮獲全省內部審計先進(jìn)單位，合肥市建設投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內部審計先進(jìn)工作者。在紀念改革開(kāi)放30周年暨審計機關(guān)成立25周年全市審計系統先進(jìn)團體和先進(jìn)工作者的評選表彰活動(dòng)中，合肥市衛生局計劃財務(wù)審計處等5個(gè)單位榮獲全市內部審計先進(jìn)團體，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內部審計先進(jìn)工作者。
四是組織對內部審計崗位資格證書(shū)的第二次年檢工作。經(jīng)過(guò)培訓考試和資格認證，合肥市已有700多名內審人員取得了中國內審協(xié)會(huì )頒發(fā)的資格證書(shū)。按照《安徽省內部審計人員崗位資格證書(shū)年檢辦法》和省內部審計師協(xié)會(huì )的工作要求，為加強內審人員的職業(yè)化管理，市內審協(xié)會(huì )組織了對內部審計崗位資格證書(shū)的第二次年檢工作，共年檢400余人。
五是組織內審單位參加了合肥審計系統紀念改革開(kāi)放30周年暨審計機關(guān)成立25周年書(shū)法攝影展活動(dòng)。內審單位踴躍參加，共征集書(shū)法、美術(shù)、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個(gè)一等獎，3個(gè)二等獎，2個(gè)三等獎。
六是組織內審單位參加了合肥審計系統“我與審計同行”主題讀書(shū)演講比賽。合肥燃氣集團有限公司內審員王英撰寫(xiě)、?；垩葜v的《感悟審計人生，無(wú)怨無(wú)悔》榮獲一等獎，合肥經(jīng)開(kāi)區管委會(huì )梁美演講的《無(wú)悔的選擇》榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長(cháng)》榮獲優(yōu)勝獎。
七是強化內部審計宣傳。為進(jìn)一步優(yōu)化內部審計工作環(huán)境，市內審協(xié)會(huì )注重加強協(xié)會(huì )秘書(shū)處工作，努力抓好學(xué)習和自身建設，并利用各種媒體，采取多種形式，強化內部審計宣傳工作，推動(dòng)內審工作發(fā)展。并在內審單位自愿的基礎上征訂了《中國內部審計》150份。
三、工作計劃
一是在上半年召開(kāi)全體會(huì )員代表大會(huì )，大會(huì )將評價(jià)合肥市內審協(xié)會(huì )成立以來(lái)的工作，規劃下一個(gè)5年的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會(huì )領(lǐng)導班子，并產(chǎn)生新一屆理事會(huì )、常務(wù)理事會(huì )。
二是加強與內部審計單位的聯(lián)系和工作交流，分別召開(kāi)機關(guān)和企業(yè)兩個(gè)內審單位的座談會(huì )，進(jìn)一步拓展內審人員的工作思路，促進(jìn)內審工作的轉型。組織一次向其他省市先進(jìn)內審單位的學(xué)習交流活動(dòng)。
三是繼續抓好內審人員后續教育培訓工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內審協(xié)會(huì )和安徽省內審協(xié)會(huì )舉辦的專(zhuān)業(yè)培訓。第二，市內審協(xié)會(huì )根據全省審計系統的“審計創(chuàng )新年”活動(dòng)，結合我市實(shí)際，舉辦一期內審人員業(yè)務(wù)培訓班。
四是繼續開(kāi)展理論研討和經(jīng)驗交流活動(dòng)。
五是完成省廳和省內審協(xié)會(huì )布置的工作任務(wù)。
20XX年，__市審計局在市委市政府和__市審計局的領(lǐng)導下，深入貫徹黨的十九大精神，認真落實(shí)《審計署關(guān)于內部審計的規定》緊緊圍繞市委、市政府中心工作和本單位的重點(diǎn)工作，加強對全市內審工作的管理，進(jìn)取探索新形勢下內審工作新路子，切實(shí)發(fā)揮內部審計監督、預防作用，對本單位及所屬單位財政財務(wù)收支、經(jīng)濟活動(dòng)、內部控制、風(fēng)險管理實(shí)施獨立、客觀(guān)的監督、評價(jià)和提議，以促進(jìn)單位完善治理、實(shí)現目標。
一、突出重點(diǎn)，提高內審的質(zhì)量和效率
20XX年，根據《__市內部審計協(xié)會(huì )20XX年工作要點(diǎn)》更加關(guān)注內管干部經(jīng)濟職責審計，推進(jìn)經(jīng)濟職責審計全覆蓋;進(jìn)取探索、推進(jìn)以風(fēng)險管理和安全生產(chǎn)為導向的管理審計。我局繼續把內部審計作為審計工作的重要組成部分，抓好內審工作，以促進(jìn)審計工作整體水平、審計的地位和形象的提高，尤其是在當前審計對象多、審計任務(wù)重的情景下，經(jīng)過(guò)服務(wù)內審機構，交流內審情景，宣傳內審經(jīng)驗，指導內審工作，對于促進(jìn)全市經(jīng)濟快速健康發(fā)展有著(zhù)十分重要的戰略意義。突出重點(diǎn)，確保質(zhì)量，加強對內審工作的組織領(lǐng)導，目前已基本完成全年任務(wù)。(統計數據根據__要求15日前報送)截至20XX年11月，我市內審機構已完成項目508個(gè)，其中：財務(wù)收支審計131個(gè)，經(jīng)濟職責審計45個(gè)，效益審計7個(gè)，內部控制4個(gè)，基本建設審計121個(gè)，其他231個(gè)。審計總金額億元，增收節支萬(wàn)元，被采納的審計提議意見(jiàn)805，審計移送案件線(xiàn)索54起，受到黨紀政紀處理的人數45人。
二、加強和完善制度，促進(jìn)內審管理規范化
我局制定了《__市20XX年內部審計工作計劃》，修訂了《鎮區街道審計工作考核細則》交由兩辦統一下發(fā)，在對鎮區考核中占有2分，由對全市的內審工作進(jìn)行制度化管理。結合各單位實(shí)際情景，對各單位內審機構下達了項目指導性意見(jiàn)，每個(gè)鎮不少于4個(gè)項目，并將對鎮區審計整改情景列入考核資料。實(shí)行季度例會(huì )制度，及時(shí)聽(tīng)取內審工作情景匯報，指導內審工作開(kāi)展。
三、明確審計重點(diǎn)，政府審計與內審統籌協(xié)調
今年年初安排農業(yè)支持補貼及村級債務(wù)專(zhuān)項審計由市局和鎮區共同開(kāi)展，之后市領(lǐng)導交辦的畜禽專(zhuān)項整治效益審計也準備由鎮審計助理參加。鎮級審計在自身安排的審計項目上也要把農業(yè)支持補貼作為重點(diǎn)。之后操作方式上作了調整，審計局也能利用鎮審計的成果。
四、做好季度例會(huì )、內審培訓、理論研討、項目評比等日常工作
每季末召開(kāi)內審機構例會(huì )。
每季度召開(kāi)一次全市內審機構負責人會(huì )議，各單位交流匯報工作開(kāi)展情景、特色亮點(diǎn)及存在的問(wèn)題，工作中遇到的困難，我局通報相關(guān)情景，局領(lǐng)導提出工作要求，工作做到有布置、有落實(shí)，有檢查、有監督。
進(jìn)取組織內審培訓，提高內審人員素質(zhì)和技能
今年組織的內審培訓有：在浙江大學(xué)舉行的內審骨干培訓、鎮審計助理與局機關(guān)人員一齊參加革命傳統教育。
認真組織理論研討、信息宣傳，提高理論水平、擴大審計影響
根據市局要求我市報送3篇研討論文，我們實(shí)際報送6篇，分別為如城鎮、人保局、交通局、教育局、磨頭、長(cháng)江。
審計信息方面：如城街道審計辦報送了《__工業(yè)園區審計室泵改工程專(zhuān)項審計》(賀愛(ài)萍、繆穎供稿)和繆穎的《浙江大學(xué)內審培訓心得體會(huì )》，市公安局在__市公安局審計信息網(wǎng)錄用信息10篇。審計局顧寧華也撰寫(xiě)了與內審有關(guān)的信息：《__召開(kāi)內審交流促進(jìn)會(huì )》和《不忘初心、牢記使命》。
進(jìn)取開(kāi)展項目評比，促進(jìn)爭先創(chuàng )優(yōu)。
__內審根據__市局要求，選送2個(gè)項目參加__市內審協(xié)會(huì )組織的項目質(zhì)量評比。進(jìn)取輔導內審人員參加優(yōu)秀內審項目評比。今年有如城街道、經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區、公安局、教育局、人保局、白蒲鎮、交通局選送的項目參加了評比，根據市局要求，我們擇優(yōu)選了教育局《關(guān)于鄔繼軍同志任期經(jīng)濟職責審計》和如城街道的《蔡建明同志任期經(jīng)濟職責審計》參加了__的評比。
五、20XX年完成市局和我市專(zhuān)項活動(dòng)情景
今年主要完成了鎮內審調研等活動(dòng)、內審知識競賽，內管干部經(jīng)濟職責審計調查等工作。
六、加強業(yè)務(wù)考核，促進(jìn)內審發(fā)展
今年__市委、市政府繼續把內部審計工作列入全年表彰工作資料，從制度建設、目標任務(wù)、審計質(zhì)量、審計成果和基礎工作等5個(gè)方面確定了具體考核評比細則，年終由審計局擔任“裁判”，組織評比。
根據市兩辦的要求，今年對鎮區審計考核辦法進(jìn)行了修訂，分值提高到2分。
當然，我市的內審工作還存在審計素質(zhì)和本事、審計的項目質(zhì)量和效果等方面還需要進(jìn)一步提升，各單位還存在不平衡的情景，內審管理方法還需要創(chuàng )新，進(jìn)一步服務(wù)全市內審。今年在內審管理中存在的不足，主要是沒(méi)有大規模的培訓，年初安排的市、鎮兩級審計聯(lián)動(dòng)的項目在具體實(shí)施中方式發(fā)生了變化，以審代訓沒(méi)有能實(shí)施。內審稽核科本身項目任務(wù)較重，還負責全局的法制工作，精力有限。
為此，20XX年主要抓好如下工作：
一、推動(dòng)內審工作，促進(jìn)平衡
針對部分單位人員少，內審工作開(kāi)展得較少，缺乏基礎和進(jìn)取性的情景，深入到具體單位多與相關(guān)領(lǐng)導及內審機構溝通，幫忙建立健全內審機構，建立內審規范程序及制度，指導具體項目的開(kāi)展。
二、繼續加強項目質(zhì)量管理
根據內審機構審計項目質(zhì)量管理要求從基礎工作入手，規范審計操作，防范審計風(fēng)險。經(jīng)過(guò)檢查、互查和評比等活動(dòng)，提高審計監督的針對性和有效性，促進(jìn)內審機構審計項目質(zhì)量的提高。
三、繼續加強內審人員業(yè)務(wù)培訓
當前內審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，能適應日益發(fā)展的審計工作要求。經(jīng)過(guò)組織人員培訓、觀(guān)摩學(xué)習、同步參加審計項目和深入一線(xiàn)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導等多種措施，提高內審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
在黨委的正確領(lǐng)導下，在相關(guān)領(lǐng)導和部門(mén)的支持配合下，內部審計工作緊密?chē)@工作中心，結合經(jīng)濟結構和經(jīng)濟運行特點(diǎn)，堅持“依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點(diǎn)，求真務(wù)實(shí)”的工作方針，不斷建立健全內部審計制度，先后開(kāi)展了經(jīng)濟活動(dòng)審計、比價(jià)采購審計、基建工程投資項目審計等工作取得了明顯的成績(jì)。企業(yè)內部審計工作已成為我們嚴肅財經(jīng)紀律、加強內控管理、維護經(jīng)濟秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設的一個(gè)重要手段，為服務(wù)企業(yè)的良性發(fā)展發(fā)揮了進(jìn)取的作用。
一、依托良好環(huán)境，大練“內”字功
(一)依托省組織的培訓學(xué)習環(huán)境，加強學(xué)習和交流，拓展內審工作視野。進(jìn)取參加省局組織《內部審計管理辦法》和內審員資格培訓班，并不斷充實(shí)、更新信息、營(yíng)銷(xiāo)、企業(yè)管理等方面的專(zhuān)業(yè)知識，進(jìn)一步提高內審理論水平，豐富內審工作經(jīng)驗。同時(shí)今年加強了與兄弟單位的學(xué)習交流，拓寬視野、啟發(fā)思維，取得了不少寶貴經(jīng)驗。
(二)依托單位領(lǐng)導的支持，進(jìn)取開(kāi)展內審工作。異常是公司領(lǐng)導對內審工作高度重視，內審工作有了依靠。公司在今年重新修訂的《公司物資采購管理辦法》，把內審監督工作放在了重要位臵。我們也把內審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展、規范管理、提高效益、強化控制、防范風(fēng)險上，開(kāi)展了各種形式的內部審計監督工作。
(三)與相關(guān)部門(mén)密切交流，充分發(fā)揮審計的監督作用。一是信息理解機制。參加與監獄經(jīng)濟和企業(yè)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的會(huì )議，閱知與經(jīng)濟和企業(yè)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的文件，實(shí)現審計與各類(lèi)經(jīng)營(yíng)管理信息系統共享，及時(shí)地獲得其從事工作所必須掌握的各類(lèi)信息。二是工作報告機制。定期向單位領(lǐng)導報告審計工作發(fā)現的重大和重要事項，并提交審計意見(jiàn)和提議，保證了審計成果成為決策的重要依據。
二、明確審計重點(diǎn)，進(jìn)取開(kāi)展各種形式的內部審計監督工作。
按照單位整體工作部署，年初主動(dòng)與有關(guān)部門(mén)聯(lián)系，了解相關(guān)情景，科學(xué)分配審計資源，明確審計工作重點(diǎn)，做到年年有重點(diǎn)、季季有任務(wù)、月月有措施，以點(diǎn)促全，進(jìn)取開(kāi)展內部審計
(一)認真做好比價(jià)采購審計。食品采購是與市場(chǎng)緊密相聯(lián)的，要實(shí)現對采購工作的有效控制，就必須用各項規章制度來(lái)規范和約束。我們參與制定了食品采購工作的相關(guān)規定并監督實(shí)施。對食品采購工作，自始至終全過(guò)程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監督作用。一年來(lái)共參與食品采購項目余項，涉及金額近元，規范了食品采購行為，維護了單位的經(jīng)濟利益。
(二)細化企業(yè)效能監察工作。建立主輔材供貨廠(chǎng)家臺賬，系統掌握各供貨廠(chǎng)家的供貨批量、價(jià)格變動(dòng)情景、履行合同情景，以及分析比較各供貨廠(chǎng)家的供貨價(jià)格等情景。截止11月份，共內部審計工作評價(jià)建立了60個(gè)廠(chǎng)家的主輔材供貨臺賬(其中鋼材廠(chǎng)家10個(gè)，輔材廠(chǎng)家50個(gè))。經(jīng)過(guò)分析，我們公司在原材料價(jià)格不斷上漲、用戶(hù)對產(chǎn)品的質(zhì)量要求不斷提高等嚴峻的經(jīng)濟形勢下，為降低原材料成本方面做了很多的努力，如：在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，不斷開(kāi)發(fā)了一些原材料質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的新的供貨廠(chǎng)家，尤其是鋼材方面，采購價(jià)格穩中有降。
(三)參與單位各項招投標工程。隨著(zhù)體制改革的迅速發(fā)展，基礎建設項目資金的投入繼續增加，我們克服人員少，任務(wù)重，審計事項跨度長(cháng)的困難，以監獄利益為出發(fā)點(diǎn)，從工程的招標、施工到竣工驗收結算的每個(gè)環(huán)節，實(shí)行全面審計，對查出的問(wèn)題進(jìn)行糾正、整改。全年共審計基建、維修、裝飾工程項目多項，審計金額多萬(wàn)元。維護了我單位合法權益，挽回了經(jīng)濟損失，有效地規范了工程項目的管理。
三、強化廉潔意識，堅持監督與服務(wù)并重。
內審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監督與服務(wù)并重，寓監督與服務(wù)之中。將審計人員監督和服務(wù)情景納入了年終考核體系，并作為其中的一項重要資料，把監督和服務(wù)的好壞、優(yōu)劣同評選先進(jìn)直接掛鉤。對激勵審計人員提高自身素質(zhì)，進(jìn)而提高內審工作質(zhì)量起到了重要的促進(jìn)作用。公正執法、不徇私情也已成為每一位審計人員的自覺(jué)行動(dòng)，審計人員依法審計、廉潔自律的工作作風(fēng)，體此刻了審計的每一個(gè)項目上，保證了審計質(zhì)量。
四、明年的工作打算
在體制改革的新形勢下，我們將進(jìn)一步貫徹落實(shí)內部審計工作指導意見(jiàn)和單位工作的指導思想，堅持“依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點(diǎn)，求真務(wù)實(shí)”的工作方針，按照《內部審計管理辦法》的規定要求，建立貼合治理結構的審計監督新機制，充分發(fā)揮審計監督和服務(wù)的作用。
省電力有限公司是國家電力公司全資子公司，20__年_月_日由__省電力工業(yè)局改制而成。公司主營(yíng)電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)、電力生產(chǎn)、電力電量購銷(xiāo)、電網(wǎng)調度與管理;兼營(yíng)電力技術(shù)開(kāi)發(fā)、試驗研究、信息通信、電力建設(包括勘測、設計、施工、修造、安裝、調試)、燃料購銷(xiāo)、物資購銷(xiāo)、職業(yè)培訓、咨詢(xún)服務(wù)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、廣告裝潢等。公司本部機構設16部1中心，公司現有直屬單位33個(gè)、二級單位8個(gè)、視同直屬的合資聯(lián)營(yíng)單位18個(gè)，正式員工約23623人;有多種經(jīng)營(yíng)企業(yè)238個(gè)，并與全省60個(gè)躉售縣(市、區)的供電企業(yè)簽訂代管協(xié)議，實(shí)現代管56個(gè)。到20XX年底，全省電力裝機總容量達1245、41萬(wàn)千瓦，資產(chǎn)總額287、51億元。20XX年3月26日，__省電力有限公司被國電公司正式命名為中國一流電力公司。
省電力公司為了保證“資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職責、安全生產(chǎn)職責、黨風(fēng)廉政建設職責制”的貫徹落實(shí)，促進(jìn)__電力競爭性生存、可持續發(fā)展，提高企業(yè)效益、社會(huì )效益、員工效益，實(shí)現“客戶(hù)滿(mǎn)意，政府放心”的終極目標，緊緊圍繞“咬定雙滿(mǎn)意，奮力創(chuàng )一流，加速實(shí)現兩個(gè)帶全局意義的根本性轉變”的工作主線(xiàn)，進(jìn)取探索構筑“立體、動(dòng)態(tài)、集約、高效”的內部監督體系，實(shí)施財務(wù)總監、總會(huì )計師及財務(wù)部門(mén)負責人委派制、片區審計工作派出制和監督巡視制度。經(jīng)過(guò)監督管理體制、機制、制度的創(chuàng )新，推動(dòng)監督運行機制的流程重組、功能再造，確保監督管理的有效和長(cháng)效，實(shí)現生產(chǎn)安全、經(jīng)濟安全和政治安全。公司現有審計人員93人，其中：本部及派出機構28人，基層單位配備專(zhuān)職審計人員65人，初步構成公司本部、審計工作部、基層內部審計三個(gè)層面的內部審計監督體系。
一、完成的主要工作及效果
省公司按照現代企業(yè)制度的要求，建立了“立體、動(dòng)態(tài)、集約、高效”的監督體系，實(shí)施了財務(wù)負責人委派制、片區審計工作派出制和監督巡視組制度。作為監督體系組成部分的內部審計，緊緊圍繞“經(jīng)濟安全”這個(gè)主題，在內部審計體制、機制和管理方面有所創(chuàng )新和突破，先后成立了審計委員會(huì )、試行了審計項目經(jīng)理制、實(shí)現了審計工作向職代會(huì )報告制度、召開(kāi)了高規格的審計工作會(huì )議等，初步理出了一條適應現代企業(yè)制度的內部審計工作思路。20XX年，公司系統共完成415個(gè)審計項目，完成工程、合同審計簽證778份，查糾違規金額3，594萬(wàn)元，核減工程造價(jià)1、5億元，提出管理提議917條。
一是開(kāi)展了綜合審計調查工作。審計部門(mén)圍繞企業(yè)經(jīng)營(yíng)者關(guān)心的重大問(wèn)題，選擇專(zhuān)項管理課題，開(kāi)展了形式多樣的綜合審計調查，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理供給了幫忙，得到各單位領(lǐng)導和部門(mén)的重視。如對火電廠(chǎng)煤耗管理的審計調查，促進(jìn)了基層單位對入廠(chǎng)煤質(zhì)量的管理;對大修理費用的審計調查，進(jìn)一步明確了大修與技改的界限;對結算中心的資金管理審計調查，提出了運用多種財政杠桿盤(pán)活存量資金的提議;對多經(jīng)企業(yè)內部業(yè)務(wù)管理的審計調查，促進(jìn)了多經(jīng)企業(yè)內部市場(chǎng)的統一和規范管理;對投資管理的審計調查，區分了投資與借款的界限;對科技開(kāi)發(fā)費的審計調查，提出統籌安排、集中開(kāi)發(fā)、推廣應用的意見(jiàn)，有利于克服科技投入的重復、浪費現象。
二是前移審計關(guān)口，開(kāi)展了事前審計。審計部門(mén)事前介入管理的作用逐步顯現，并愈來(lái)愈得到各單位的重視。在年度會(huì )計決算報表報送之前，審計部門(mén)能以審計的視角，對經(jīng)營(yíng)管理情景進(jìn)行評價(jià)、分析和評價(jià);審計人員還進(jìn)取參與了物資和工程招投標工作，重要合同沒(méi)有內部審計審查，不對外簽約;對基建工程項目，審計部門(mén)及時(shí)會(huì )同有關(guān)部門(mén)組織進(jìn)行事前檢查，糾正了一些不規范的行為，起到了進(jìn)取有效的作用。
三是全面啟動(dòng)了小型基建工程結算審計。從1998年開(kāi)始全面啟動(dòng)了小型基建工程結算審計，由省公司審計部直接審計、組織片區審計、委托中介機構審計的小型基建項目綜合審減率達6%。經(jīng)過(guò)審計，小型基建管理得到加強，使審減率逐年下降，審計效果得到較好體現。
四是開(kāi)展了任期經(jīng)濟職責審計。審計部門(mén)對經(jīng)營(yíng)管理第一職責人組織進(jìn)行了任期經(jīng)濟職責審計，在完成離任經(jīng)濟職責審計的同時(shí)加大了屆中經(jīng)濟職責審計力度，對企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的薄弱環(huán)節和經(jīng)營(yíng)管理上不合規的經(jīng)濟行為及時(shí)給予預警;省公司還把內部審計評價(jià)融入干部屆中考核工作中，配合人事部門(mén)在鑒證、評價(jià)領(lǐng)導班子經(jīng)營(yíng)本事上發(fā)揮了作用，使審計職能得到進(jìn)一步強化。
五是加強了農網(wǎng)改造工程項目審計。公司審計部組織完成了對全省30個(gè)縣電力公司的農網(wǎng)資金使用情景調查，組織完成了421個(gè)農網(wǎng)單項工程審計，審減金額1080萬(wàn)元;及時(shí)糾正了農網(wǎng)資金未按規定專(zhuān)款專(zhuān)用以及農網(wǎng)工程物資采購等方面存在的問(wèn)題。農網(wǎng)審計工作取得的成績(jì)，在這次國家審計署統一安排的農網(wǎng)工程審計中，得到了各級審計機關(guān)的好評。
六是進(jìn)取配合監察部門(mén)完成對有關(guān)經(jīng)濟案件的查處。公司審計部配合監察部門(mén)落實(shí)了職工來(lái)信來(lái)訪(fǎng)反映的個(gè)別領(lǐng)導干部經(jīng)濟問(wèn)題。經(jīng)過(guò)實(shí)事求是、客觀(guān)公正地調查落實(shí)，有的澄清了問(wèn)題，解脫并保護了干部，有利于領(lǐng)導更好地開(kāi)展工作;有的查清了事實(shí)，幫忙職責人員從思想上認識存在問(wèn)題的性質(zhì)，到達了教育干部的目的。
七是審計成果得到有效運用。各片區審計工作部建立了片區各單位的審計電子臺賬，動(dòng)態(tài)分析經(jīng)濟安全危機點(diǎn);開(kāi)展了審計工作回頭看活動(dòng)，加大審計成果運用檢查力度，組織對1999年以來(lái)審計成果運用和落實(shí)情景的監督檢查，解決“審用脫節”問(wèn)題，根除“審而不改，審而無(wú)用”現象;省公司還為各單位主要領(lǐng)導建立了電子郵箱聯(lián)系制度，審計部門(mén)對監督檢查中發(fā)現的共性問(wèn)題經(jīng)過(guò)電子郵箱發(fā)送給各單位主要領(lǐng)導，各單位領(lǐng)導對提出的審計意見(jiàn)能給予重視，部分單位還對照電子郵箱中提出的問(wèn)題，舉一反三、對照自查。
二、采取的主要措施
審計部門(mén)圍繞企業(yè)的“改革、發(fā)展、穩定、管理、服務(wù)”的重點(diǎn)，在健全組織、完善制度、改善方法、提高審計成果運用等方面做了很多工作，__電力的審計工作從弱到強，正在發(fā)揮越來(lái)越重要的作用。
(一)不斷創(chuàng )新，建立了新型審計監督組織形式省公司按照“有限職責、有人負責、有效制衡”的要求，根據內部審計工作的發(fā)展趨勢，在分析了過(guò)去聯(lián)合審計組織形式利弊的基礎上，為解決審計力量和力度問(wèn)題，提出了“立體式、集約化”的審計組織體系的思路，實(shí)行審計機構派出制，進(jìn)行垂直管理和領(lǐng)導。經(jīng)過(guò)筆試、面試、考核等層層選拔，選派一批(24人)優(yōu)秀審計人才到4個(gè)片區審計工作部工作，其中總審計師4人(副處級)、正科級審計員7人、副科級審計員13人;審計工作部中審計人員的工資、獎金、津貼、各項社會(huì )保險及發(fā)生的管理費用由省公司指定單位代辦，費用單列，由省公司統一研究并列入公司年度財務(wù)預算。其效果主要表此刻：監督力度得到加強，監督領(lǐng)域得到擴展，工作效率明顯提高，工作更加貼近被審對象，審計服務(wù)得到有效體現。經(jīng)過(guò)片區審計人員的辛勤努力，內部審計組織體系改革的舉措得到了有關(guān)單位的充分理解和認可，片區審計開(kāi)展的工作及取得的成效也得到省公司和片區單位的進(jìn)取肯定。
(二)加強審計隊伍培訓，建立健全內部審計制度為使審計人員適應企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的需要，更好地服務(wù)于企業(yè)，我們采取多種形式對審計人員進(jìn)行培訓：一是以審代培，以老帶新。在開(kāi)展審計項目時(shí)組成審計組，在人員組成上有意識地將“新手”與“老手”搭配，讓“新手”在審計實(shí)踐中學(xué)會(huì )審計;二是舉辦專(zhuān)題培訓班。省公司先后舉辦了經(jīng)濟法規、審計業(yè)務(wù)、審計計算機應用和工程預決算知識等培訓班，受訓審計人員近400人次;三是送出去培訓。參加國家電力公司、省審計廳、華東審計部舉辦的各種業(yè)務(wù)培訓150余人次。系統審計人員的整體素質(zhì)有所提高，隊伍結構正朝多師方向發(fā)展。同時(shí)制定了具體的工作制度、規范或辦法，頒布了《內部審計處罰規定》，首次賦予內部審計直接處理、處罰權，對試圖違紀的人起到了威懾作用;出臺了片區審計工作規則及相關(guān)管理辦法，各片區審計工作部也陸續出臺了各種內部審計管理標準，完善了審計信息交流網(wǎng)絡(luò )，建立了工作部與監督巡視組溝通聯(lián)系制度，結合自身實(shí)際開(kāi)展了審計質(zhì)量控制活動(dòng)，并建立了審計成果的定期跟蹤制度，初步建立了適應新的組織體系有序運轉的操作平臺。
(三)優(yōu)化審計業(yè)務(wù)流程，構筑立體審計監督網(wǎng)絡(luò )作為省公司“立體、動(dòng)態(tài)、集約、高效”監督體系的重要組成部分，完成了審計監督體系的建設，對原有審計業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了重新整合，構筑新形勢下系統的、分層的審計監督體系。提升了審計監督的功能，圍繞“三項目標”(依法經(jīng)營(yíng)、閉環(huán)控制、q×△p最大化)，突出“三項核心業(yè)務(wù)”(職責審計、制度審計、效益審計)，強化“三大功能”(監督、評價(jià)和咨詢(xún))，明晰“三個(gè)層次”(審計部、片區審計工作部、基層內審)的界面，經(jīng)過(guò)制定規范化的審計工作制度、運用現代信息技術(shù)和新型的審計組織形式，加大了審計監督的力度，提高了審計工作質(zhì)量及審計成果的運用。
(四)在審計項目管理中推行項目經(jīng)理制，使內審主要職能在審計實(shí)踐中和諧統一為了提高審計工作質(zhì)量，發(fā)掘和培養審計骨干，最大限度地調動(dòng)審計人員的潛能，給審計人員供給一個(gè)充分展示自我價(jià)值的機會(huì )，根據省公司審計體制改革的基本思路，對綜合性審計調查項目逐步實(shí)行柔性化管理機制，不再采取指定審計項目實(shí)施對象的做法，引入項目競爭機制，經(jīng)過(guò)招標方式擇優(yōu)選定審計項目負責人。審計部首次對電力市場(chǎng)開(kāi)拓暨購銷(xiāo)比價(jià)管理調查項目實(shí)行公開(kāi)招標，在審計項目管理中引入招投標制度，經(jīng)過(guò)這種形式，對現有審計資源進(jìn)行優(yōu)化配置，選擇最優(yōu)的審計工作實(shí)施方案，選擇最佳的審計項目負責人，從而推動(dòng)審計工作質(zhì)量的提高。
三、幾點(diǎn)體會(huì )
一是審計干部對審計作用認識的提高是做好審計工作的基礎。廣大審計干部認識到，內部審計不僅僅是監督，更是一種特殊的企業(yè)管理活動(dòng)，在職能上體現監督與服務(wù)的兼容性，即監督下的服務(wù)，服務(wù)中的監督，是監督與服務(wù)的高度統一;審計工作是公司經(jīng)營(yíng)管理工作的重要組成部分，是公司內部控制的關(guān)鍵環(huán)節，必須緊緊圍繞__電力的戰略目標和工作主線(xiàn)，與公司的其他監督一齊，把工作重點(diǎn)放在防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險上，進(jìn)一步強化審計監督職能;審計干部還在審計實(shí)踐中逐步樹(shù)立了“有為才有位”的思想，認識到“正人先要正已”，按照“獨立、客觀(guān)、公正、廉潔”的審計行為準則，并不斷在審計實(shí)踐中學(xué)習和提高自身經(jīng)營(yíng)管理水平，經(jīng)過(guò)揭示經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，并提出加以改善的措施，實(shí)現為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)的目的，進(jìn)而找準自身的位置。審計干部對審計作用認識的不斷提高，為開(kāi)展各項審計工作奠定了基礎。
二是各級領(lǐng)導的重視和支持是發(fā)揮審計職能作用的關(guān)鍵。公司黨組高度重視內部審計工作，劉順達總經(jīng)理多次強調“三合”(合法、合規、合程序)是立業(yè)之本，是企業(yè)穩健經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵，要把監督擺在顯著(zhù)位置，關(guān)鍵是要把“四個(gè)凡事”(凡事有章可循、凡事有人監督、凡事有人負責、凡事有據可查)落到實(shí)處。有些單位領(lǐng)導還親自布置內部審計的任務(wù)并提出具體要求;單位內部重要會(huì )議、重大決策請審計人員列席并聽(tīng)取意見(jiàn);省公司及部分基層單位成立了以公司總經(jīng)理為主任，有關(guān)領(lǐng)導及主要部門(mén)負責人參加的審計委員會(huì );有80%的基層單位實(shí)施了審計向職代會(huì )報告制度。所有這些，對審計職能的發(fā)揮起到了關(guān)鍵作用。
三是審計組織體系的建立健全是審計工作有效開(kāi)展的保障。截止20XX年底，基層單位共有21個(gè)單位設立了獨立的審計科，其他規模較小的企業(yè)均配備了專(zhuān)職審計員;同時(shí)借助片區審計、社會(huì )審計力量，擴大了審計復蓋面;各電業(yè)局審計部門(mén)還配備了工程技術(shù)人員，開(kāi)展對工程決算的審計;公司系統共有專(zhuān)職審計人員93人，其中公司本部28人，基層單位65人，為審計工作的開(kāi)展供給了保障。
四是審計成果的落實(shí)和運用是審計工作不斷提高的動(dòng)力。審計人員認識到審計發(fā)現并提出問(wèn)題不是審計工作的終結，而是審計工作新階段的開(kāi)始，所以審計不但會(huì )提問(wèn)題，并且能針對存在問(wèn)題產(chǎn)生的原因，提出從制度上、措施上加以完善和改善的辦法，督促被審單位舉一反三進(jìn)行整改，促進(jìn)被審單位樹(shù)立依法經(jīng)營(yíng)觀(guān)念，提高制度化、科學(xué)化管理水平，僅有這樣，才能真正體現審計監督的價(jià)值和意義，才能實(shí)現管理的有效和長(cháng)效。省公司對審計處理意見(jiàn)和決定，建立審計意見(jiàn)執行情景臺賬，進(jìn)行跟蹤監督或后續審計;對審計委員會(huì )決定的落實(shí)情景列入了下次會(huì )議議程;在干部任用上，人事部門(mén)注意吸收審計部門(mén)的意見(jiàn);在公司系統雙禮貌先進(jìn)單位評比中，審計占有重要一票，較好地克服了“審而無(wú)用、審而不改、審而不究”的問(wèn)題，大大鼓舞了審計人員的工作進(jìn)取性，促進(jìn)了審計工作質(zhì)量的提高，成為推動(dòng)審計工作不斷發(fā)展的動(dòng)力。
在充分肯定審計工作取得的成績(jì)和評價(jià)經(jīng)驗的同時(shí)，我們還清醒地看到，目前公司系統的審計工作仍然存在一些問(wèn)題和不足，一是部分單位對審計作用認識不足，審計工作開(kāi)展不平衡;二是審計人員的數量和素質(zhì)尚未能完全適應公司系統經(jīng)濟安全的需要，審計人員知識結構和隊伍結構有待進(jìn)一步改善、隊伍穩定性尚存在問(wèn)題;三是審計工作質(zhì)量保證體系尚未完全建立，有效的審計監督的約束機制尚未完全構成;四是內控審計工作的開(kāi)展亟待加強。__省電力系統的內部審計工作，在各級領(lǐng)導的關(guān)心、支持和幫忙下，雖然取得了一些效果，但與內部審計要到達的最終目標還有必須的距離，尚需不斷探索、不斷完善、不斷發(fā)展。新的一年，公司內部審計工作將圍繞公司的“兩出兩化、國際一流”戰略目標和20XX年__電力工作主線(xiàn)，以創(chuàng )國際一流電力公司審計為目標，務(wù)實(shí)創(chuàng )新，推動(dòng)公司審計工作上一個(gè)新臺階。
20xx年以來(lái)，我們財務(wù)審計科在上級各部門(mén)的關(guān)心支持和經(jīng)信委黨委的正確領(lǐng)導下，圍繞年初制定的目標任務(wù)，堅持團結協(xié)作，任勞任怨，努力工作，盡力完成了上級部門(mén)及領(lǐng)導交辦的各項任務(wù)。具體表此刻以下各方面：
1、認真學(xué)習，提高綜合素質(zhì)。
工業(yè)系統財務(wù)工作涉及面廣，工作任務(wù)重，服務(wù)對象多，但我們財務(wù)科全體同志沒(méi)有因工作忙而放松對政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習，而是嚴格要求自我，積極參加上級部門(mén)及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習和各項政治活動(dòng)。并能結合自身的工作崗位特點(diǎn)，認真學(xué)習貫徹《會(huì )計法》和國家有關(guān)財經(jīng)法規，依法履行會(huì )計核算和會(huì )計監督的職責。遵紀守法，熱愛(ài)本職工作，維護國家利益，保證財產(chǎn)資金安全，平時(shí)能結合形勢，加強財務(wù)知識及新會(huì )計制度、新會(huì )計準則的學(xué)習，提高綜合素質(zhì)以適應工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的需要。
2、認真審核匯總報表，提高會(huì )計信息質(zhì)量。
能認真細致、及時(shí)地做好近40家企業(yè)的財務(wù)報表匯總和上報工作，為了確保報表的全面、準確、及時(shí)、清晰，對所有的基層報表一一進(jìn)行認真審核。發(fā)現問(wèn)題及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系，指出差錯，耐心指導，對個(gè)別報送不及時(shí)的單位，總是不厭其煩的催報，力求資料的完整性，為領(lǐng)導和上級決策供給了依據。
3、合理編制收支預算，及時(shí)報送財務(wù)收支信息。
為了合理編制經(jīng)信委各部門(mén)(全額行政、參照公務(wù)員管理的行政、全額事業(yè)、自收自支事業(yè)、企業(yè)性質(zhì)人員等等)的收支預算，我們按照上級財政部門(mén)及經(jīng)信委領(lǐng)導對會(huì )計預決算的要求，既要評價(jià)分析上年度預算執行情景，找出影響本期預算的各種因素，又要客觀(guān)分析本年度有關(guān)政策(調資、工改等情景)及本系統收取管理費企業(yè)的經(jīng)濟效益等相關(guān)情景對預算的影響，使預算更加切合實(shí)際，領(lǐng)導心中有數，利于操作，發(fā)揮其在財務(wù)管理中的進(jìn)取作用，平時(shí)月、季、年及時(shí)做好機關(guān)的財務(wù)結算工作，按時(shí)報送財務(wù)收支信息。
4、進(jìn)取籌措資金，確保機關(guān)工作正常運轉。
從經(jīng)信委的整體情景看，人員性質(zhì)多樣化(公務(wù)員、行政、全額事業(yè)、自收自支事業(yè)、企業(yè)等性質(zhì))，資金渠道也多樣化，有財政撥款、有補助收入、有管理費收入等，我們根據委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導要求，進(jìn)取籌措資金，異常是總公司的收入來(lái)源，主要是收取企業(yè)的管理費，隨著(zhù)改制的不斷深入，本系統大部分企業(yè)公轉民營(yíng)，加上部分企業(yè)受市場(chǎng)行情影響，資金困難，面臨倒閉、破產(chǎn)，從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大，使許多外地大型企業(yè)參與控股，也使我們的管理費收繳增加了難度。但我們根據領(lǐng)導的要求，針對企業(yè)的實(shí)際情景，與企業(yè)領(lǐng)導協(xié)商，采取溝通，了解、多跑、多講、多磨等辦法，在經(jīng)信委領(lǐng)導的大力支持下，以及各科室部門(mén)的關(guān)心和幫忙，今年較好地完成了收取任務(wù)，確保了機關(guān)工作的正常運轉。
5、認真執行財務(wù)制度，做好科內日常工作。
聽(tīng)從領(lǐng)導指揮，服從領(lǐng)導安排，嚴格執行財務(wù)制度，認真、細致、準確地做好會(huì )計核算工作，按規定分類(lèi)(經(jīng)信委行政、三電辦、總公司、中小企業(yè)服務(wù)中心、節能中心等幾塊)報銷(xiāo)支付各項費用，加強現金管理，保證現金安全。定期做好與各銀行的對帳工作，每月按時(shí)上繳各項基金(養老金、公積金、醫保、稅金)，定期去人事局保險處撥付離退休人員的工資，定期寄付遺孀生活費，定期對固定資產(chǎn)及往來(lái)帳進(jìn)行清理、核查、登記，(今年配合辦公室對裝修后的固定資產(chǎn)，包括辦公桌椅進(jìn)行一一進(jìn)行登記，分類(lèi)入帳)并按會(huì )計部門(mén)要求進(jìn)行帳務(wù)處理。平時(shí)科內工作從大局出發(fā)，做到分工不分家，互相合作，齊心協(xié)力，在認真完成本科工作的同時(shí)，能盡力配合其他部門(mén)做好藍天海公司的破產(chǎn)清算、金源公司的改制、鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費的收付、國有資產(chǎn)的清查、設備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財政稅務(wù)工商等綜合部門(mén)的協(xié)調以及企業(yè)公積金的歸集、信訪(fǎng)等工作，進(jìn)取完成領(lǐng)導和上級有關(guān)部門(mén)交辦的各項任務(wù)。
6、配合做好融資擔?？频墓ぷ?。
按照省開(kāi)行的要求，每個(gè)季度提前籌集資金，認真細致地做好幾千萬(wàn)資金的結息、付息工作，每個(gè)季度按時(shí)做好財務(wù)核算及年終的審計工作，及時(shí)供給季度會(huì )計信息。今年上半年配合融資中心辦-理了省行幾千萬(wàn)資金的貸款手續，并將資金委放到相關(guān)企業(yè)，最近又協(xié)助擔保公司準備了省里要求上報的多種整頓資料以及減資、驗資等材料。
7、抓好困難企業(yè)的內審工作。
內部審計工作也是財務(wù)工作的一項重要資料，這一工作時(shí)間緊、要求高、政策性強、也容易得罪人，但我們財務(wù)審計科在領(lǐng)導及紀檢部門(mén)的支持下，每次都圓滿(mǎn)地完成了任務(wù)。今年我們按照審計部門(mén)的內審要求和規定，對印染廠(chǎng)、塑料廠(chǎng)，等企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)收支內審，經(jīng)過(guò)內審我們根據審計事實(shí)，一是對企業(yè)有關(guān)情景進(jìn)行客觀(guān)公正的評價(jià)。二是嚴肅財經(jīng)紀律，及時(shí)調整帳務(wù)，提出整改措施。三是指導他們按財務(wù)制度設置帳戶(hù)，合法合理使用資金，認真規范記好各類(lèi)明細帳。四是出具了詳細的書(shū)面報告，為領(lǐng)導了解情景、正確決策供給了依據，真正發(fā)揮了財務(wù)監督的職能。
8、做好會(huì )計培訓工作及財務(wù)管理工作。今年三季度我們配合財政局做好“財務(wù)管理促進(jìn)年”活動(dòng)的宣傳發(fā)動(dòng)，對列統企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)管理工作的抽查，并針對抽查情景提出了提議和要求。今年我們還配合財政局會(huì )計科舉辦了多期培訓班，上崗培訓達20人次，繼續教育達266人次，揚州財政專(zhuān)題講座達30人次。我們還利用年報會(huì )等時(shí)間讓企業(yè)財務(wù)科長(cháng)互相交流、取長(cháng)補短，學(xué)習內部管理經(jīng)驗，使企業(yè)財會(huì )人員既增長(cháng)了業(yè)務(wù)知識，也為做好財務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用。
綜上所述，今年我們雖然做了一些工作，但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導的要求還有差距，主要表此刻：一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入；
二是對困難企業(yè)的內審工作重視不夠；
三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動(dòng)性；
四是報刋信息方面僅滿(mǎn)足于完成任務(wù)，沒(méi)有做到超額完成很多。
在這充滿(mǎn)收獲的季節里，我院紀委度過(guò)了充滿(mǎn)勝利的20XX年，今年的廉政建設工作，在醫院紀檢監察機關(guān)和院黨政領(lǐng)導的正確領(lǐng)導和大力支持下，在黨的十六大和中紀委、省紀委、醫院紀委有關(guān)廉政建設會(huì )議精神的鼓舞下，以煤炭經(jīng)濟建設為中心，圍繞醫院下達的紀檢監察工作任務(wù)目標，廣泛深入開(kāi)展廉政建設教育活動(dòng)，認真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設職責制，繼續加強反腐敗斗爭和執法效能監察，嚴格規范領(lǐng)導干部行為，切實(shí)搞好反腐敗抓源頭工作，認真進(jìn)行內部?jì)r(jià)審，不斷加大案件查處力度，認真履行紀檢部門(mén)的保駕護航的工作職責，有力促進(jìn)了醫院三個(gè)禮貌建設。截止到目前，已經(jīng)圓滿(mǎn)完成了各項廉政建設工作目標?，F將對20XX年的工作評價(jià)如下：
一、認真落實(shí)了黨風(fēng)廉政建設職責制，反腐敗領(lǐng)導體制和工作機制進(jìn)一步確立
以落實(shí)黨風(fēng)廉政建設職責制為龍頭，把職責制工作與反腐敗三項任務(wù)緊密結合進(jìn)來(lái)，充分調動(dòng)各方面的力量，保證了黨風(fēng)廉政建設和反腐敗斗爭工作的落實(shí)。一是進(jìn)一步強化了黨政領(lǐng)導班子和領(lǐng)導干部對醫療工作和黨風(fēng)廉政建設的雙重領(lǐng)導職責，把黨風(fēng)廉政建設作為一項極其重要的工作列入了黨政領(lǐng)導班子議事日程，使之與業(yè)務(wù)工作一樣，同部署，同檢查，同落實(shí)。每季度至少召開(kāi)一次專(zhuān)題會(huì )議，研究黨風(fēng)廉政建設工作。構成了“黨委統一領(lǐng)導，黨政齊抓共管，紀檢組織協(xié)調，部門(mén)各負其責，依靠群眾支持參與”的黨風(fēng)廉政領(lǐng)導體制和工作機制。二是建立了院領(lǐng)導和各科室負責人廉政建設目標職責制，年初黨委牛書(shū)記與各科室負責人簽定了廉政建設目標職責書(shū)，實(shí)行“一崗雙責”，把黨風(fēng)廉政建設的各項目標分解到人，做到“千斤重擔大家挑，人人肩上有目標”。三是加強了監督檢查、考核獎懲和職責追究。院紀委監察科充分發(fā)揮職能作用建立了月抽查、季評價(jià)、半年考核制度，按照“優(yōu)秀、良好、及格、不及格”檔次進(jìn)行綜合評定，與年終考核相結合，記入個(gè)人檔案，并給以相應獎懲。從而使黨風(fēng)廉政建設和紀檢監察工作做到制度化、規范化，科學(xué)化、經(jīng)?；?。四是及時(shí)通報情景，理解群眾監督。院黨政每季度向醫院全體黨員干部通報黨風(fēng)廉
政建設職責制落實(shí)情景，征求意見(jiàn)，自覺(jué)理解監督，使黨風(fēng)廉政建設工作植根于基層和廣大群眾之中。
二、突出重點(diǎn)，全面推進(jìn)，領(lǐng)導干部廉潔自律工作進(jìn)一步深入
今年以來(lái)，我們堅持把領(lǐng)導干部廉潔自律作為黨風(fēng)廉政自律工作的重點(diǎn)，著(zhù)力抓鞏固、抓深入、抓提高。一是經(jīng)常組織黨政領(lǐng)導班子成員認真學(xué)習中央、省市和公司紀委關(guān)于領(lǐng)導干部廉潔自律的各項規定，增強班子成員廉潔自律的自覺(jué)性，要求班子成員嚴格執行國有企業(yè)領(lǐng)導干部“五條、八不準”，按照《國有企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)若干規定(試行)》和省委《各級領(lǐng)導干部廉潔從政十二條規定》等要求，尤其是要教育管理好家庭成員和身邊的工作人員，多方面嚴格約束自我，在工作和生活中做到“自重、自省、自警、自勵”，不斷加強個(gè)人的素質(zhì)修養，做到“慎獨、慎微、慎始、慎終”，防止發(fā)生違法亂紀和不廉潔行為。使領(lǐng)導干部在為廉政建設的模范，成為自覺(jué)遵守黨的紀律和國家法律法規的模范。二是把領(lǐng)導干部廉潔自律情景作為領(lǐng)導班子民主生活會(huì )的重要資料，召開(kāi)專(zhuān)題民主生活會(huì )，每個(gè)班子成員都按照廉潔自律規定認真對照檢查。三是制定下發(fā)了《總醫院__年領(lǐng)導干部廉潔自律工作安排意見(jiàn)》，對領(lǐng)導干部的經(jīng)濟活動(dòng)進(jìn)行了嚴格規范。四是下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步治理領(lǐng)導干部違反規定收受現金有價(jià)證券支付憑證問(wèn)題的通知》和《于加強國慶期間黨風(fēng)廉政建設的通知》的通知》，要求領(lǐng)導干部按照規定，進(jìn)一步增強廉潔自律意識，自覺(jué)做
到不收受有價(jià)證券，不收受貴重禮品，不用公款吃喝，不用公車(chē)旅游。清清白白為官，坦坦蕩蕩做人，踏踏實(shí)實(shí)干事。五是健全了領(lǐng)導干部個(gè)人廉政檔案，并采取自查自糾與相互監督相結合、群眾舉報和紀檢抽查相結合的辦法加強領(lǐng)導干部廉潔自律工作。六是加大了監督力度和按照全省醫院管理年的要求，院紀委設立了領(lǐng)導干部廉潔自律舉報監督箱和醫療價(jià)格收費投訴箱，特設立了價(jià)格投訴的電話(huà)和地點(diǎn)，做到每月開(kāi)箱一次，做好群眾來(lái)信來(lái)訪(fǎng)工作，歡迎群眾各種形式的舉報。
三、加強群眾來(lái)信來(lái)訪(fǎng)的受理查力工作，維護了醫院良好形象和大局穩定
按照全省醫院管理年的要求，醫院紀檢監察科制定了新的總醫院病人投訴處理制度和醫務(wù)人員違法違規制度。共按待和理解群眾來(lái)信來(lái)訪(fǎng)9人次，都是有關(guān)醫德醫風(fēng)方面和醫療糾紛問(wèn)題。對群眾的每封來(lái)信，我們都能做到及時(shí)調查，認真核實(shí)，妥善解決。對每次來(lái)訪(fǎng)的群眾，都能做到熱情接待，詳細記錄，認真調查了解，盡快處理，及時(shí)答復。對反映的問(wèn)題有失實(shí)誤解之處，也都能夠進(jìn)行耐心細致的思想轉化和解釋工作，化解矛盾，解決問(wèn)題。針對問(wèn)題比較尖銳及時(shí)上報領(lǐng)導，辦結率100%。
四、加大黨風(fēng)廉政建設宣傳教育力度，強化各級領(lǐng)導和群眾的廉政意識
今年以來(lái)，加大黨風(fēng)廉政建設宣傳教育力度，強化各級領(lǐng)導和群眾的廉政意識，今年以來(lái)，我們加大黨風(fēng)廉政建設宣傳教育力度，利用院務(wù)會(huì )堅持把黨風(fēng)廉政建設的各項制度規定的學(xué)習作為醫院中心組和各支部的一項重要學(xué)習資料。經(jīng)過(guò)宣傳教育，進(jìn)一步增強了黨員干部異常是領(lǐng)導干部的廉政意識和加強廉政建設的自覺(jué)性。
20__年度，我校財務(wù)根據教育局年初工作計劃及本校財務(wù)計劃的要求，本著(zhù)服務(wù)特殊教育發(fā)展的宗旨，以規范、合理、高效使用教育經(jīng)費、為本校教育事業(yè)發(fā)展供給保障為目標，認真細致開(kāi)展了工作，在“創(chuàng )新”、“落實(shí)”上下功夫，扎實(shí)做好預算、經(jīng)費、支出管理、財務(wù)監督、維修等各項工作，為完成本校20__年工作任務(wù)作出了必須努力。
一、財務(wù)管理方面
1、進(jìn)取抓好內部財務(wù)管理工作，規范了單位收入與支出，促進(jìn)財務(wù)管理有序發(fā)展。
2、認真貫徹《義務(wù)教育法》，進(jìn)取落實(shí)義務(wù)教育界經(jīng)費管理機制，規范、合理使用了生均公用經(jīng)費。
3、認真履行學(xué)校預算管理工作，嚴格按照常規預算要求編制收支預算，并按預算執行，全面合理安排各項教育經(jīng)費，為教育發(fā)展供給財力支撐。
4、配合本校財務(wù)收支內部審計工作，對學(xué)校行政賬和食堂賬做到了一期一審，并及時(shí)上報了審計報告。
5、規范了學(xué)校津補貼的發(fā)放。
6、做到了以收定支，不負債消費。
7、認真對待學(xué)校的維修工作。根據需要確定維修項目，對小型維修不等不靠，并嚴把質(zhì)量關(guān)，完善學(xué)校教學(xué)條件。
二、固定資產(chǎn)管理方面
根據固定資產(chǎn)管理相關(guān)規定，加強了學(xué)校固定資產(chǎn)的保管、使用和維護。對學(xué)校增加的固定資產(chǎn)及時(shí)入帳，定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)核查，保證賬表相符，賬物相符。今年對固定資產(chǎn)賬務(wù)重新進(jìn)行了明細錄入，并按國資局的要求，對全校的資產(chǎn)核查，按時(shí)完成了國資局組織的三年一次的資產(chǎn)大清理及所有資產(chǎn)卡片錄入、賬務(wù)處理工作。
三、加大經(jīng)費投入力度
為了用足用好各項教育經(jīng)費投入政策，學(xué)校多渠道籌措教育經(jīng)費，切實(shí)為特殊教育發(fā)展供給了財力保障。
1、爭取財政撥款主渠道投入，充分利用政策供給的口子和渠道，爭取教育經(jīng)費。
2、進(jìn)取籌措資金，爭取了社會(huì )各界和個(gè)人捐資助學(xué)，充分發(fā)揮了教職工的力量，廣泛聯(lián)系，爭取預外收入。并管好用好來(lái)自各種渠道的捐贈、助殘款、助學(xué)金。
3、力爭專(zhuān)項資金，加強了與上級部門(mén)及外界聯(lián)系，爭取專(zhuān)項和補助資金對我校的投入。
四、規范學(xué)校收費行為方面
1、依規收費。繼續免收學(xué)費、雜費、寄宿費，只依法收取了適量伙食費。并加大了伙食費減免力度。
2、規范公示。堅持了伙食費收取前進(jìn)行公示，按月收取。
3、規范了票據。做到使用統一的專(zhuān)用票據，有收有據，一月一開(kāi)。
五、規范了學(xué)校采購工作
凡學(xué)校需采購物品屬于政府集中采購目錄的項目，嚴格按照教育局出臺的政府采購流程進(jìn)行操作，都按規定辦理了采購手續，并委托集中采購代理機構(政府采購中心)采購。
六、其它常規會(huì )計工作
1、凡單位發(fā)生的收支及時(shí)入帳，并按月做好了各種帳表，并及時(shí)對外報送表報。
2、對教育局及其它上級部門(mén)下達的需要填報、統計的各種數據、資料等，如實(shí)認真地完成，并按時(shí)上交。
3、及時(shí)做好了票據的購買(mǎi)、領(lǐng)用和核銷(xiāo)工作。
4、及時(shí)完成了上級交辦的其他工作。
此外，不斷加強業(yè)務(wù)的學(xué)習、認真領(lǐng)會(huì )教育文件精神，進(jìn)取參加教育局及財政局組織的會(huì )計培訓，提高了業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作本事，出色完成了本年度的會(huì )計工作任務(wù)。今后將繼續努力，爭取將工作做得更好。
回顧20XX的工作，對照公司的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自我的職責?，F將主要情景小結如下：
一、概況
我是在20__年__月份進(jìn)入__公司從事公司內務(wù)審計工作，之前在事務(wù)所從事外部審計工作。自__公司內審部成立以來(lái)，截止目前共開(kāi)展了__個(gè)項目的審計工作，分別是：6項業(yè)務(wù)部門(mén)審計、2項職能部門(mén)審計及1項專(zhuān)項審計。除了在我進(jìn)入公司之前就已開(kāi)展完畢的兩個(gè)項目，我參與了其余7個(gè)項目的全程審計。
二、具體工作
1、開(kāi)展內貿業(yè)務(wù)部審計2項，分別對__及__部門(mén)開(kāi)展審計。①在對“__”進(jìn)行審計時(shí)，由于__是作為獨立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場(chǎng)上的散戶(hù)，故我們進(jìn)行了較為全面的了解和檢查。對于該項目，我們重點(diǎn)審計了合同管理、往來(lái)款、存貨、費用及資金支付審批等方面。審計后提出相關(guān)提議10余條。②在對“__部門(mén)”進(jìn)行審計時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注了應收款、預付款情景;焦炭業(yè)務(wù)采購環(huán)節直接按水分差量補水情景;融資業(yè)務(wù)及創(chuàng )元代理業(yè)務(wù)的投資回報率等。審計中我們對__部門(mén)焦炭業(yè)務(wù)因補水方式差異進(jìn)行了測試，發(fā)現因補水計算方法的問(wèn)題影響__部門(mén)20XX年度利潤__余萬(wàn)，并從公司管理的角度提出了相關(guān)提議。
2、開(kāi)展外貿業(yè)務(wù)部審計4項，分別是對進(jìn)出口__部、進(jìn)出口__部、進(jìn)出口__部及進(jìn)出口__部的審計。我參與了進(jìn)出口__部及進(jìn)出口__部的審計。在審計進(jìn)出口部門(mén)時(shí)，發(fā)現由于進(jìn)出口業(yè)務(wù)是以“貨權轉移書(shū)”作為客戶(hù)提貨的依據，而非以物流軟件中打印出的“貨物提單”作為客戶(hù)提貨依據，故相關(guān)人員并未對物流軟件數據的輸入引起足夠的重視，導致物流軟件數據和財務(wù)數據普遍存在較大差異。在出具的審計報告中，我們已提議相關(guān)的業(yè)務(wù)部、物流單證部和會(huì )計部協(xié)商提出相應的改善措施。
3、開(kāi)展對公司職能部門(mén)的審計2項，分別是對辦公室及__部的審計。經(jīng)過(guò)對辦公室的審計，我們發(fā)現辦公司目前階段存在的主要問(wèn)題是對公司資產(chǎn)(異常是下屬子公司資產(chǎn))的管理上存在缺陷。審計后，結合我們內審部門(mén)提出的提議，辦公室出臺了“關(guān)于加強對各分子公司資產(chǎn)管理的通知”。
4、參與制定“內審部崗位職責及工作流程”。鑒于內審部是公司20XX年度新成立的部門(mén)，故原先的SoP流程中并未涉及內務(wù)審計崗位。為了完善內審機構，指導今后內審工作的開(kāi)展及明確內審部門(mén)工作職責，在20__年__月末__月初，我們初步擬定了“內審部崗位職責及工作流程”。
5、參與制定“20XX年度審計工作計劃”，并參與公司開(kāi)展的“內審部20XX年工作計劃討論會(huì )”。經(jīng)過(guò)參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了公司高層對于內審部的定位及期望，同時(shí)明白公司內審部門(mén)現階段的工作重心應是“事后監督”。該計劃的最終確定，為明年的審計工作指明了方向，也使我進(jìn)一步明確了明年的審計任務(wù)及審計方向。
經(jīng)過(guò)上述工作的開(kāi)展，使我逐步地循序漸進(jìn)地了解并熟悉了公司的業(yè)務(wù)模式及操作流程。同時(shí)，經(jīng)過(guò)上述審計項目的告一段落，我發(fā)現有些問(wèn)題是AA公司現階段各業(yè)務(wù)部門(mén)普遍存在的問(wèn)題。如：
1、公司各業(yè)務(wù)部財務(wù)專(zhuān)管員每個(gè)月都會(huì )寫(xiě)財務(wù)分析報告，分析報告中對往來(lái)款同時(shí)反映財務(wù)數據和業(yè)務(wù)數據，并對兩者差異進(jìn)行分析。但我們發(fā)現，各部門(mén)普遍存在分析報告中的財務(wù)數據和業(yè)務(wù)數據均來(lái)自于財務(wù)專(zhuān)管員，業(yè)務(wù)數據并非是由業(yè)務(wù)人員供給，而是由專(zhuān)管員根據財務(wù)數據結合了解到的實(shí)際貨物出入庫情景及發(fā)票情景倒軋。上述操作導致財務(wù)分析報告中往來(lái)款業(yè)務(wù)數據與財務(wù)數據的差異分析流于形式，完全削弱了不相容職務(wù)(業(yè)務(wù)員和財務(wù)專(zhuān)管員)對同一數據相互監督的功能。
2、貨物的出入庫情景未能及時(shí)地錄入物流軟件系統，導致部分物流軟件中顯示有庫存的貨物實(shí)際上已銷(xiāo)售完畢;甚至出現個(gè)別物流軟件中顯示的貨物其實(shí)早已出售的情景僅有當事的業(yè)務(wù)員清楚。試想，若以后公司各部門(mén)之間能夠交叉銷(xiāo)售貨物的話(huà)，很容易出現將已經(jīng)沒(méi)有實(shí)物而物流軟件上仍然掛賬的貨物售出，這樣對公司的信譽(yù)會(huì )有怎樣的影響?
三、工作體會(huì )
1、內審要樹(shù)立服務(wù)意識。內審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監督與服務(wù)并重，寓監督與服務(wù)之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務(wù)。結合公司實(shí)際情景，內審工作的監督、評價(jià)、控制職能都必須著(zhù)眼于為公司的發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個(gè)審計過(guò)程中，在做好監督的同時(shí)為領(lǐng)導供給可靠的決策依據。
2、領(lǐng)導的重視與支持是搞好內審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時(shí)，注重同分管領(lǐng)導及上級領(lǐng)導的交流，不定期匯報工作情景，爭取領(lǐng)導的信任，取得了領(lǐng)導對內審工作的重視和大力支持。公司領(lǐng)導對審計工作倍加關(guān)注，對審計的組織、人員的調配予以大力支持，對重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn)，對審計報告認真批閱，及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求，為審計工作的順利實(shí)施供給了有力保證。
總之，經(jīng)過(guò)20XX年的工作磨練，我對AA公司已經(jīng)有了必須層面的了解，為以后順利開(kāi)展工作奠定了堅實(shí)的基礎?？墒?，隨著(zhù)審計部門(mén)的逐漸完善，以后的工作將面臨許多新的問(wèn)題：被審計部門(mén)的相關(guān)人員未能很好地理解我們的內審工作、審計工作需進(jìn)一步深入、審計項目需更加具有針對性，審計方法需進(jìn)一步改善，審計力度需進(jìn)一步加強等。應對種.種挑戰，在以后的工作中，我將在部門(mén)經(jīng)理的領(lǐng)導下及與其他內審人員的合作中，努力工作、抓住機遇、評價(jià)經(jīng)驗、查找不足，聯(lián)系__公司的實(shí)際情景，并結合公司總經(jīng)理在內審部門(mén)20XX年年度工作計劃討論會(huì )上提出的內審工作應緊緊圍繞“針對性、依據性、時(shí)效性”等三性有序開(kāi)展及現階段內務(wù)審計工作重心應放在對“執行力”的檢查上的要求，努力使工作再上新臺階!
20XX年以來(lái)，我們財務(wù)審計科在上級各部門(mén)的關(guān)心支持和經(jīng)信委黨委的正確領(lǐng)導下，圍繞年初制定的目標任務(wù)，堅持團結協(xié)作，任勞任怨，努力工作，盡力完成了上級部門(mén)及領(lǐng)導交辦的各項任務(wù)。具體表此刻以下各方面：
1、認真學(xué)習，提高綜合素質(zhì)。
工業(yè)系統財務(wù)工作涉及面廣，工作任務(wù)重，服務(wù)對象多，但我們財務(wù)科全體同志沒(méi)有因工作忙而放松對政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習，而是嚴格要求自我，進(jìn)取參加上級部門(mén)及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習和各項政治活動(dòng)。并能結合自身的工作崗位特點(diǎn)，認真學(xué)習貫徹《會(huì )計法》和國家有關(guān)財經(jīng)法規，依法履行會(huì )計核算和會(huì )計監督的職責。遵紀守法，熱愛(ài)本職工作，維護國家利益，保證財產(chǎn)資金安全，平時(shí)能結合形勢，加強財務(wù)知識及新會(huì )計制度、新會(huì )計準則的學(xué)習，提高綜合素質(zhì)以適應工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的需要。
2、認真審核匯總報表，提高會(huì )計信息質(zhì)量。
能認真細致、及時(shí)地做好近40家企業(yè)的財務(wù)報表匯總和上報工作，為了確保報表的全面、準確、及時(shí)、清晰，對所有的基層報表一一進(jìn)行認真審核。發(fā)現問(wèn)題及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系，指出差錯，耐心指導，對個(gè)別報送不及時(shí)的單位，總是不厭其煩的催報，力求資料的完整性，為領(lǐng)導和上級決策供給了依據。
3、合理編制收支預算，及時(shí)報送財務(wù)收支信息。
為了合理編制經(jīng)信委各部門(mén)(全額行政、參照公務(wù)員管理的行政、全額事業(yè)、自收自支事業(yè)、企業(yè)性質(zhì)人員等等)的收支預算，我們按照上級財政部門(mén)及經(jīng)信委領(lǐng)導對會(huì )計預決算的要求，既要評價(jià)分析上年度預算執行情景，找出影響本期預算的各種因素，又要客觀(guān)分析本年度有關(guān)政策(調資、工改等情景)及本系統收取管理費企業(yè)的經(jīng)濟效益等相關(guān)情景對預算的影響，使預算更加切合實(shí)際，領(lǐng)導心中有數，利于操作，發(fā)揮其在財務(wù)管理中的進(jìn)取作用，平時(shí)月、季、年及時(shí)做好機關(guān)的財務(wù)結算工作，按時(shí)報送財務(wù)收支信息。
4、進(jìn)取籌措資金，確保機關(guān)工作正常運轉。
從經(jīng)信委的整體情景看，人員性質(zhì)多樣化(公務(wù)員、行政、全額事業(yè)、自收自支事業(yè)、企業(yè)等性質(zhì))，資金渠道也多樣化，有財政撥款、有補助收入、有管理費收入等，我們根據委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導要求，進(jìn)取籌措資金，異常是總公司的收入來(lái)源，主要是收取企業(yè)的管理費，隨著(zhù)改制的不斷深入，本系統大部分企業(yè)公轉民營(yíng)，加上部分企業(yè)受市場(chǎng)行情影響，資金困難，面臨倒閉、破產(chǎn)，從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大，使許多外地大型企業(yè)參與控股，也使我們的管理費收繳增加了難度。但我們根據領(lǐng)導的要求，針對企業(yè)的實(shí)際情景，與企業(yè)領(lǐng)導協(xié)商，采取溝通，了解、多跑、多講、多磨等辦法，在經(jīng)信委領(lǐng)導的大力支持下，以及各科室部門(mén)的關(guān)心和幫忙，今年較好地完成了收取任務(wù)，確保了機關(guān)工作的正常運轉。
5、認真執行財務(wù)制度，做好科內日常工作。
聽(tīng)從領(lǐng)導指揮，服從領(lǐng)導安排，嚴格執行財務(wù)制度，認真、細致、準確地做好會(huì )計核算工作，按規定分類(lèi)(經(jīng)信委行政、三電辦、總公司、中小企業(yè)服務(wù)中心、節能中心等幾塊)報銷(xiāo)支付各項費用，加強現金管理，保證現金安全。定期做好與各銀行的對帳工作，每月按時(shí)上繳各項基金(養老金、公積金、醫保、稅金)，定期去人事局保險處撥付離退休人員的工資，定期寄付遺孀生活費，定期對固定資產(chǎn)及往來(lái)帳進(jìn)行清理、核查、登記，(今年配合辦公室對裝修后的固定資產(chǎn)，包括辦公桌椅進(jìn)行一一進(jìn)行登記，分類(lèi)入帳)并按會(huì )計部門(mén)要求進(jìn)行帳務(wù)處理。平時(shí)科內工作從大局出發(fā)，做到分工不分家，互相合作，齊心協(xié)力，在認真完成本科工作的同時(shí)，能盡力配合其他部門(mén)做好藍天海公司的破產(chǎn)清算、金源公司的改制、鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費的收付、國有資產(chǎn)的清查、設備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財政稅務(wù)工商等綜合部門(mén)的協(xié)調以及企業(yè)公積金的歸集、信訪(fǎng)等工作，進(jìn)取完成領(lǐng)導和上級有關(guān)部門(mén)交辦的各項任務(wù)。
6、配合做好融資擔?？频墓ぷ?。
按照省開(kāi)行的要求，每個(gè)季度提前籌集資金，認真細致地做好幾千萬(wàn)資金的結息、付息工作，每個(gè)季度按時(shí)做好財務(wù)核算及年終的審計工作，及時(shí)供給季度會(huì )計信息。今年上半年配合融資中心辦-理了省行幾千萬(wàn)資金的貸款手續，并將資金委放到相關(guān)企業(yè)，最近又協(xié)助擔保公司準備了省里要求上報的多種整頓資料以及減資、驗資等材料。
7、抓好困難企業(yè)的內審工作。
內部審計工作也是財務(wù)工作的一項重要資料，這一工作時(shí)間緊、要求高、政策性強、也容易得罪人，但我們財務(wù)審計科在領(lǐng)導及紀檢部門(mén)的支持下，每次都圓滿(mǎn)地完成了任務(wù)。今年我們按照審計部門(mén)的內審要求和規定，對印染廠(chǎng)、塑料廠(chǎng)，等企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)收支內審，經(jīng)過(guò)內審我們根據審計事實(shí)，一是對企業(yè)有關(guān)情景進(jìn)行客觀(guān)公正的評價(jià)。二是嚴肅財經(jīng)紀律，及時(shí)調整帳務(wù)，提出整改措施。三是指導他們按財務(wù)制度設置帳戶(hù)，合法合理使用資金，認真規范記好各類(lèi)明細帳。四是出具了詳細的書(shū)面報告，為領(lǐng)導了解情景、正確決策供給了依據，真正發(fā)揮了財務(wù)監督的職能。
8、做好會(huì )計培訓工作及財務(wù)管理工作。今年三季度我們配合財政局做好“財務(wù)管理促進(jìn)年”活動(dòng)的宣傳發(fā)動(dòng)，對列統企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)管理工作的抽查，并針對抽查情景提出了提議和要求。今年我們還配合財政局會(huì )計科舉辦了多期培訓班，上崗培訓達20人次，繼續教育達266人次，揚州財政專(zhuān)題講座達30人次。我們還利用年報會(huì )等時(shí)間讓企業(yè)財務(wù)科長(cháng)互相交流、取長(cháng)補短，學(xué)習內部管理經(jīng)驗，使企業(yè)財會(huì )人員既增長(cháng)了業(yè)務(wù)知識，也為做好財務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用。
綜上所述，今年我們雖然做了一些工作，但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導的要求還有差距，主要表此刻：一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入;二是對困難企業(yè)的內審工作重視不夠;三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動(dòng)性;四是報刋信息方面僅滿(mǎn)足于完成任務(wù)，沒(méi)有做到超額完成很多。
